Чек как инструмент безналичных расчетов

Тема: Чек как инструмент безналичных расчетов.

Чек — это  ценная бумага, означающая ,что чекодатель указывает банку  произвести платёж чекодержателю в указанной в нем сумме.

Чек-это распоряжение банку (плательщику) произвести платеж.

Чекодателем - лицо, у которого есть денежные средства в банке на расчетном счете, он имеет чековую книжку и вправе давать распоряжения банку производить платеж чекодержателю.

Чекодержатель-человек, в  адрес которого выписан чек.

Расчетный счет-это запись в банке, на которой отражается движение денежный средств, расчетный счет имеет номер.

При открытии счета в банке, между банком и клиентом заключается  договор об открытии банковского  счета, в котором предусмотрено:

-хранение денежных средств  клиена на расчетном счете

-операции по движению  денежных средств клиента( зачисление , перечисление)

-беспрепятственное получение  денежных средств с расчетного счета наличными

-организация перечисления  и поступления в безналичном  виде денежных средств

Банк не имеет право  ограничивать и контролировать сферу  использования денежных средств  на расчетном счете клиента банка и их количество, если это не предусмотрено законом РФ.

 

При этом банк вправе использовать денежные средства с расчетного счета  своего клиента, гарантируя ему возможность, что он в

 

любое время может беспрепятственно воспользоваться своими денежными  средствами в полном размере и  в любое время. 

Текущее состояние расчётного счёта, как правило, соответствует  сумме денежных средств, принадлежащих  клиенту.

Списание денежных средств с расчетного счета происходит только после распоряжения его владельца.

Банк выступает посредником  в платежах, он не имеет права  вмешиваться в финансовые отношения  плательщика и получателя данного платежа.

 А следовательно, что у предприятий существует свобода выбора форм расчетов друг с другом  и их заключения в хозяйственных договоров.

 В обязанности банка  входит всего лишь следить  за соблюдением правил расчетов  и стандартов платежных документов, официально установленных государством.

Плательщик-это банковское учреждение, в котором на расчетном счете лежат денежные средства.

Чеки подразделяются на денежные и расчетные.

Расчетные чеки предусмотрены  для безналичных расчетов. Для  них установлена специальная  форма.

 Расчетный чек-это  документ, распоряжение (приказ) чекодателя  банку о перечисление денежных  средств с расчетного счета своего банка на расчетный счет в банке чекодержателя.

 

Денежные чеки же применяются  для выплаты чекодержателю наличных денежных средств с расчетного счета  банка на необходимые нужды, например, выплата заработной платы персоналу, оплата командировочный расходов, на хозяйственный нужды, оплата дебиторской задолженности, оплата поставщикам и т.д.

 

Для расчетов чеками клиенту  банка, в котором у него расчетный  счет, выдается чековая книжка.

Чековая книжка-это скрепленные  между собой чеки.

Чековые книжки подразделяются на лимитированные и не лимитированные.

1. Лимитированные чеки. У лимитированных чековых книжек обычно ограничен срок их действия (6 месяцев) и они имеют ограничения по сумме лимита платежа по каждому чеку.

     2.Не лимитированные. У нелимитированных чековых книжек нет лимита платежа по каждому чеку и выдаются без депонирования средств.

За прошедшие годы расчеты лимитированными и нелимитированными чековыми книжками   за грузовые перевозки  заменяются централизованными расчетами по сводным притязаниям автотранспортных организаций. Для воплощения расчетов предприятию взамен чековых книжек выдается по его пожеланию лимитированная или же нелимитированная справка. Контроль за состоянием депонированных заказчиком сумм и необходимостью пополнения лимита исполняет транспортная  организация

 

по справкам, которые получает от заказчиков.

На суммы, необходимые  заплатить за перевозки,  транспортная расчетная  контора дает собственному учреждению банка сводное притязание. 

Общую сумму требования банк зачисляет на счет транспортной организации, списывая частные суммы отдельных  предприятий с их счетов в порядке, установленном для оплаты чеков.

Структура чека

Чек содержит:

До выдачи чековой книжки клиенту банка на каждой чековой  книжке должны заранее быть отпечатаны следующая информация:

1. Номер чека
2. Наименование плательщика
3. Наименование, адрес, номер телефона
4. Поручение плательщику выплатить указанную сумму данной валюте “уплатить кому”
5. Информация о чекодателе
6. Наименование, адрес, КИБ плательщика
7. Магнитная опознавательная полоса
8. Поле для даты
9. Поле для указания данных чекодержателя
10. Поле для записи суммы платежа
11. Поле для вида валюты
12. Поле для офиц. печати
13. Поле для отражения суммы лимита на один чек ( если это чек физического лица.

 

 

 

 

Поля чека, которые заполняет  чекодатель:

- дата выдачи чека

- сведения о чекодержателе: наименование  чекодержателя, КИБ депозитария, номер расчетного счета чекодержателя;

- сумма платежа и вид валюты 

- чек действителен, если он подписан  чекодателем (подпись чекодателя)

 

Банк рекомендует клиенту вести  запись о выданных им чеках. Это позволяет  отслеживать и контролировать расходование денежных средств с расчетного счета. Форму записи клиент может выбрать сам по своему усмотрению.

 

Безналичное обращение-это изменение суммы денежных средств (остатка) на расчетном счете в банке, которое является результатом выполнения банком указаний владельца данного счета в виде чеков, пластиковых карт, электронных расчетов, платежных поручений, жироприказов и прочих инструментов безналичных расчетов.

 

Форма чека устанавливается законом. Если в чеке хоть одно поле не заполнено, то чек считается недействительным.

Чек будет оплачен только, если он предоставлен в банк в установленные  сроки. В ином случае он становится недействительным. Чек действителен в течении 10 дней, не считая дня его выписки.

 

Безналичный денежный оборот - расчеты между следующими субьектами финансовых отношений:

1. Юридическими и физическими лицами, между которыми происходят следующие операции: расчеты по заработной плате, оплата процентов по вкладам и депозитам, выплата доходов по ценным бумагам.
2. Юридическими лицами различных форм собственности, у которых есть счета в кредитных учреждениях;
3. Юридическими и физическими лицами, а также государством по оплате налогов и взносов и  получение бюджетных средств из казны.
4. Юридическими лицами и кредитными учреждениями при получении или по вкладам и доходом от ценных бумаг.

 

В нормативных документах отражены следующие принципы организации  расчетов:

1. Первый- принцип срочности платежа. Каждый платеж должен иметь свои сроки, и производиться в этот срок. Сроки устанавливаются на основании договора (кредитного, хозяйственного, страхового)
2. Второй – принцип обеспеченности платежа. Платеж должен быть обеспечен денежными средствами, которые сейчас находятся на счете плательщика или которые поступят на его счет в ближайшее время, а также если он обладает правом получить кредит.

 

 

 

 Схема расчетов чеками

Предприятие предоставляет заявление  в свой банк с просьбой предоставить чековую книжку. В заявлении указывает  круг лиц, которые могут подписывать  чеки и оттиск печати. Также предоставляется  платежное поручение на депонирование  средств с расчетного счета предприятия, на счет, с которого данные чеки будут оплачиваться.

Банк производит депонирование  средств на счет чеки.

Затем банк предоставляет предприятию-покупателю чековую книжку и идентификационную  карточку.

Поставщик отгружает предприятию (покупателю) товар и предоставляет соответствующие документы.

Затем, предприятие-покупатель товара выписывает чек поставщику.

В чеке указывается сумма, которая  соответствует стоимости отгруженных  ценностей.

Далее, поставщик в своем банке  сдает чек, т. е. он  предъявляет  его к оплате

На расчетный счет поставщика банк зачисляет соответствующую сумму, которая указана в чеке.

Банк поставщика передает банку  покупателя документы о списании денежных средств по чеку и из зачисление на расчетный счет поставщика.

Банк покупателя списывает соответствующую  сумму на счета “чеки” и перечисляет ее в банк поставщика.

Оплата чека

Представление чека к оплате в банк , который обслуживает чекодержателя, предъявление чека на инкассо для совершения платежа- означает, что чек предъявлен к платежу и должен быть оплачен банком плательщиком (банком чекодержателя) .

Инкассо-это банковская операция, цель которой получить деньги по различным  банковским документам, таким как, например, вексель или чек. И другие.

Инкассо-это банковская операция, которая осуществляется по распоряжению клиента банка на основании расчетных  или денежно-товарных документов.

Чек, предъявляемый к оплате, оплачивается за счет счета чекодержателя.

Плательщику чека необходимо убедиться  в его подлинности всеми возможными и доступными способами.

В случае оплаты плательщиком подложного чека, который был подделан, утрачен или похищен, данная ситуация регулируется законодательством.

При отказе оплаты чека, он должен быть удостоверен одним из следующих  способов:

1. Предъявлением протеста нотариусом, оформлением равнозначного акта, в установленном законом порядке;
2. Плательщик проставляет на чеке отметку, что он отказывается его оплатить и указывает дату предъявления чека к оплате.
3. Проставлением отметки инкассирующего банка , что чек был своевременно предъявлен, но банком было отказано его оплатить. Также проставляется дата.

 

 

 

Протест должен быть предъявлен до истечения  срока предъявления чека.

Если чек предъявляется в  последний день срока предъявления чека, то протест нотариусом может  быть совершен в следующий рабочий  день.

Владелец чека (чекодержатель) должен оповестить идоссанда и чекодателя о неплатеже по чеку в следующие 2 дня, после совершения протеста.

Каждый индоссант обязан в течении 2х рабочих дней, которые следуют за днем, когда было получено извещении, оповестить своего индоссанда о полученном им извещении.

Если плательщик отказывается от оплаты чека, то чекодержатель имеет право  предъявить иск ко всем обязанным  по чеку лицам на свой выбор, всем, кто  несет ответственность по чеку. (чекодателю, индоссантам, авалистам)

 

Все бланки чека обязаны изготавливаться  по одному и тому же образцу.

Чек-это ценная бумага.

Бланки чеков являются бланками строгой отчетности.

В случает расчетов чеками через ЦБ России,  используются чеки специального образца, на котором указано на лицевой стороне обозначение “России” и 2 параллельные линии, для обозначения общей кроссировки.

Чек должен иметь покрытие.

Покрытием чека в банке чекодателя может быть:

1. Средства, депонированные на специальный счет чекодателем.
2. Средства на соответ расчетном счете чекодателя, сумма которых не превышает гарантированную банком, заранее согласованная с чекодателем при выдачи чеков.

В этом случае банк гарантирует чекодателю в случае, если на его счете отсутствуют  денежные средства оплачивать чеки за счет собственных средств.

Чеки в межбанковский расчетах.

 

Выпускаемые кредитными организациями  чеки могут применяться для расчетов между банками на основании договором, которые заключаются с клиентами , а также на основании межбанковских соглашений о расчетах чеками, согласно с внутренними правилами банка о проведении операций с чеками.

Данные правила разработаны  и утверждены кредитными организациями. Они определяют условия и порядок  использования чеков.

 

Чеки подразделяются также на :

-Именные

-Дорожные

Именные чеки- разрешение владельца счета в письменном виде совершить платеж в пользу чекодержателя. (Чекодержателем может быть юридическое или физическое лицо)

По именному чеку можно получить деньги в банке в течение 6 месяцев, если только в  чеке не указан иной срок.

Если в чеке не указана дата его  выдачи чекодателем, такие чеки банком обычно не принимаются.

Чтобы обналичить чек в течении указанного срока необходимо прийти в банк в указанный в чеке срок, предъявить документ удостоверяющий личность (паспорт) , чек и подписать заявление на получение.

Так же чек может быть оплачен  любым другим лицом по доверенности.

Дорожные чеки-это платежный документ, благодаря которому во время путешествий можно без проблем обналичить его.

Дорожный чек-

Чаще всего термин дорожный чек  применим к продуктам, которые выпускаются  и обеспечиваются за счет международных  финансовых корпораций, могут использоваться в большинстве стран мира .Они не зависят от каких-то определенных банков или банковских систем определенных государств.