Типы и структуры денежных систем

Важными по своему значению и последствиям их применения являются деньги безналичного оборота, движение которых фиксируется в форме записей по счетам клиентов в банке (оборот происходит без денежных знаков). Расширяющееся применение таких денег обусловлено рядом их преимуществ, к числу которых относится в первую очередь снижение издержек осуществления денежного оборота за счет уменьшения таких расходов, как печатание денежных знаков, их пересылка, пересчет, охрана. Немалое значение имеет предотвращение возможности хищения денежных знаков и др.

Особенностью денег  безналичного оборота служит то, что  операции с их использованием совершаются  в кредитных учреждениях путем  записей по счетам участников расчетных  операций. В подобных операциях происходит замещение оборота наличных денег кредитными операциями [13. С. 60].

Безналичные расчеты  осуществляются в соответствии с  установленными правилами, соблюдение которых контролируют кредитные  организации.

Деньги безналичного оборота отличаются спецификой, на которую следует обратить внимание, тем более что применяемая терминология не раскрывает особенности таких денег и их оборота.

Особенности безналичных  денежных расчетов проявляются в  следующем:

• в расчетах наличными  деньгами принимают участие плательщик и получатель, передающие наличные средства. В безналичных денежных расчетах участников трое: плательщик, получатель и банк, в котором осуществляются такие расчеты в форме записей по счетам плательщика и получателя;

• участники безналичных  денежных расчетов состоят в кредитных отношениях с банком. Эти отношения проявляются в суммах остатков на счетах участников таких расчетов. Подобные кредитные отношения в налично-денежном обороте отсутствуют;

• перемещения (перечисления) денег, принадлежащих одному участнику расчетов, в пользу другого производятся путем записей по их счетам, в результате чего изменяются кредитные отношения банка с участниками таких операций. Другими словами, здесь производится кредитная операция, совершаемая с помощью денег. Тем самым оборот наличных денег замещается кредитной операцией. Это подчеркивает значение целесообразной организации процессов кредитования для регулирования денежной массы, состоящей из денег безналичного оборота и наличных денег.

Наряду с широким  распространением безналичных денежных расчетов определенное развитие получило использование различных ценных бумаг для совершения платежей без непосредственного оборота денежных средств. Между этими видами расчетных операций существуют общие черты и немалые различия.

В отличие от безналичных  денежных расчетов, состоящих в перечислении денежных средств по счетам клиентов банков и совершаемых при участии  банка в каждой операции, имеется  довольно значительный безналичный  оборот, осуществляемый с помощью  различных ценных бумаг.

В подобных операциях  оборот наличных денег замещается движением  ценных бумаг, выражающих различные  кредитные отношения. Такое замещение  оборота наличных денег характеризуется  особенностями по сравнению с  безналичными денежными расчетами. Одна из особенностей - при безналичном обороте необязательным является участие банка в каждой расчетной операции, осуществляемой с помощью ценных бумаг. Так, вексель или другое обязательство могут быть использованы для уплаты при условии совершения передаточной надписи, но без перечисления денег по счетам участников операций в банке.

Помимо денежного безналичного оборота, происходящего на основе замещения  движения наличных денег кредитными операциями, в хозяйственной практике выделяют и счетные деньги, которые не совершают оборота, но используются при проведении взаимных расчетов. Так, при проведении зачетов взаимных требований в размере зачтенной суммы функционируют, но не совершают оборота счетные деньги.

Подобное использование  денег имеет место и при применении бартера, когда стоимость взаимных поставок зачитывается (здесь выступают счетные деньги) лишь при ее неравенстве, бартерная сделка завершается с помощью перечисления не зачтенной суммы.

Несмотря на особенности, присущие деньгам безналичного оборота, они обладают многими общими чертами  с наличными деньгами. Это проявляется  прежде всего в одинаковой денежной единице наличных денег или денег безналичного оборота. Существенно также, что между этими видами денег имеется тесная связь, выражающаяся в переходе одних в другие. Например, наличные деньги при взносе их на какой-либо счет в банке превращаются в деньги безналичного оборота. Напротив, при получении наличных денег из остатка на счете в банке деньги безналичного оборота переходят в наличные деньги [22. С. 208].

Проявление единства этих видов денег состоит в  том, что регулирование объема денег безналичного оборота, как и наличных денег, осуществляется с помощью кредита. Так, появление, а также увеличение или уменьшение массы денег безналичного оборота происходят в результате кредитных операций подобно тому, как это имеет место с массой наличных денег.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключении работы можно  сделать вывод:

Можно дать следующее  определение денег – это особый товар, всеобщий эквивалент, форма стоимости всех других товаров. Они появились как результат развития товарных отношений в обществе.

Можно выделить следующие  исторические этапы эволюции денег:

1) появление денег  с выполнением их функций случайными  товарами;

2) закрепление за золотом роли всеобщего эквивалента;

3) перехода к бумажным  и кредитным деньгам;

4) постепенное вытеснение наличных денег из оборота, появление других видов платежей, развитие электронных денег.

Современная денежная система России имеет длительную историю. При характеристике денег нередко обращается внимание на их товарное происхождение и, соответственно, товарную природу. Товарное происхождение денег вряд ли может вызвать сомнение. Однако постепенно, в том числе в связи с переходом от применения полноценных денег к использованию денежных знаков, не обладающих собственной стоимостью, а также в связи с развитием безналичных расчетов, деньги утрачивали такую присущую товарам особенность, как наличие у них стоимости и потребительской стоимости.

В современных условиях денежные знаки и деньги безналичного оборота не обладают собственной  стоимостью, но сохраняется возможность применения их в качестве меновой стоимости. Это свидетельствует о том, что деньги все больше отличаются от товара и превратились в самостоятельную экономическую категорию с сохранением некоторых свойств, придающих им сходство с товаром.

Современные деньги подразделяются на наличные и безналичные, к ним относятся монеты, бумажные и кредитные деньги. Развитие кредитных денег прошло следующие стадии: вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки – все они используются в настоящее время.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Федеральный закон от 02.12.1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 28.02.2009г.).
2. Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. 5-е издание, перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2008. - С. 55 - 112.
3. Белоглазова Г.Н. Деньги, кредит, банки: учебник. - М.: Юрайт-Издат, 2009. - 624 с.
4. Белотелова Н.П., Белотелова Ж.С. Деньги. Кредит. Банки. - М.: Дашков и К, 2008. - 484 с.
5. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. - 784 с.
6. Деньги, кредит, банки: учебник / Под ред. О.И Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2008. - 560 с.
7. Деньги, кредит, банки / Под ред. Е.Ф. Жукова - М.: Банки и биржи. «Юнити» - 2009. - С. 72 - 88.
8. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение и кредит: Учебное пособие - М.: Финансы и статистика. 2008. - С. 85 - 99.
9. Малахова Н.Г. Деньги. Кредит. Банки. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2008. - 256 с.
10. Менделеев Д.И. Заветные мысли. - М.: Мысль, 2006. - 413 с.
11. Олейникова И.Н. Деньги. Кредит. Банки: учеб. пособие. - М.: Магистр, 2008. - 312 с.
12. Перепеченко В.П. Деньги. Кредит. Банки: учеб. пособие. - М.: Экономика, 2008. - 152 с.
13. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. - М.: МарТ, 2007. - 288 с.
14. Тедеев А.А., Парыгина В.А. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие. - М.: ЭКСМО, 2008. - 272 с.
15. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник / Под ред. Г.Б. Поляка. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. - 512 с.