Кредит. Виды, функции кредита

Банки пересматривают свою политику и пытаются найти оптимальное  соотношение между выдачей кредита  и другими видами деятельности Например, развивается система финансового инженеринга — предоставление целого комплекса услуг финансового характера, включая разнообразные экономические консультации.

Несмотря на некоторое  снижение роли банков в качестве кредиторов, нет основания считать, что она  может сократиться в значительных размерах, поскольку потребности  в дополнительных средствах большинства  предприятий могут быть удовлетворены  в первую очередь за счет банковского  кредита, который остается и для  промышленных компаний и для частных  лиц наиболее удобной формой заимствования  средств. Таким образом, основу кредитной системы составляют крупные банки, а банковский кредит сохраняет за собой приоритетное положение.

Потребительский кредит —  это кредит, предоставляемый населению  для покупки потребительских  товаров и оплаты бытовых услуг  в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой  платежа через розничную торговлю) и банковского (ссуды на потребительские  цели). Главное назначение потребительского кредита — поощрение продажи  товаров населению. Этот кредит тесно  связан с розничной торговлей: с  одной стороны, с увеличением  товарооборота растет объем кредита, так как спрос на товар порождает  спрос на кредит, с другой — рост кредитования населения усиливает  платеже способный спрос. Эта зависимость особенно проявляется в настоящее время в условиях насыщенности рынка товарами.

Сравнение данного вида кредита  в различных странах показывает разную степень его развития В  Италии и Японии отношения общей  суммы долга населения к валовому внутреннему продукту этих стран находится на уровне 10%, ФРГ и Франции — 30%, а в Великобритании и США — более 60%Л Потребительский кредит используется главным образом при покупке дорогостоящих товаров: автомобилей, электробытовых приборов, мебели и т.д Чем дороже товар, тем чаще используется кредит. Более половины объема кредита в капиталистических странах приходится на долю продажи автомобилей. Остальные товары чаще продаются на условиях наличной оплаты.

Начиная с 70-х годов в ряде стран большое распространение получила практика открытия постоянных кредитов частным лицам Речь идет о покупателях, приобретающих товары заочно с помощью каталогов или в гигантских универмагах Цель потребительского кредита данного вида заключается в сохранении и расширении клиентуры и, соответственно, увеличении торгового оборота фирм.

Банковские учреждения также  подключаются к системе потребительского кредита. Коммерческие банки США  и Великобри-тании стали практиковать выдачу так называемых "персональных кредитов" частным лицам Эти кредиты можно рассматривать как разновидность потребительского кредита, хотя они имеют ряд существенных отличий от финансирования продажи товаров. 
Во-первых, персональные кредиты — это банковские ссуды в денежной форме, предоставленные частным лицам; во-вторых, эти кредиты не привязаны к конкретной коммерческой сделке, поэтому они являются более гибкими, чем обычная рассрочка платежа за купленный товар; в-третьих, отсутствие посредников делает систему таких кредитов более гибкой и простой, так как в ней участвуют лишь банк и заемщик.

Персональные кредиты  используются для покупки потребительского товара, получения определенных услуг (например, оплаты туристских поездок). Часто эти кредиты получают молодые  семьи, студенты на весь период обучения с погашением задолженности в  течение последующих 5 лет. Обычно сумма  персонального кредита ограничивается 3-месячным окладом заемщика» срок погашения — 36 мес.

В настоящее время правила  использования персонального кредита  стали более единообразными. Этому  способствовало массовое применение кредитных  карточек. Существует большое число  видов этих платежных средств. Все  их объединяет одно общее свойство — возможность купить товар с  оплатой его в будущем

Потребительский кредит играет огромную роль в экономике многих стран, поэтому он подвергается активному  регулированию со стороны государственных  органов. Это регулирование можно  разделить на два вида: на уровне выдачи и на уровне использования. На стадии выдачи государство либо поощряет кредитование потребителей, либо сдерживает его. На этот вид деятельности банков и финансовых компаний распространяется действие кредитных ограничений.

В условиях экономического спада  и слабого спроса политика государства  направлена на стимулирование деловой  активности в стране. Для этого  вводятся льготные условия потребительского кредита: сокращение части цены товара, выплачиваемой в наличной форме, удлинение срока кредита, снижение его стоимости. В условиях "перегрева" экономики, усилия инфляционного обесценения  денег производится противоположная  политика: увеличивается доля наличных платежей, сокращается срок кредита  и повышается процентная ставка. В  развитых странах потребительский кредит имеет большое значение Он стимулирует спрос населения на товары и способствует увеличению их производства и реализации. Широко к потребительскому кредиту прибегают рабочие и служащие со средним уровнем дохода. Но покупка товаров длительного пользования в кредит обходится частным лицам значительно дороже, чем при наличной сделке.

В СССР потребительский кредит получил развитие в 60 — 70-е гг. Кредит предоставлялся для покупки бытовых  предметов длительного пользования  под 1-2% годовых на 6-24 мес.

Потребительский кредит может  предоставляться в форме долгосрочных банковских ссуд частным лицам на приобретение и строительство жилищ. В Казахстане для этого создан специализированный Государственный  банк жилищного строительства.

В Жилстройбанке для обслуживания граждан в соответствии с Государственной программой новой жилищной полиики открываются ссудо-сберегательные счета. Ссудо-сберегательные счета предназначены для аккумулирования на них взносов на начало строительства, продолжения незавершенного строительства, для покупки жилья и выдачи льготных кредитов на эти цели.

Ипотечный кредит — ссуда  под залог недвижимости: земли, жилых  и производственных зданий.

Государственный кредит —  совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком или кредиторрм выступают государство и местные органы власти по отношению к гражданам и юридическим лицам Основной формой государственного кредита являются государственные займы, а также краткосрочные казначейские обязательства, вклады населения в сберегательные кассы Казначейские краткосрочные обязательства (векселя и другие кредитные обязательства) формально выпускаются для покрытия временных кассовых разрывов в бюджетах, но фактически — в связи с бюджетным дефицитом. В Казахстане с апреля 1994 г. регулярно проводится аукцион казначейских векселей.

Международный кредит — форма  движения ссудного капитала в сфере  международных экономических отношений, связанная с предоставлением  валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности и уплаты процентов. В  качестве кредиторов и заемщиков  выступают банки, частные лица, предприятия, государственные учреждения, а также  международные и региональные организации. Вступление Республики Казахстан в ведущие международные финансовые организации открыло широкий доступ к дополнительным финансовым источникам для проведения экономических реформ. С Международным валютным фондом было подписано соглашение на сумму 185,6 млн. СДР (специальные права заимствования) в рамках кредита "стенд-бай".

"Стенд-бай" — резервный  кредит — соглашение с кредитором  о том, что в случае необходимости  и при выполнении оговоренных  требований (в данном случае речь  идет о выполнении условий  соглашения с МВД по направлениям  экономической реформы в Казахстане) определенная сумма денежных  средств будет предоставлена  в кредит в течение оговоренного  периода времени

В течение всего периода  действия соглашения с миссиями МВД  проводились обсуждения результатов  реализации программы "стенд-бай" и кредитором принимались решения  о выделении очередных траншей  займа.

Успешное выполнение краткосрочной  программы позволило заключить  соглашение о среднесрочной программе  кредитования МВД на 1996-1998 гг.

С Международным банком реконструкции  и развития в 1993 г. были подписаны  соглашения о выделении реабилитационного  займа на сумму 180 млн долларов США, направленного на поддержку правительственной программы структурных реформ, и займа технической помощи на сумму 38 млн долларов США, направленного на оказание технической помощи для таких секторов экономики Казахстана, как финансовый, социальной защиты, здравоохранение, сельское хозяйство.

Европейский банк реконструкции  и развития выделил кредит на сумму 100 млн ЭКЮ на программу "Развитие малых и средних предприятий в Казхастане". В данную программу были включены проекты в таких секторах экономики гостиничное хозяйство, переработка золотосодержащих руд, строительства мельниц, производство косметики, проекты в области строительства и медицины.

Экспортно-импортный Банк Японии выделил заем на параллельное софинансирование с МБРР.

Между Азиатским банком развития и Республикой Казахстан в 1994 г. было подписано соглашение о займе  специальной помощи на сумму 40 млн долларов США. Использование международных займов активно практикуют и банки второго уровня.

Вид кредита — это такая его разновидность, которая обладает определенными свойствами, вытекающими из кредита как определенного рода экономических отношений. Вид, в отличие от формы, не является категорией диалектики, а выступает категорией классификации, уточняющей понимание кредита как особого рода экономических отношений.

В связи с этим можно  дать классификацию видов кредита:

1) по срокам: а) краткосрочный (до 1 года), б) среднесрочный (от 1 года до 3—5 лет), в) долгосрочный (свыше 3—5 лет);

2) по объектам кредитования: а) кредит в основные фонды, б) кредит в оборотные фонды;

3) по методам кредитования: а) кредит по остатку, б) кредит по обороту. По обороту кредитуются торговля и снабженческо-сбыто-вые организации, а остальные имеют элементы кредитования и по остатку, и по обороту.

Например, виды потребительского кредита могут быть товарными  и денежными, а международный  кредит можно классифицировать по:

1) объекту кредитования: товарные и финансовые кредиты;

2) экономическому содержанию: коммерческие, связанные с внешнеторговыми операциями и финансовые — используются для любых целей (погашение задолженности, инвестирование в ценные бумаги);

3) субъектам кредита: частные, правительственные и предоставляемые международными финансовыми организациями;

4) срокам — краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные;

В зарубежной литературе встречается  следующая классификация кредитов.

I. По типу заемщика:

1. Потребительский.

2. Розничный / оптовый.

3. Сельскохозяйственный.

4. Коммерческий / промышленный.

5. Недвижимость.

6. Энергия.

7. Правительство — /местные власти, штаты, национальные/ федеральные

II. По цели:

1. Потребительский (например, потребительские товары, автомобили).

2. Оборотный капитал

3. Оборудование.

4. Здания.

5. Проекты

6. Лизинговое финансирование.

III. По сроку действия:

1. Краткосрочный (не менее года).

2. Среднесрочный (1—4 года).

3. Долгосрочный (5 лет и более).

IV. По графику погашения:

1. Равными платежами (например, месячными — для потребительского кредита).

2. Периодическими платежами (ежеквартальные, полугодовые, с или без льготного периода, модифицированный кредит — "шар", т.е. кредит, требующий в момент погашения значительно большего платежа, чем ранее проведенные платежи).

3. Единым платежом (кратко-, средне- и долгосрочный кредит — "шар").

V. По обеспечению:

1. Необеспеченный.

2. Обеспеченный залогом (наличными ценными бумагами, дебиторской задолженностью, запасами, оборудованием, землей, зданиями).

3. Гарантированный.

4. Другое обеспечение (обязательство, соглашение, письмо с обязательствами).

В Казахстане получили развитие следующие виды кредитов:

1. Кредиты Национального  банка:

• аукционный — кредит, являющийся временным инструментом денежно-кредитой политики Нацбанка и предоставлляемый банкам второго уровня на аукционной основе в целях удовлетворения потребностей банков республики в краткосрочных кредитах сроком от 1 до 3;
• ломбардный — вид краткосрочного кредита, предоставляемого Национальным банком ограничений под залог государственных ценных бумаг под повышенный процент;
• бюджетный - кредит, предоставляемый национальным банком Министерству финансов Ресрублики Казхстан на возмездных (рыночных) условиях

Кредитование республиканского бюджета Национальным банком сокращается  и начиная с 1998 г., с переходом на безинфляционное покрытие бюджетного дефицита, будет прекращено.

2. Кредиты банков второго уровня:

• на временное восполнение недостатка собственных оборотных средств;
• на финансирование капитальных вложений;
• импортный, выдаваемый для оплаты контракта по импорту;
• импотечный;
• на основе кредитной линии — юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему по первому требованию и в течение определенного периода кредиты в пределах согласованного лимита;
• консорциальный — кредит, предоставляемый двумя или более банками, временно объединенными под эгидой одного из крупных банков для совместного осуществления кредитных, гарантийных или других банковских операций, когда возможности одного банка по тем или иным причинам не позволяют проветси эти операции самостоятельно;
• на потребительские цели;
• межбанковский.