Управление ликвидностью банка

В современной российской банковской практике распространены несколько способов управления ликвидностью. Традиционным является способ поддержания определенной доли активов в ликвидной форме, т. е. в форме наличных денежных средств, мгновенно готовых к выплате по первому требованию. Однако этот способ одновременно является и наиболее примитивным, поскольку отвлекает денежные средства от активных операций, а следовательно, уменьшает доходы банка.

Другим способом поддержания достаточного уровня ликвидности является создание соответствующей структуры пассивов банка, снижающей зависимость от неустойчивых источников.

Используется также метод создания резервных источников финансирования (оперативного привлечения средств на межбанковском рынке), а также оперативного размещения денежных средств на межбанковском рынке.

Многообразие видов и методов анализа обуславливает наличие определенных целей и задач, поставить которые перед собой порой бывает гораздо легче, чем выбрать соответствующий сценарий анализа. В свою очередь, цели и задачи анализа непосредственно вытекают из целей и задач деятельности каждого банка. А это, прежде всего, прибыльность и ликвидность.

При проведении анализа необходимо абстрагироваться от всех второстепенных процессов и явлений, чтобы не искажать ими реально полученные результаты. Наиболее полно этого можно добиться только ясно представляя себе цели и задачи анализа. При этом выбранная для анализа база (источники анализа) должна также соответствовать его целям и задачам. Важно различать, когда при проведении анализа лучше использовать средние величины, когда –  просто данные на отчетную дату, а когда — то и другое вместе. Например, если нужно просмотреть только динамику средств клиентов, то вполне достаточно воспользоваться фактическими остатками на какие-либо даты. Если необходимо провести более глубокий анализ, проанализировать, как обстояли у банка дела с ресурсами в отчетном месяце по сравнению с предыдущим, то следует использовать уже среднедневные остатки средств клиентов. Еще более детальный анализ будет предполагать построение графика отклонения фактических остатков средств клиентов за каждый день от среднедневных.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Подводя итог выполненной работе, можно сформулировать основные результаты исследования и выводы, сделанные на их основе.

Формируя структуру баланса, банк должен руководствоваться следующими основополагающими принципами:

- Чем  больше доля первоклассных ликвидных  средств в общей сумме активов, тем выше ликвидность.

- Чем  больше доля высокорисковых активов  в балансе банка, тем ниже его  ликвидность. Так, в сложившейся  практике к надежным активам  принято относить наличные денежные  средства, а к высокорисковым  – долгосрочные вложения банков.

Банк, обладающий ликвидным балансом, квалифицированными кадрами, репутацией надежного партнера, – это  ликвидный банк, способный быстро изыскать средства как путем изменения структуры актива, так и привлечения их со стороны. Учитывая специфику формирования ресурсной базы коммерческие банки сами заинтересованы в безопасности своей деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованных источников

 

1 Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно-методический комплекс – М.: Евразийский открытый институт, 2013.

2 Деньги, кредит, банки: Учебник / Г.И.Кравцова, Н.К.Василенко, Г.С.Кузьменко и др.; Под общ. ред. Г.И.Кравцовой. Мн.: БГЭУ, 2011.

3 Анализ деятельности банков: Учеб. пособие / И.К.Козлова, Т.А.Купрюшина, О.А.Богданкевич, Т.В.Немаева; Под. ред. И.К.Козловой. Мн.: Вышэйшая Школа, 2011.

4 Банковское дело: Учебник / Г.Н.Белоглазова, Л.П.Кроливецкая, Н.А.Савинская и др.; Под ред. Г.Н.Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой. М.: Финансы и статистика., 2012.

5 Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. – М.: Инфра-М., 2012.

6 Рэдхэд К., Хьюс С. Управление финансовыми рисками. – М.: Инфра-М, 2010.

7 Иванов В.В. Анализ надежности банка. Практ.пос. – М.: Русская деловая лит.-ра, 2013.

8 www.cbr.ru – Центральный Банк России. Официальный сайт.