Характеристика специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов

МИНОБРНАУКИ  РОССИИ

 

Государственное образовательное  учреждение высшего профессионального  образования

 

«РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  ГУМАНИТАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

(РГГУ)

 

ФИЛИАЛ РГГУ В Г. КАЛИНИНГРАДЕ

Кафедра гуманитарных и социально-экономических дисциплин

 

 

 

 

 

 

 

 

Потапов Константин Владимирович

          Характеристика специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов

 

Специальность 080504 «Государственное и муниципальное управление»

Контрольная работа дисциплине «Финансы и кредит» студента 3-го курса заочной формы обучения

 

 

 

 

 

Научный руководитель Д.э.н., профессор  ______________________ Чаплыгин В.Г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Калининград  2011

 

Содержание

 

Введение           3

1. Теоретические  аспекты формирования специализированных  небанковских кредитно-финансовых  институтов    4

2. Виды специализированных  небанковских кредитно-финансовых  институтов          6

2.1. Пенсионные фонды        6

2.2.  Кредитные организации депозитного типа     7

2.3. Финансовые и инвестиционные компании     10

2.4. Ссудо-сберегательные ассоциации      14

2.5. Кредитный союз         15

2.6. Ломбарды          19

2.7. Паевые инвестиционные фонды      22

Заключение          25

Список используемой литературы      26

 

 

Введение

 

В условиях рынка банки  являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными  ресурсами. Участие населения на финансовом рынке является одним  из признаков не только повышения  уровня жизни в стране, но и показателем определенной зрелости финансового рынка. Так, одной из основных целей в плане министерства финансов РФ на 2020 год является повышение уровня информированности граждан о возможностях инвестирования сбережений на финансовом рынке. Что касается непосредственно самих кредитных институтов, то здесь министерство говорит о внедрение механизмов, обеспечивающих участие многочисленных розничных инвесторов на финансовом рынке и защиту их инвестиций; а также расширение спектра производных финансовых инструментов и укрепление нормативной правовой базы срочного рынка.

Таким образом, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты  и методы обслуживания клиентуры, поэтому выбранная мной тема и является актуальной.

Целью работы является подробное рассмотрение кредитно-финансовых инструментов, функционирующих как в России, так и за рубежом.

Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

1. Проанализировать особенности кредитно-финансовых институтов в Российской Федерации
2. Проанализировать развитие кредитно-финансовых институтов в РФ

Следует заметить, что  вопрос о кредитно-финансовых институтах освещен достаточно широко. Свой вклад внесли такие ученые, как Варламова С.Б., Резников А.В., Кушелева А.Г. и другие.

 

1. Теоретические аспекты формирования специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов

 

Специализированные кредитно-финансовые институты (СКФИ) или парабанковские учреждения – это юридические лица, которые оказывают специализированные виды кредитно-расчетных и финансовых услуг сопутствующие банковской деятельности.

СКФИ возникли в XIX веке. Длительное время они играли в денежно-кредитной сфере подчиненную роль, уступая коммерческим банкам, однако их роль резко возросла в странах с рыночной экономикой после Второй мировой войны. Это произошло, с одной стороны, из-за усиления значения операций, на которых специализировались эти институты, а с другой стороны, из-за проникновения этих финансово усилившихся специализированных институтов в сферу действия коммерческих банков. Примером могут служить пенсионные фонды, капиталы которых сильно возросли в последние десятилетия и которые являются на Западе одними из крупнейших покупателей ценных бумаг.

К СКФИ, или парабанковские учреждения, отличает ориентация либо на обслуживание определенных типов  клиентуры, либо на осуществление в  основном одного или двух видов услуг. Их деятельность концентрируется в  большинстве своем на обслуживании небольшого сегмента рынка (например, платежные системы факторинговых услуг).

Для СКФИ характерна двойная  подчиненность: с одной стороны, будучи связанными, с осуществлением кредитно-расчетных операций, они  вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями центрального банка. С другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых, страховых, инвестиционных или иных операциях. СКФИ подпадают под регулирующие мероприятия соответствующих ведомств.

Тем самым низовые  звенья кредитной системы могут находиться в двойном, тройном подчинении. И нередко случается так, что нормативные, обязательные для исполнения требования одного ведомства противоречат указаниям другого ведомства, что дает возможность кредитным институтам лавировать, используя более благоприятные для себя нормативные указания.

Для современного состояния  российской экономики важно создание цивилизованной системы финансовых посредников, инвестиционных банков, которые  выполняли бы присущие им функции  аккумулирования свободных финансовых ресурсов, поиска надежных заемщиков и контроля за тем, чтобы деятельность последних обеспечивала высокую вероятность возврата полученных средств.

 

Рис. 1.1. Состав основных кредитно-финансовых институтов в развитых странах

 

К финансовым посредникам относят учреждения (институты), которые формируют свою ресурсную базу преимущественно за счет выпуска обязательств и используют эти средства на приобретение ценных бумаг и предоставление ссуд.

 

2. Виды специализированных небанковских кредитно-финансовых институтов

 

2.1. Пенсионные фонды

В России главенствующее место в системе пенсионных фондов занимает государственный Пенсионный фонд РФ. Его ежегодные доходы весьма значительны и составляют до 50% величины федерального бюджета РФ. Основным источником средств Пенсионного фонда РФ являются отчисления от социального налога.

Порядок создания и функционирования НПФ в России до издания ФЗ от 7 мая 1998 г. «О негосударственных пенсионных фондах» регулировался Указом Президента РФ от 16 сентября 1992 г. №1077. В ФЗ был учтен опыт функционирования НПФ и законодательно определен целый комплекс вопросов функционирования фондов – начиная от их создания, ликвидации до состава обязательной документации, в которую входят правила фонда, пенсионный договор, пенсионные схемы и т.п.

Закон определил и  статус НПФ в России – они могут  создаваться в форме некоммерческой организации социального обеспечения.

Согласно классическим подходам выделяют несколько категорий  НПФ. Фонды делятся на открытые, участником которых может стать любой гражданин, и закрытые. Последние, в свою очередь, подразделяются на:

1. корпоративные;
2. отраслевые;
3. региональные;
4. профессиональные.

В настоящее время  в России большинство составляют закрытые корпоративные НПФ. Перспективы  развития НПФ во многом связаны с особенностями пенсионной реформы. Однако без включения новых механизмов пенсионного обеспечения – страховых и накопительных – представить будущую пенсионную систему невозможно. Уверенность в развитии этого рынка услуг придает и тот факт, что многие крупнейшие компании, банковские структуры уже «Обзавелись» собственными пенсионными фондами.

2.2. Кредитные организации депозитного типа

Наиболее распространенными  финансовыми посредниками выступают  учреждения депозитного типа. В развитых странах их услугами пользуется значительная часть населения, так как выплату доходов по депозитным счетам, как правило, гарантируют страховые компании, надежность которых обеспечивает государство. Привлеченные депозитными учреждениями средства используются для выдачи банковских, потребительских и ипотечных кредитов. Основными институтами данной группы являются коммерческие банки, сберегательные институты и кредитные союзы.

Коммерческие банки, как  правило, предлагают самый широкий  спектр услуг по привлечению денежных средств от экономических субъектов, временно располагающих таковыми, а также по представлению различных займов, кредитов. В силу огромной значимости коммерческих банков не только в функционировании денежно-кредитной системы государства, но и в развитии экономики в целом они являются объектом жесткого государственного контроля.

Особая роль коммерческих банков в формировании развитой рыночной системы предопределяется рядом  обстоятельств.

Во-первых, коммерческие банки выступают в качестве расчетных  и кассовых центров, осуществляющих перераспределение денежных потоков. Сбои в перераспределении расчетно-кассовых операций коммерческими банками ведут к хаосу в экономики.

Во-вторых, коммерческие банки занимают центральное место  в системе кредитования экономических субъектов. Без развитой системы кредитования, а это характерно для современной российской экономики, неизбежны различного рода псевдорыночные отношения: бартерные операции, возникновение и разрастание системы неплатежей и т.п.

В-третьих, коммерческие банки занимают доминирующее положение в процессе эмиссии кредитных средств платежа.

В-четвертых, универсализация  коммерческих банков, объединение различных  кредитно-финансовых операций в одном  институте (путь, по которому развиваются  банки), безусловно, увеличивают их значимость в обеспечении успешного функционирования экономики.

В-пятых, аккумулируя  значительные финансовые ресурсы, банки  по каналам кредитной системы  направляют их в наиболее перспективные  в финансовом отношении предприятия, отрасли, способствуя тем самым структурной перестройке и росту экономики.

Характерной особенностью развития современной банковской системы  являются интернационализация кредитных  связей, рост операций транснациональных  банков, т.е. банков национальных по капиталу и интернациональных по сфере деятельности. Международные депозитно-ссудные и расчетные операции транснациональных банков увеличиваются гораздо быстрее по сравнению с аналогичными внутренними операциями. Сфера международного банковского оборота постоянно расширяется.

Сберегательные  институты являются специализированными финансовыми учреждениями, основными источниками средств которых выступают сберегательные вклады и разнообразные срочные потребительские депозиты. Эти институты заимствуют денежные средства на короткие сроки с использованием текущих и сберегательных счетов, а затем ссужают их на длительных срок под обеспечение в виде недвижимости. В состав этой группы входят сберегательные банки, ипотечные и другие специализированные кредитные учреждения.

Кредитные союзы являются институтами взаимного кредитования. Они принимают вклады физических лиц и кредитуют членов союза на приемлемых для тех условиях. Обязательства кредитных союзов формируются из сберегательных и чековых счетов (паев). Свои средства кредитные союзы предоставляют членам союза в виде краткосрочных потребительских ссуд. В кредитных союзах каждый член имеет один голос при принятии решений на общих собраниях союза независимо от количества сберегательных паев (депозитов), которыми он владеет в этом обществе. Членство в кредитном союзе, как правило, должно соответствовать «общим обязательным требованиям». Обычно кредитные союзы создаются по профессиональному признаку, либо по месту жительства, либо по религиозному признаку и т.п.

Кредитные союзы имеют  ряд преимуществ перед иными финансовыми институтами депозитного типа. Как правило, они освобождаются от уплаты налога на доходы (прибыль), они не являются субъектом антимонопольного законодательства, что позволяет им участвовать в совместных предприятиях.

Являясь институтами взаимного кредитования, кредитные союзы не обладают акционерным капиталом. Собственный капитал кредитных союзов состоит из резервов, избыточного капитала и нераспределенной прибыли.

В России деятельность кредитных  союзов не получила достаточного распространения. Их статус на федеральном уровне определен лишь разъяснениями Министерства юстиции. Специальный закон «О кредитных потребительских кооперативах граждан (кредитно потребительских союзах)» принимался Государственной Думой, но в действие не введен. В созданную в 1994 г. Лигу кредитных союзов в 2000 г. Входило около 200 кредитных союзов и 4 региональные ассоциации кредитных союзов.