Центральный банк, его основные функции

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  И НАУКИ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

федеральное Государственное  бюджетное образовательное 

учреждение высшего  профессионального образования

«Санкт-Петербургский  государственный

экономиЧЕСКИЙ  университет»

 

КАФЕДРА

ГОСУДАРСТВЕННЫХ  И  МУНИЦИПАЛЬНЫХ  ФИНАНСОВ

 

Эссе

 

по дисциплине:

«ФИНАНСЫ»

 

ТЕМА РАБОТЫ

«Центральный банк, его основные функции»

 

 

 

 

 

Студент: Тарабрина Ксения

Группа: М-308

Научный руководитель: Киевич А. В.

Оценка научного руководителя «____»

Подпись научного руководителя _________

 

Санкт-Петербург - 2013 г.

Одним из важнейших секторов национальной экономики в экономическое  системе, построенной на рыночных отношениях, является банковское дело. Банки, направляя  денежных потоки, представляют собой  ключевое звено в инфраструктуре народного хозяйства, они  вносят свой вклад в формирование валового национального продукта, путем предоставления услуг юридическим и физическим лицам. Также банки можно назвать  проводниками стабилизационной политики государства, так как они  чутко реагируют на изменение экономических процессов, вызванных деятельностью государственных органов управления. Центральный банк представляет собой координирующий и регулирующий орган в банковских системах любого государства. От того, насколько экономические субъекты страны доверяют главному органу в банковской системе, и зависит экономическая активность, хозяйственная устойчивость государства и экономические отношения в целом.  Нетрудно догадаться, что центральные банки возникли вследствие эволюции развития экономических отношений. Экономисты ведут споры о причинах возникновения центральных банков. Некоторые связывают появления ЦБ с исключительным правом на эмиссию банкнот. Например, Банк Франции начинает выпуск банкнот в 1803 году, вследствие чего становится крупнейшим эмиссионным центром страны. Так как банкноты можно было разменять на золото, частные деньги Франции долгое время признавались надежными. Статус законного платежного средства банкноты Банка Франции получили только в 1844 год. Другие связывают появление ЦБ с возникновением ответственности главного органа в банковской системе за проведение денежной  политики страны. Так, Банк Франции стал отвечать за поведение денежно-кредитной политики после его национализации в 1945 году. Намного раньше Банк Англии, оставаясь акционерным банком, стал выполнять функции ЦБ. Национализация в 1946 позволила Банку Англии контролировать деятельность других банков. Банки Европы долгое время вплоть до 1940-х одновременно выполняли функции обычных банков. 

Государственный банк Российской империи  хоть и был схож с моделью  европейских центральных банков, но имел существенные особенности. С момента возникновения, он занимался как эмиссионной, так и коммерческой деятельностью. Сначала, основной операцией банка был выкуп ассигнаций. Хотя право на эмиссию банкнот было передано Государственному банку, но в основном он лишь осуществлял обмен кредитных билетов. Одна из наиболее существенных особенностей Госбанка России заключалась в том, что министр Финансов являлся непосредственным начальником банка, который имел право на выбор направления всей его деятельности. Капитал госбанка использовался преимущественно на нужды казначейства, эмиссия денежных знаков на финансирование государственных расходов, металлический фонд на покрытие долговых обязательств. Он увеличивал бумажно-денежное обращение.

Когда сам факт появления  ЦБ стал очевидным,  возник вопрос о  том, кто будет обладать правом контроля над имуществом банка. Известны несколько форм собственности имущества банка. Контроль может быть:

• Государственным, что означает, что весь капитал банка принадлежит государству. (Фанция, Англия).
• Акционерным, когда коммерческие банки являются собственниками капитала. (Федеральная резервная система США).
• Смешанным, когда сложилась акционерная форма капитала с участием государства (Швейцария, Австрия).

 

Центральные банки являются юридическими лицами, имеющими особый статус, отличительный признак которого – обособленность имущества банка  от имущества государства. Хотя и  формально, это имущество находится  в государственной собственности, ЦБ наделен правом распоряжаться этим имуществом.  Как правило, основной правовой акт, который регулирует деятельность ЦБ - закон о центральном банке, определяющий его организационно-правовой статус, функции, назначение состава руководителей, взаимоотношения национальной банковской системы с государством.

Существует две формы  независимости ЦБ от правительства: политическая и экономическая. Политическая форма подразумевает порядок  назначения руководящего или управляющего состава, одобрение решения, принимаемого банком правительством или парламентом. Экономическая независимость определяется тем, что ЦБ не обязан автоматически  выдавать правительству денежные средства для финансирования государственных  расходов и оказывать предпочтение в предоставлении кредитов.

В каждой стране степень  независимости ЦБ от исполнительной власти неодинакова. Например, самым  независимым банком принято считать  Немецкий  Бундесбанк. Федеральная  резервная система США также  обладает значительной степенью независимости. А вот Центральный банк Испании, напротив, считается наименее независимым. Важным моментом в данной сфере является то, чтобы степень этой независимость наилучшим образом подходила уровню экономического развития государства и максимально обеспечивала достижения целей. Изучая данную тему, необходимо понимать, какие факторы влияют на степень независимости ЦБ. Приведу основные из них:

• Участие государства в деятельности ЦБ. Государство может владеть капиталом ЦБ и участвовать в распределении его прибыли.
• Процедура назначения состава руководителей.
• Степень детальности разработки в законодательстве целей и задач его деятельности.
• Право государственных органов вмешиваться в денежную политику.
• Наличие законодательного ограничения кредитования правительства.

В современном мире, развитые страны характеризуются двойственностью  положения: очевидна их связь с исполнительным органом, с одной стороны, и своеобразная обособленность от правительства, самостоятельность  в принятии решения при проведении денежной политики, с другой.

      Банк России — экономически самостоятельный институт, который осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Банк России является юридическим лицом, уставной капитал, которого являются федеральной собственностью. Подотчётен Государственной думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая назначает его Председателя, по представлению Президента Российской Федерации.

Банк России имеет право владеть, пользоваться и распоряжаться  золотовалютными резервами и имуществом банка. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а ЦБ РФ — по обязательствам государства, вследствие чего, государство может стать банкротом  при наличии большого количества золотовалютных резервов, или процветать, при их отсутствии.

Система Госбанка России состоит из центрального  аппарата,  территориальных  учреждений,  расчетно-кассовых, вычислительных  центров, полевых учреждений,  учебных  заведений  и  других  организаций.

ЦБ функционирует  в соответствии с Конституцией Российской Федерации  и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и иными федеральными законами. Рассмотрим основные функции Банка России. ЦБ:

• Разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику.

Денежно-кредитная политика определяется как совокупность мероприятий, разрабатываемых в целях изменить денежные показатели обращения. Основными инструментами денежно-кредитной политики ЦБ являются:

- изменение норм обязательных  резервов, размещаемых коммерческими  банками в ЦБР;

- регулирование официальной  учетной ставки;

- осуществление операций с ценными бумагами и иностранной валютой.

Банк России формирует резервный фонд кредитной системы РФ. Это Фонд - обязательная норма вкладов коммерческих банков в ЦБР, определяемая как доля  от общей суммы вкладов коммерческих банков. Он формируется для того, чтобы коммерческие банки, если будет необходимо, смогли выполнить свои обязательства перед клиентами.

ЦБР, меняя нормы обязательных резервов,  влияет на кредитную политику коммерческих банков и денежную массу в обращении. В результате повышения нормы обязательных резервов ЦБ уменьшает суммы свободных денежных средств, которыми могут распоряжаться коммерческие банки, и направляет их на расширение активных операций.

• Владеет исключительным правом на эмиссию банкнот и формирование наличной денежной массы.

Осуществляя данную функцию, Совет директоров принимает решения, связанные с введение в обращение  новых банкнот и монет, либо изъятием старых, утверждением номиналов и образцов новых денежных знаков.

Банк  России, организуя наличное денежное обращение на территории РФ, выполняет следующие функции:

     прогнозирует  и организует  производства,  перевозит  и занимается хранением банкнот и монет, создает их резервный фонд; устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных  денег для кредитных организаций; устанавливает признаки платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, и их уничтожения; определяет порядок ведения кассовых операций.

• Финансирует кридитно-банковские организации.

ЦБ проводит рефинансирование коммерческих банков, т.е. предоставляет займы банкам, когда те испытывают временные трудности с ликвидностью. Целью рефинансирования является воздействие на денежно-кредитную массу. Другими словами, ЦБ РФ является банком банков. Центральный банк предоставляет кредит банкам только в том случае, если уверен, что коммерческий банк является довольно устойчивым, но испытывает временные финансовые трудности.

• Осуществляет регулирование кредитных организаций и банковский надзор.

Одна из функций ЦБ заключается  в обеспечение стабильности и  безопасной работе банков. Через регулирующую функцию ЦБ предотвращает ситуации, которые могут дестабилизировать  банковскую систему. Также Госбанк  России контролирует деятельность банков, чтобы обеспечить устойчивость отдельный  кредитных организаций занимается постоянным надзором банковской деятельности в соответствии с законом.

Осуществляя функцию надзора, ЦБ:

• Может установить обязательные правила ведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и предоставления бухгалтерской и статистической отчетности.
• Может регистрировать банки в Книге Госрегистрации  и выдавать лицензии, позволяющие проводить банком операции и отзывать их.

При выявлении ЦБ нарушений  или неполной недостоверной информации, предоставляемой кредитными организациями, Банк России может потребовать исправления  или же может взыскать штраф в размере до одной десятой процента размера от минимального уставного капитала либо потребовать ограничить проведение отдельных операций сроком до 6 месяцев.

В заключении, хотелось бы сказать, что Центральный банк России представляет собой важнейший координирующий и регулирующий орган в банковском секторе и экономической системе  в целом, так как он осуществляет формирование стабилизационной политики государства,  поддерживает экономическую  активность и хозяйственную устойчивость. 

Список использованной литературы:

• Акулов В.Б. Финансовый менеджмент: Электронный учебник./   Петрозаводск: ПетрГУ, 2002. 
• Лаврушин О.Г. Деньги, кредит, банки: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 1998.
• 4.    Лаврушин О. Г. Банковское дело: Учеб. пособ. – М.: Финансы и статистика, 1998.
• Левчаев П. А. - Финансовый менеджмент и налогообложение организаций, Саранск: Мордовский гуманитарный институт: Учебное пособие, 2010 г.