Банковская система

УНИВЕРСИТЕТ ЭКАНОМИКИ  И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

 

Факультет экономики, менеджмента и информационных                                                                                                                                                  технологий.

Кафедра «Экономики»

 

                       

    КУРСОВАЯ  РАБОТА

 

 

                               По дисциплине «экономическая теория»

 

На тему:  Банковская система

 

 

Выполнила ст.: Мурзабекова Н. 2-го курса гр. БУХ-11

Проверила ст. преподаватель: Капарова Г.

 

 

 

 

 

 

Джалал-Абад-2013

Содержание

 

Введение……………………………………………………………………….3

Глава 1. Банковская система……………………………………………….5

1.1. Структура банковской  системы………………………………………….5

1.2. Сущность банка …………………………………………………………..5

Глава 2. Развитие банковской системы в Кыргызстане………………..8

2.1. История развитие экономики  Кыргызстана…………………………….8

2.2. Структура кредитного  отдела и банка. Виды и методы банка…………11

2.3. Методы использования  системного анализа в процессах  управления и кредитный риск…………………………………………………………………35

Заключение…………………………………………………………………….39

Литература……………………………………………………………………..41

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение 

 

Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения  шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении  капиталов, существенно повышают общую  эффективность производства, способствуют росту производительности общественного  труда. Практическая роль банковской системы  определяется тем, что она управляет  в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих  коммерческих сделок осуществляет через  вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми  посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Современная банковская система – это сфера многообразных  услуг своим клиентам – от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского  дела, до новейших форм денежно-кредитных  и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.). Стабильность банковской системы имеет чрезвычайное значение для эффективного осуществления денежно-кредитной политики. Банковский сектор является тем каналом, через который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике. Именно необходимостью изучения такого важного компонента рыночной экономики и определяется актуальность данной темы.  Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом. Современная банковская система – это сфера многообразных услуг своим клиентам – от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава1. Банковская система

 

1.1.Структура банковской системы

 Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Она включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций. В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).

1.2. Сущность банка                                                                                                                                                Центральным понятием всей банковской системы является «банк». На бытовом уровне понятие «банки» чаще всего ассоциируются с хранилищем денег, однако более широкий подход предполагает изучение разнообразных точек зрения на это понятие. В частности, банки рассматриваются как посредническая организация, торговое предприятие, хозяйственный субъект, учреждения, организационная структура, собственность, владение, субъект финансового рынка, объект надзора и регулирования. И наконец банки являются носителями комплекса специфических функций, таких, как перераспределительная, контрольная, экономии издержек обращения, но прежде всего аккумуляции средств, посредническая функция регулирования денежного оборота.                                                                                                                                                                                                                                                                                           Банк – финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства предоставляет их во временное

 

 

 

 

 

пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в  стране, включая выпуск (эмиссию) новых  денег.

Современные банки осуществляют профессиональное управление денежными  ресурсами общества и выполняют  разнообразные регулирующие функции  в экономике относительно действующего законодательства под юрисдикцией  власти.

Банки являются непременными участниками биржи. Они могут  самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными бумагами . Однако это не превращает банк в часть биржевой организации. Частные банки появились  задолго до биржи, до возникновения  купли-продажи ценных бумаг.

Торговля ценными бумагами является частью банковских операций, но далеко не главной. Именно потому, что  торговля ценными бумагами довольно специфична и отлична от собственного банковского дела, она позволила  бирже выделиться в качестве самостоятельного элемента рынка со специальным аппаратом  и задачами.

Нередко банк характеризуется  как посредническая организация. Основанием для этого служит особый перелив  ресурсов, временно оседающих у одних  и требующих применения у других. Особенность ситуации при этом состоит  в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих  гарантиях, на конкретный срок, под  процент отдать ее другому контрагенту-заемщику. Интересы кредитора, однако, должны совпадать  с интересами заемщика, который совсем не обязательно может находиться в данном регионе. Разумеется, в современном  денежном хозяйстве такое совпадение интересов является случайным.

Консолидирующим звеном здесь  выступает банк - посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. В  отличие от индивидуального кредитора  ресурсы в кармане банка теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средства, банк может удовлетворить  потребности самых разнообразных  заемщиков, предоставить выбор кредита  на любой вкус - срок, обеспечение, ссудный  процент. Банк выступает в данном случае в роли удачливой сводницы, устраивающей знакомство двух субъектов - кредитора и заемщика .

Банк, выступая, как кредитор, как заемщик, как посредник между  ними, тем не менее, с позиции своей  сущности не является ни тем, ни другим, ни третьим. Банк как кредитор, банк как заемщик, банк как посредник - это лишь фрагмент его деятельности и в этом смысле лишь частица его  сущности, которая не исчерпывает  специфики его положения и  деятельности в обществе. Любое предприятие, любое частное лицо может выступать  в качестве заимодавца, ссудополучателя, осуществлять посреднические операции в сфере налично-денежных и безналичных  платежей, но от этого они не превращаются в банки.

 

Банк - это и кредитор, и заемщик, и посредник между  ними, и посредник в денежных расчетах; тем не менее, и в этих своих  качествах он в полной мере раскрывает свою суть. Банк - это особое явление  в хозяйственной жизни.

В мировой практике выделяются также сберегательные, депозитные банки, в задачи которых входит аккумуляция  свободных денежных средств, привлечение  депозитов (вкладов) и их использование  для кредитования других кредитных  учреждений. В банковской системе  отдельно могут быть представлены кредитные  учреждения, выполняющие специальные  задачи - различного рода инновационные  банки, фонды специального назначения, общества взаимного кредита, ломбарды.

По территориальному признаку банки делятся на местные (региональные) и обслуживающие потребности  ряда регионов, страны в целом, международные.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Развитие банковской системы в Кыргызстане.

2.1.  История развитие экономики Кыргызстана.

С приобретением независимости, Кыргызстан выбрал путь перехода от централизованной плановой экономики к рыночно  ориентированной. Экономическая трансформация, также как и политическая, потребовала  развития новых организационных  структур и нового экономического мышления. Хотя распад Советского Союза явился одним из негативных факторов, повлиявших на экономическое положение страны, основные причины экономического и  бюджетного кризиса были структурного и системного характера. Централизованная экономика показала свою нежизнеспособность в смысле эффективности использования  ресурсов, в том числе и денежных, а также достижения экономического роста. В силу объективных обстоятельств Республика столкнулась с рядом экономических трудностей. Прежде всего это отразилось на инфляции - уровень цен возрос примерно в 350 раз. Разрыв экономических и торговых связей с традиционными партнерами, прекращение финансирования дефицита бюджета явились одними из причин резкого падения уровня производства и кризиса системы управления. Был потерян большой экспортный рынок для специализированной продукции кыргызских предприятий. Цены на импорт, в особенности на топливо, подскочили многократно.

Нехватка финансовых средств  поступавших из центрального бюджета, которые являлись основным источником поступлений в республиканский  бюджет, ухудшение условий торговли, выраженное в потере традиционных рынков и резкое повышение цен на импорт, высокая инфляция, и незнание законов рыночной экономики, - все это обусловило резкое падение уровня производства. Оно коснулось большинства промышленных и сельскохозяйственных предприятий страны, оказавшихся перед угрозой полного закрытия. Предприятия, в результате крушения прежней торговой и платежной системы и до создания новой, не имели возможность приобретать столь необходимые для поддержания своего производства запасных частей и сырьевые ресурсы. В этих условиях предприятия вынуждены были искать новые источники финансирования. Реорганизация государственных предприятий в акционерные общества позволило им привлекать средства иностранных инвесторов, заинтересованных лиц и своих работников для своей производственной деятельности. Но очень жесткие требования фондового рынка к листингу предприятий не дает возможности многим из них работать на рынке ценных бумаг в полную мощность.  До недавнего времени финансирование предприятий производились через бывшие государственные банки по целевым правительственным постановлениям, и результаты этих действий наглядно свидетельствуют, что такая практика кредитования зачастую приводит к увеличению не возврата кредитов. В связи с этим, невозврат кредитов принял обвальный характер и вызвал у банков резкое сокращение доходности по процентам и рост расходов по процентным выплатам. Это в свою очередь привело к убыточности банков.

В 1994 году банки иногда выдавали кредиты при недостаточности  капитала, это было обусловлено плохим состоянием информационного обеспечения, из-за чего они часто были не в  состоянии точно оценить свое истинное положение и возможность  выдачи нового кредита.

Это привело к появлению  нереальных активов у банков. При  этом банки не создавали резервы  для их списания. Банки еще не начинали практику формирования резерва  на покрытие возможных потерь по кредитам в зависимости от их квалификации.

Существующий финансово-кредитный  сектор страдает от своего структурного однообразия: все, что есть в Кыргызстане - это 15 банков, одна расчетно-сберегательная компания, несколько страховых компаний и инвестиционные компании, ломбарды и обменные бюро. Нет ни ипотечных  банков, ни лизинговых компаний, ни других финансовых институтов, призванных максимально  удовлетворить потребности экономики  и населения.

В августе 1996 года Национальным Банком с содействия Азиатского Банка  созданы 3 экспериментальных кредитных  союза в Араванском, Кадамжайском районах Ошской области и г. Кара-Балта, они призваны кредитовать сельскохозяйственные предприятия и фермерские хозяйства - членов кредитного союза.

В настоящее время в  Кыргызстане в общих чертах сформировалась двухуровневая банковская система. На первом уровне - Национальный банк Кыргызской Республики, на втором - коммерческие банки. Формирование банковской системы осуществлялось как путем преобразования существовавших государственных банков в акционерные, так и путем создания новых  коммерческих банков. Переход на новые  условия работы потребовал, как от старых банков, так и от вновь  созданных коммерческих банков повышения  образовательного уровня специалистов, необходимости изучения опыта работы коммерческих банков развитых стран. Поэтому  Национальный банк организовал учебу  с приглашением специалистов из ведущих  западных стран. Коммерческие банки  на ассоциированной основе стали  организовывать региональные банковские учебные центры в Алма-Ате, Ташкенте, где также проводят семинары специалисты  банковской деятельности. Соучредителями этих учебных центров стали и  международные финансовые организации, такие как Всемирный Банк, Европейский  Банк Реконструкции и Развития, Ассоциация турецких банков и др. Эти меры позволили  в короткий период подготовить специалистов, научить их основам работы в условиях конкуренции. Естественно, неразвитость финансового рынка, пока еще высокий  уровень риска, не позволяет коммерческим банкам предоставлять весь перечень услуг, традиционно принятых западными  банками. Тем не менее, банковская деятельность в условиях всеобщего падения  производства оказалась высоко прибыльной. Так, доля прибыли полученной банковской сферой по результатам деятельности всего Народного Хозяйства оказалась  в 1993 г. - 49.9 %, в 1994 г. - 45.2 %. Столь высокие  доходы стали причиной притока иностранных  инвестиций в банковскую сферу. Были созданы банки с привлечением капитала из Великобритании, Германии, Гонконга, Казахстана, России. Начали открываться  кредитные линии международных  финансовых организаций для поддержки  частного предпринимательства. В частности  Европейский Банк Реконструкции  и Развития, Центрально-Азиатского-Американского  фонда поддержки предпринимательства. Кредитные линии стали проводиться  через коммерческие банки, которые  подбирались на тендерной основе. Требования предъявлялись жесткие. Это тоже стало стимулом для совершенствования работы коммерческих банков, повышения ими уровня квалификации своих работников. Для доведения уровня работы коммерческих банков до международных стандартов, НБКР стал постепенно внедрять требования Международного Базельского Соглашения в области банковской деятельности. Итогом усилий направленных на совершенствование банковской системы республики становиться формирование одной из составляющих финансового рынка - кредитного рынка. Коммерческие банки являются учреждениями, берущими на себя риск работы с финансовыми средствами других лиц. Через свои обязательства по вкладам, депозитам и сети филиалов они являются не только основными хранителями денежных накоплений финансового сектора, первичным каналом кредита и инвестиций в экономику, но также оперируют наиболее важной производной экономики - механизмом платежей. Они несут полную ответственность по обязательствам перед клиентами и, естественно, банки могут сконцентрировать большой риск при привлечении и размещении ресурсов. По этой причине банковская система жестко регулируется Национальным банком. Он является главным банком, осуществляющим денежно-кредитную политику. Основными задачами которого являются:" осуществление денежно-кредитного регулирования;" обеспечение добросовестной банковской конкуренции;" надзор за соблюдением банковского законодателя" защита интересов вкладчиков и кредиторов;