Банковская система в Республике Казахстан

В соответствии с изменениями, внесенными в декабре 1996 года в закон "О  банках и банковской деятельности", Нацбанк получил право по согласованию с правительством принимать решение  о принудительном ограничении прав и обязанностей акционеров банков, имеющих отрицательный размер капитала. Фактически это означало право Нацбанка на принудительный выкуп акций с последующей реализацией их новым инвесторам по цене приобретения. Что и произошло с "Казагропромбанком", "Казкредсоцбанком", "Жилстройбанком" и рядом других банков, не сумевших увеличить свой собственный капитал в соответствии с темпами инфляции. Они не могли работать, придерживаясь экономических нормативов Национального банка, имели большие невыполненные обязательства, обусловленные большими объемами невозвращенных кредитов.

Динамику изменения количества действующих в Казахстане банков второго уровня, а так же организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, демонстрирует таблица:

 

*Источник: Годовые отчеты Национального  Банка РК за 2001-2002гг

 

В целом, можно констатировать, что  жесткие требования Нацбанка к уровню капитализации банков ускорили оздоровление банковского сектора за счет слияния банков, добровольного преобразования низкокапитализированных банков в кредитные товарищества, аннулирования лицензии на проведение всех банковских операций и применения процедуры принудительной ликвидации в отношении финансово неустойчивых и неплатежеспособных банков. Все это позволило сформировать устойчивую банковскую систему с высококапитализированными банками, осуществляющими свою деятельность на уровне международных стандартов.

В течение 1995-1999 годов банковская система Казахстана претерпела значительные изменения, что было определено в утвержденном Национальным банком 12 декабря 1996 года "Положении о порядке перехода банков второго уровня к международным стандартам". Согласно данной Программе все действующие банки Казахстана должны были до конца 2000 года достичь международных стандартов в части достаточности капитала, ликвидности, качества активов, уровня менеджмента, бухгалтерского учета, введения и передачи информации.

В 1997 году было отменено деление банков на инвестиционные и депозитные, было предусмотрено расширение видов банковской деятельности. Были введены более высокие требования к открытию банков и их лицензированию, внутреннему контролю и процедурам в банках, внедрена рейтинговая оценка финансового состояния банка по системе CAMEL.

В апреле 1999 году по решению правительства  и Национального банка в Казахстане был введен режим свободно плавающего обменного курса тенге (СПОК), что предполагает формирование курса тенге на основе спроса и предложения на валютном рынке - без значительного вмешательства Нацбанка.

Совершенствовалась система защиты вкладов населения - в апреле 2000года были внесены изменения и дополнения в банковское законодательство по банковской тайне применительно депозитных счетов физических лиц.

Несмотря на то, что институт банковской тайны  в нашей стране был закреплен еще в 1995 году банковским законодательством, издавались и другие нормативные правовые акты, которые противоречили его нормам. В связи с этим Национальный Банк разработал проект Закона Республики Казахстан "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам банковской тайны", который направлен на устранение всех законодательных противоречий и последовательное проведение принципа банковской тайны.

И вот, в начале 2000 года специальная комиссия Всемирного банка и Международного валютного фонда, работавшая в Казахстане в рамках Программы оценки стабильности финансового сектора (Financial Sector Assesment Program, FSAP), делает заключение о том, что с правовой точки зрения банковская система Казахстана полностью соответствует Базельского комитета. Высокую оценку проведенным реформам дал и Европейский банк реконструкции и развития.

На сегодня  банковский сектор Казахстана признан  самым финансово-устойчивым и гармонично развивающимся среди стран СНГ. При этом, банковский сектор является одной из самых динамично развивающихся  отраслей экономики Казахстана. Происходит не только количественный рост показателей деятельности банков, но и улучшается количество и качество банковских услуг, а следование международным стандартам банковской деятельности и Основным принципам эффективного банковского надзора Базельского Комитета по банковскому надзору, позволяет поддерживать финансовую стабильность банковского сектора на достаточном уровне.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Особенности банковской системы Казахстана

 

Банковская  система стран СНГ и Казахстана характеризуется рядом особенностей. В большинстве стран СНГ кредитно-финансовая система находится в промежуточном  положении между старой, жесткой  и монополизированной системой (Госбанк - специализированные банки - филиалы) и двухуровневой системой (Нацбанк - коммерческие банки).

В Республике Казахстан  сформировалась двухуровневая банковская система.

Национальный  банк является центральным банком государства  и представляет собой верхний  уровень банковской системы. Задачи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия Национального Банка определяются Законом Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан». Национальный Банк осуществляет регулирование и надзор по отдельным вопросам банковской деятельности в пределах своей компетенции и способствует созданию общих условий для функционирования банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций. Регулирующие и надзорные функции Национального Банка в отношении банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной системы Республики Казахстан, защиту интересов кредиторов банков, их вкладчиков и клиентов.

Все иные банки представляют собой нижний (второй) уровень банковской системы за исключением Банка Развития Казахстана, имеющего особый правовой статус, определяемый законодательным актом Республики Казахстан. Банк с иностранным участием — банк второго уровня, более одной трети размещенных акций которого находятся во владении, собственности и/или управлении:

а) нерезидентов Республики Казахстан;

б) юридических лиц — резидентов Республики Казахстан, более одной трети размещенных акций или долей участия в уставных капиталах которых находятся во владении, собственности и/или управлении нерезидентов Республики Казахстан либо аналогичных им юридических лиц — резидентов Республики Казахстан;

в) резидентов Республики Казахстан, являющихся распорядителями  средств (доверенными лицами) нерезидентов Республики Казахстан либо юридических лиц, указанных в подпункте б) настоящего пункта.

Исламский банк - банк второго уровня, осуществляющий банковскую деятельность, предусмотренную  главой 4-1  Закона «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» от 31.0801995 года, на основании лицензии уполномоченного органа. Исламский банк не является участником системы обязательного гарантирования депозитов, и депозиты в исламском банке не гарантируются системой обязательного гарантирования депозитов.

Межгосударственный  банк - банк, созданный и действующий  на основании международного договора (соглашения), учредителями которого являются Правительство Республики Казахстан (или уполномоченный им государственный орган) и правительство (правительства) государство (государств), подписавшее данный договор (соглашение).

Банковская  система Казахстана, по заключению как отечественных, так и зарубежных экспертов, благодаря проведенным  реформам лучше и прогрессивнее, чем во всех соседних постсоветских государствах.

Основной нормативной  базой деятельности банковского  сектора Казахстана является закон "О банках и банковской деятельности".

На сегодняшний  день в банковской системе Республики Казахстан функционируют 34 банка второго уровня, 14 из которых — с участием иностранного капитала.

Основная составляющая банковского сектора страны —  «большая тройка», включающая Казкоммерцбанк, БанкТуранАлем (БТА) и Народный банк. На их долю приходится 58,8% совокупных активов всей банковской системы. А жесткая конкуренция позволяет избежать монопольного эффекта.

Вторая группа объединяет средние банки, в основном обслуживающие крупные финансово-промышленные группы и занимающие рыночные позиции, оставшиеся от первой тройки. Их доля в совокупных активах составляет 39%.

На данный момент в Казахстане всего два государственных  банка: Банк развития Казахстана и Жилстройбанк. Их деятельность регулируется законодательными актами и носит узкую специализацию.

Банк развития Казахстана — типичный банк развития, ориентированный на финансирование малоразвитых секторов экономики, не связанных с недропользованием. Области инвестирования, определенные БРК как приоритетные — это сельское хозяйство, развитие промышленности и так далее. Но поскольку вложения, особенно долгосрочные, здесь неизбежно сопряжены с высокими рисками, не приходится удивляться тому, что доля инвестиционных проектов в активах банка невысока, а ликвидность — избыточна.

Жилстройбанк  создан как специализированный и нацелен на реализацию ипотечной жилищной программы. За основу была принята немецкая модель — долгосрочное кредитование по выгодным процентным ставкам, при условии накопления на сберегательном счете клиента половины суммы, потребной для покупки, модернизации или ремонта жилья.

Оба государственных  банка имеют мощную поддержку  правительства, но в банковской среде  их не рассматривают как конкурентов. По большому счету пока они не оправдывают  цели своего создания.

 

 

 

 

Глава II   Участие банков в условиях  рыночной экономике Казахстана

 

2.1 Функции банков

 

Сущность деятельности банков проявляется в выполнении ими определенных функций, которые  отличают их от других органов.  Банковскую услугу можно охарактеризовать как  выполнение банком определенных действий в интересах клиента. В основе любого банковского продукта  лежит необходимость удовлетворения какой-либо потребности.

 

2.1.1 Функции центрального банка

 

Центральный банк являются регулирующим звеном в банковской систем, поэтому основная  цель его деятельности - укрепление денежного обращения, защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам, развитие и укрепление банковской системы страны, обеспечение эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

Центральный банк решает пять основных задач, он является:

1. эмиссионным  центром страны, т. е. пользуется монопольным правом на выпуск банкнот;

2. органом  регулирования экономики денежно  - кредитными методами, т. е. проводит денежно - кредитную и валютную политику;

3. «банком  банков», т. е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны: хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом: предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции); осуществлять контроль и надзор, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

4. банкиром  правительства, т.е. поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги, предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;

5. главным  расчетом страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов.

 

2.1.2 Функции коммерческих банков

 

Основной услугой  в настоящее время является привлечение  вкладов и предоставление ссуд. От разницы в процентах по этим видам  услуг банки получают наибольшую массу прибыли.

Коммерческие  банки  Республики Казахстан занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций,  связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.

В соответствии с банковским законодательством  Республики Казахстан коммерческие банки выполняют следующие операции:

- привлечение  депозитов на платной основе;

- ведение счетов  клиентов и банков-корреспондентов,  их кассовое обслуживание;

- предоставление  юридическим и физическим лицам  краткосрочных и долгосрочных  кредитов на условиях возвратности, срочности и платности;

- финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств;

- выпуск собственных  ценных бумаг в порядке, предусмотренном  законом;

- покупка, продажа  и хранение платежных документов и иных ценных бумаг и другие операции с ними;

- выдача поручительств,  гарантий и иных обязательств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение в денежной форме;

- приобретение  права требования поставок товара  и оказание услуг, принятие  рисков исполнения таких требований  и инкассации этих требований;

- оказание брокерских  услуг по банковским операциям,  выступление в качестве агента  клиентов по их риску;

- услуги по  хранению документов и ценностей  клиентов;

- финансирование  коммерческих сделок;

- доверительные  операции по поручению клиентов;

- оказание консультационных  услуг, связанных с банковской  деятельностью;

- осуществление  лизинговых операций.

При наличии  специальной лицензии от Нацбанка банки  могут осуществлять другие банковские операции:

- проведение  операций с иностранной валютой;