Экономическое обоснование проектов

З тар = Чсп*Тэфф*Зчас,

Наименование профессии

Тарифный фонд  заработной платы, З тар

Фонд основной заработной платы, Зосн

Дополни-тельная зарплата, Здоп

Годовой фонд заработной платы, Згод

Отчисления по единому социальному налогу, Зосв

Производственные  рабочие

6670240

10672384

1067238,4

11739622,4

3756679,17

Наименование категорий и должностей

Число штатных единиц

Должностной оклад, руб.

Годовой фонд заработной платы по окладам, руб.

Доплата за вредность

Прочие доплаты, руб.

Годовой фонд заработной платы, руб.

%

сумма, руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

Руководители

Начальник цеха

1

58000

696000

12

83520

696000

1475520

Зам.нач.цеха

1

51000

612000

12

73440

612000

1297440

Специалисты

Начальник смены

1

22000

264000

12

31680

264000

559680

МОП

Уборщица

1

10800

129600

129600

ИТОГО

4

3462240

Доплаты принять по данным завода.

Отчисления по обязательным страховым взносам составляют 32% от годового фонда заработной платы.

ЗОСВ=0,32*ЗГОД

Зосв =0,32*3462240=1107916,8 руб

Среднегодовая заработная плата одного рабочего

= Згод рабочих / Чспис рабочих                             

Среднегодовая заработная плата одного рабочего

= 11739622,4/52 = 225761,97 руб

Среднегодовая заработная плата одного работающего

= Згод работающих / Чспис работающих             

Среднегодовая заработная плата одного работающего

=15201862,4/ 56 =271461,83 руб

Статьи затрат

Ед. изм.

Цена единицы, руб.

По данным действующих предприятий

По проектным данным

Годовая потреб-ность

Сумма на годовой выпуск, руб.

Годовая потреб-ность

Сумма на годовой выпуск, руб.

1

2

3

6

7

10

11

Условно-переменные затраты

1. Сырье и материалы

Na2SO4*10H2O

т

2800

8000

22400000

8500

23800000

Едкий натр

Т

14000

12,02

168280

12,77

178780

2. Топливо и энергия  на технологические цели:

- электроэнергия

кВт

1,90

94900

180310000

99650

189335000

- пар

Гкал

691,45

1870

1293011500

1960

1355242000

- вода

м3

8,39

75200

630928000

78960

662474400

- иное

Итого материальных затрат:

2126817780

2231030180

3. Заработная плата производственных  рабочих

руб

х

11739622,4

Х

11739622,4

Продолжение таблицы 8.10

4.Отчисления по ОСВ, 32%

руб

х

3756679,17

Х

3756679,17

Итого затрат на оплату труда:

руб

х

15496301,57

Х

15496301,57

Итого переменных затрат:

руб

х

2142314081,57

Х

2246526481,57

5. Амортизация зданий  и сооружений

руб

х

252160

Х

252160

6. Амортизация оборудования

руб

х

250120

Х

250120

7. Заработная плата руководителей  и специалистов

руб

х

3462240

Х

3462240

8. ОСВ (32%)

руб

х

1107916,8

Х

1107916,8

9. Расходы на содержание  и эксплуатацию зданий и сооружений

руб

х

25216

Х

25216

10. Расходы на содержание  и эксплуатацию оборудования

руб

х

25012

Х

25012

11. Прочие расходы

руб

х

512266,48

Х

512266,48

Итого постоянных затрат:

руб

х

5634931,28

Х

5634931,28

Всего затрат:

руб

х

2147949012,85

Х

2252161412,85

Наименование статей затрат

Сумма затрат

Методика расчета

1

2

3

1. Амортизация зданий и сооружений

252160

Таблица 3

2. Амортизация оборудования

250120

Таблица 4

3. Заработная плата руководителей и специалистов

3462240

Таблица 8

4. ОСВ (32%)

1107916,8

32% от статьи 3

5. Расходы на содержание и эксплуатацию зданий и сооружений

25216

5-10% от амортизации  зданий и сооружений

6. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

25012

5% 5-20% от амортизации  оборудования

7. Прочие расходы

512266,48

1-10% от суммы  статей 1-6

Итого

5634931,28

Сумма статей 1-7

8.9  Расчет экономической эффективности  проектируемого производства

Производительность труда одного рабочего:

ПТ = В;Рспис.осн + Рспис.всп. = … тн / чел

ПТ = В;Рспис.числ.всех работающих = … тн / чел.

ПТ (по аналогу) = 8000 / 56 = 142,8 тн/чел.

ПТ (по проекту) = 8500 / 56 = 151,8 тн/чел.

∆ПТ = ПТ2 - ПТ1;ПТ1 х 100%

 Фондоотдача:

Фотд = В * Ц;ОПФср.год , руб./ руб.