Управление банковскими рисками

           Объем  кредитного  риска  при  реализации  контракта  -  это  абсолютная  величина платежа,   который   должен   быть   сделан   банком.   Величина  кредитного   риска,  который существует  до  урегулирования  контракта,  если  таковой  существует,  зависит   от  движений курса  обмена  валюты  вслед   за  заключением   контракта.  Если   курс  меняется   в  пользу банка,  это  порождает  кредитный  риск.  Если  курс  меняется  против  позиции   банка,  банк не  имеет  кредитного  риска.  До  заключения  с   контрагентом  забалансового   контракта  по курсу    обмена    иностранных    валют    руководителю    следует    оценить    потенциальный кредитный  риск,  который   может  появиться   в  течение   действия  контракта.   Чем  дольше срок   контракта   и   чем   более   подвижен   курс   обмена,   тем    больший   существующий кредитный риск по отношению к номинальной стоимости контракта.                               

  Для   уменьшения   кредитного   риска   банк   должен    отдельно   утверждать    границы   по урегулированию   и   границы   по   объему   для   каждого   контрагента,   с   которым   банк заключает  забалансовый  контракт  по   курсу  обмена   иностранной  валюты.   Такой  границей является  предоставление  общей  кредитной  линии  клиенту  в  банке,  объем   которой  должен быть  установлен  кредитным   отделом  банка,   а  не   отделом  иностранной   валюты.

    Помимо  кредитного  риска,  присущего  каждому  такому  займу,  банк таким  образом невольно  подвергается рискам курса обмена и процентной ставки вследствие непредвиденных изменений своей позиции по иностранной валюте.                                                               

                                                                   

 

Измерение и  ограничение риска процентной ставки и дисбаланса ликвидности                                                                               

 

Ликвидность  управляется   чтобы  обеспечить   поддержание  банком   требуемого  уровня  резервов  в  Центральном  банке  и  гарантии  достаточной  ликвидности  для предполагаемых   и  неожиданных  нужд. Основная   цель  управления   ликвидностью  заключается   в  том,  чтобы  всегда  можно  было  бы   удовлетворить  потребность   в  наличных   средствах  при   разумных  затратах.  Как  уже  отмечалось  выше,  потребности  в наличных  средствах могут  быть  удовлетворены  за счет  истечения срока  обязательств или  продажи активов,  а также   путем    приобретения  депозитов  или  дополнительного    финансирования на  рынках денег.       

 Управление  ликвидностью   обязательств   предполагает,   в   основном,   расширение,   диверсификацию  и количественную   оценку   источников   дополнительного   финансирования.   Увеличение   числа тех,  кто готов предоставить  фонды,   знаком  с   банком  и   хотел бы   инвестировать в денежные   инструменты   банка,   может   расширить   возможность банка   получать  средства тогда,  когда это   оказывается необходимым.   Диверсификация  типов   источников  финансов стабилизирует    возможности    финансирования     и    уменьшает     степень    концентрации финансов,   которая   может   сделать   банк  уязвимым   для  проблем,   создаваемым  крупным поставщиком   средств    для   банка.  Количественное   определение    финансирования   с потенциального  денежного  рынка  является  неотъемлемой   частью  измерения   ликвидности  в таких  учреждениях.  Банки  ,   которые  опираются   на  управление обязательствами,   должны   иметь   очень  острое  понимание потенциальной   хрупкости как денежного   рынка,   так и   финансовых  условий   основных  источников   финансирования  на этих рынках.                                                                                  

Так  же  как  и  в  случае  риска  по  процентной   ставке,  ликвидность   может  управляться для  каждого  типа   валюты,  с   которой  работает   организация.  Работая   в  национальной валюте,  организация   часто  будет   иметь  возможность   стучаться  в   двери  центрального банка   для   решения   серьезных   проблем,   связанных   с   неожиданной   потребностью   в ликвидных   средствах   либо,   обеспечивая   заем   подходящим   залогом,   либо  приобретая заемные   средства   без   обеспечения.   Эта   функция   центрального   банка   -  выступать кредитором    в  последней  инстанции  -  редко     доходит  до   возможности  предоставления средств   в   иностранной   валюте.   Если   национальная   валюта   не   является   свободно конвертируемой, для иностранной валюты следует применять более консервативные  способы управления ликвидностью.                                                          

     Чтобы  быть   готовым  ко   всякого   рода   неожиданностям  с   ликвидностью  в  такой  обстановке  служба  управления  активами  и обязательствами разрабатывает   планы на случай   чрезвычайных  обстоятельств.   В таких   планах  рассматриваются   варианты  худшего сценария и разрабатываются стратегия решения подобных ситуаций.                               

    Помимо  разработки   планов  на   случай  чрезвычайных   обстоятельств  те,   кто  управляет активами    и    обязательствами,    могут    предпринять    профилактические    действия   по повышению   уровня   ликвидности,   когда   возникает   вероятность   для    банка   развития именно  такой  ситуации.  Например,  можно  продлить  срок  действия  обязательств   для  того чтобы.сократить  потенциальную  потребность   в  наличных   средствах  в   течение  ближайшего временного  периода.  Но  для  того,  чтобы предпринять такое действие,   подразделение по управлению   активами   и    обязательствами   должно    быть   полностью    информировано   о состоянии   банка.   Это   обычно   подразумевает   понимание   качества    портфеля   займов.

 Однако,   часто  бывает,   что  служба   управления  активами   и  обязательствами   узнает  о серьезных  трудностях,  возникающих  в  связи  с  кредитами  всего  лишь  за   несколько  дней или  даже  часов  до  того,  как об  этих трудностях  становится известно  всем. руководители, ответственные   за   состояние   кредитного   портфеля,   действуют   таким   образом,   чтобы затемнить ситуацию  с ухудшением  качества  кредитов  до  тех пор,  пока  эта ситуация  не достигает критической точки.  Поэтому очень важна   надежная  внутренняя   система  связи, с  тем  чтобы     управление   активами  и   обязательствами  могло   эффективно  использовать период   между  временем   идентификации  проблемы   внутри  банка   и  временем,   когда  эти проблемы становятся известны за пределами банка.                                              

    Руководители   должны   по   крайней   мере    использовать   сообщения    о   форвардных  разрывах  для   оценки и   контроля   банковского   риска  по   процентной   ставке и   для управления   ликвидностью   в   иностранной   валюте.                                                             

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключении хотелось бы еще раз  подчеркнуть большое практическое значение темы данной дипломной работы.

Огромные неплатежи в стране, в настоящее время, связаны с недооценкой моментов кредитных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей кредитной политике.

При рассмотрении экономического положения  потенциального заемщика важны буквально все моменты, иначе банк может понести огромные потери. Кредитным отделам банка необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный и все возрастающий российский опыт.

Цель управления рисками заключается  в том,чтобы максимизировать стоимость  конкретного учреждения,которая определяется прибыльностью и степенью риска. Управление рисками часто связывают с управлением финансами .Хотя функция управления финасами не отвечает исключительно за управление всеми рисками,она играет центральную роль в определении,установлении объема,отслеживании и планировании эффективного управления рисков.Решения,принимаемые в процессе планирования управления финансами существенно влияют на финансовые риски,в которых можно выделить несколько компонентов на которые необходимо обратить внимание:

• Достаточность капитала-поддержание достаточного уровня капитала для решения  стратегических задач и выполнения требований регулятивных органов;
• Качество активов-минимизация убытков,возникающих в результате инвестиционной или кредитной деятельности;
• Ликвидность-доступность недорогих средств для удовлетворения текущих потребностей бизнеса;
• Чувствительность к изменениям процентной ставки и валютных курсов-управление балансовой и забалансовой деятельностью и для удержания риска в границах общей политики и т.д.

Каждый элемент риска требует  конкретной политики и характеристики параметров риска,вырабатываемых совместно  директорами и управление банка.Ключевой задачей является балансирование,при  этом не обязательно уравнение,этих взаимозависимых элементов риска.Полное равновесие здесь невозможно,поскольку действия,предпринимаемые для снижения одних рисков могут увеличить другие.

Цели и задачи стратегии управления рисками в большой степени  определяются постоянно изменяющейся внешней экономической средой,в которой приходится работать банку.

В данной работе был проведен анализ теорий банковских рисков,их классификации,были выделены различные методы управления рисками,возможность применения этих методов в банковской систем, также  были приведены пути совершенствования методик управления кредитным и процентным риском.

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс Российской Федерации
2. Велисава Т.Севрук. Банковские риски. – М.: Дело ЛТД, 1994.-95с.
3. Питер Роуз. Банковский менеджемент. - М.: Дело ЛТД, 1995. -504с.
4. Бор М.З. Менеджемент банков: организация, стратегия, планирование. - М., 1995.-395с.
5. М.А.Рогов. Риск-менеджемент-М.:Финансы и статистика,2011-125с.
6. Г.С. Панова. Анализ финансового состояния коммерческого банка.-М.: Финансы и статистика, 2006-76с.
7. И.Т. Балабанов. Риск-менеджемент.-М.: Финансы и статистика, 2009.-497с.
8. Банковская система России. Настольная книга банкира.-М.:ТОО «Дека»,1995. .-923с.
9. С.М.Ильясов Управление активами и пассивами.-Деньги и кредит,2010.-№5.-с15.
10. Т.В.Осипенко О системе рисков банковской деятельности.-Деньги и кредит.-2010.-№4.-с 45-50.
11. Организация риск-менеджемента в КБ.-Журнал «Менеджемент в России и за рубежом» .-с34-35.
12. В.Н.Жованников. Теория дюрации как инструмент управления балансом КБ.-Банковское дело,2011.-№2.-с4-7.
13. Биржевые опционы –теория и международная практика.-Деньги и кредит.-2002-№3 .-с9-15.
14. А.В.Беляков.Процентный риск:анализ,оценка и управление.-Финансы и кредит, 2001. - №2.-с55-67.
15. Е.Лазорина, А.Алексеев Процентные деривативы и страхование рисков. - Рынок ценных бумаг, 2002. - №1.-с41-50.
16. В.Зражевский Минимизация рисков-основной принцип построения эффективной системы управления финансовыми потоками.-Аналитический банковский журнал,2002.-№4 .-с8-13.
17. Е.Супрунович. Основы управления рисками.- Банковское дело,2001.-№12.-с25-32.

18.Петунин И.М., Поморина М.А. Методы оценки и управления процентным риском. - Банковское дело, 1999. - №1.-с5-10

19.В.Севриновский Построение  эффективной системы GAP- анализа в кредитной организации.-Аналитический банковский журнал, 2011.-№1(68).-с33-40

20.А.Курохтин Рациональное  хеджирование позиций:современные  стратегии и системы их поддержки.-Аналитический  банковский журнал, 2008.-№8(87)-с4-12

21.Д.Л. Криночкин Проблема анализа банковских рисков в неравновесных ситуациях.-Банковские услуги,2010.-№10.-с35-42.

22. С.М.  Ильясов Управление активами  ипассивами банков.-Деньги и кредит, 2010.-№5-с5-12.

23.В.А. Москвин Принципы  организации системы внутреннего  контроля в коммерческом банке, Банковское дело,2008.-№12-с6-18.

24.О.В. Котова Проблемы  организации службы внутреннего  контроля в коммерческом банке,-Банковское  дело, 2008.-№4-с32-35.

25. Д.А. Рышков Операции  «своп» и методы их количественной  оценки, Деньги и кредит,2010.-№7-с15-22.