Анализ коммерческих банков в Республике Казахстан

Экономические предпосылки  предоставления оборота платежных  средств на основе процессов кредитования проявляются в следующем. Выдача ссуды и предоставление оборота платежных средств возможны,прежде всего при возникновении у заемщика потребности в кредите и заинтересованности получения ссуды. Вместе с тем при этом необязательно произойдет увеличение кредитных вложений и рост объема кредитных ресурсов. К тому же возможности предоставления ссуды ограничены интересами банка, обусловленными риском невозврата заемщиком взятых кредитов. Однако, стремление банка увеличивать прибыль оказывает противодействие интересам банка ограничивать кредитные вложения.

Целесообразному расширению массы платежных средств, предоставляемых банком хозяйственному обороту способствует не только когда учет особенностей развития экономики, но также соблюдение основных принципов кредитования, что предполагает предоставление ссуд на определенные цели, сроки и нередко под материальное обеспечение.

Присущие банкам большие возможности увеличения кредитных вложений и ресурсов, а также заинтересованность банков в таком увеличении, как предпосылки получения дополнительной прибыли обусловили необходимость ограничения подобных процессов, что достигается с помощью устанавливаемых нормативов, призванных регулировать деятельность коммерческих банков. Однако, помимо соблюдения нормативов, ограничивающих увеличение кредитных вложений и ресурсов, у банков возникает проблема поддержания определенной структуры ресурсов. Именно к этому сводится активность банка в области их формирования. Если сумма предоставленной ссуды зачисляется на расчетный счет заемщика, то в этой сумме будет образован ресурс. Забота банков о кредитных ресурсах преследует главным образом цель, состоящую в формировании оптимальной структуры ресурсов о недостижении их объема.

Характеристика банка как предприятия или учреждения, осуществляющего перераспределение средств, и в том числе аккумуляцию ресурсов и предоставление их в ссуды, обусловила широкое распространение деления банковских операций на пассивные и активные. При этом операции по аккумуляции средств отражаемые в пассиве бухгалтерского баланса, относятся к числу пассивных. А кредитные операции, проходящие по активу бухгалтерского баланса, относятся к числу активных.

Подобная классификация банковских операций вызывает возражения не столько потому, что в ней отражается позиция, признающая банк посредником в процессах перераспределения средств, сколько потому, что такое разграничение операций не подтверждается практикой.

В действительности банковские операции состоят главным образом в обеспечении оборота - наличного и безналичного - платежными средствами либо в замещении денежного оборота кредитными операциями, без такой деятельности нет банка.