Сущность и структура денежного оборота

 

Содержание

Введение ……………………………………………………………….…….……… 3

Глава 1. Сущность, значение, роль денежного оборота …………….………. 6

Глава 2. Структура  денежного обращения …………………………............... 11

Заключение  ………………………………………………………………….... 20

Список литературы …………………………………………………………… 22

 

 

Введение

 

Деньги являются непременным атрибутом  хозяйственной жизни. Все операции, связанные с поставкой товаров  и оказанием услуг, завершаются  денежными расчетами, которые могут  принимать как наличную, так и  безналичную форму.

Сменяя  форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся  в постоянном движении между тремя  субъектами: физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами государственной  власти. Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах представляет собой денежный оборот.

Налично-денежное движение осуществляется с помощью  различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных  инструментов. В России предпринимаются  попытки ограничить налично-денежное обращение, т.к. оно позволяет уходить  от контроля государства за деятельностью  юридических и физических лиц, однако его значение в сфере хозяйственного оборота по-прежнему велико.

В настоящее  время преобладающей формой денежных расчетов в экономике являются безналичные  расчеты. В последние годы приобрела  устойчивость тенденция опережающего роста безналичных средств в  составе денежной массы.

Безналичные расчеты являются завершающей стадией  выполнения хозяйственных договоров, представляют собой одну из форм хозяйственной  самостоятельности хозрасчетных предприятий. Поэтому предприятия материально  заинтересованы в нормальном и бесперебойном  ходе реализации произведенной продукции, неотъемлемой составной частью которой  является денежный оборот.

Актуальность  темы работы не вызывает сомнения, т.к. в настоящее время Россия находится в уникальной экономической ситуации, когда быстрое и глобальное реформирование платежной системы совпало по времени со всемирным процессом автоматизации и компьютеризации всех сфер человеческой деятельности.

В процессе интеграции в мировую экономику  Россия получила возможность воспользоваться  банковскими технологиями, которые  были созданы в результате достаточно длительного эволюционного развития мировой финансовой системы, что  позволит значительно сократить  время перехода от "бумажных платежей" и промежуточных схем автоматизированной обработки документов к наиболее прогрессивным методам электронных  расчетов.

Целью работы является изучение денежного оборота, его особенностей в современной  экономике и тенденций его  развития, разработка рекомендаций по совершенствованию и развитию в  современной России.

В соответствии с указанной целью поставлены следующие задачи:

• рассмотреть экономическую сущность и значение денежного оборота;
• проанализировать основные принципы организации наличного и безналичного оборота;

Объектом  исследования являeтся денежный оборот. Предметом исследования выступает совокупность теоретических и методических вопросов, связанных с определением организационных механизмов денежного оборота.

Курсовая  работа состоит из введения, двух глав и заключения.

Во введении обозначены основные цели работы, уточнены объект и предмет исследования, подчеркнута  актуальность темы.

В первой главе детально рассматриваются  различные аспекты денежного  оборота, дается определение используемой терминологии, во второй главе проведен теоретический обзор структуры денежного оборота, определение наличного и безналичного денежного оборота.

В заключении подводятся итоги проделанной работы.

 

Глава 1. Сущность, значение, роль денежного  оборота.

Содержание денежного оборота  может рассматриваться с позиций  его сущности, видов денежных потоков, величины оборота, структуры. По своей  сущности денежный оборот — это  процесс непрерывного движения денег  в наличной и безналичной формах, отражающий закономерности движения денег  и товаров. Его материальной основой  является товарное обращение. Денежный оборот — это совокупность всех потоков (каналов) движения денег. Основные каналы действуют между:

• банками и предприятиями, организациями; 
• банками и населением; 
• банками (включая центральный и коммерческие банки); 
• предприятиями и организациями; 
• предприятиями, организациями и населением; 
• населением; 
• предприятиями, организациями, населением и государством;
• небанковскими кредитно-финансовыми организациями; 
• небанковскими кредитно-финансовыми организациями и предприятиями, организациями; 
• небанковскими кредитно-финансовыми организациями и банками; 
• небанковскими кредитно-финансовыми организациями и населением и др.

По каждому из этих потоков может  совершаться встречное движение денег. Наиболее значительную роль играют денежные потоки, где одной из сторон являются предприятия и организации.

В процессе деятельности субъектов  хозяйствования производятся расчеты  и платежи, обусловленные поставками продукции (оказанием услуг, выполнением  работ), взаимоотношениями с финансово-кредитной  системой. На основе договоров (соглашений) одни предприятия поставляют другим сырье, материалы, машины, станки, оборудование. В то же время они сами получают от других предприятий необходимые  товарно-материальные ценности, услуги. Предприятия и организации производят платежи в бюджет, небюджетные  фонды, берут в банках кредиты, погашают их, уплачивают проценты по кредиту, осуществляют расчеты с работниками по оплате труда, другим выплатам (например, пособиям и т.п.).

Важность функциональной роли денежного  оборота в экономической системе  отношений состоит в том, что  он обеспечивает взаимодействие ее отдельных  субъектов на протяжении всего процесса воспроизводства — на стадиях  производства, распределения, обмена и  потребления продукта.

Денежный поток каждой сферы  представляет относительно обособленную часть всего денежного оборота, в то же время связанную с другими  его частями. Объективной основой  функционирования всего денежного  оборота является денежный оборот отраслей производственной сферы, где особенно важно достижение необходимых соотношений  между доходами и расходами субъектов  хозяйствования при обеспечении  наибольшего экономического эффекта.

Государственная финансовая система  концентрирует потоки движения денег, характеризующие централизованные распределительные и перераспределительные  денежные отношения. Одновременно средства финансовой системы участвуют в формировании платежеспособных потребностей отдельных звеньев народного хозяйства.

В системе денежного оборота  блок населения занимает особое положение. Опосредствуя стадию потребления конечного  продукта, денежный оборот населения  как бы замыкает цепь последовательных связей движения денег в целом  по стране.

Основополагающим элементом денежного  оборота населения является денежный оборот семейного хозяйства (в потребительском  секторе).

Денежный оборот кредитной системы  объединяет денежно-расчетные, эмиссионные  и кредитные отношения. Количественный критерий их функционирования — это  кредитование в пределах экономических  границ, обеспечение соответствия ссудной  задолженности и денежных средств, привлекаемых в качестве ресурсов кредитной  системы. Благодаря наличию кредитной  системы и сосредоточению в ней  большей части денежного оборота  создается возможность замещения  налично-денежного оборота банковскими  записями.

Каждая часть денежного оборота  обслуживает свою сферу отношений, причем деньги могут свободно переходить из одной части денежного оборота  в другую.

Таким образом, совокупный денежный оборот обслуживает денежно-товарные отношения (рынок средств производства, рынок  предметов потребления и услуг, рынок рабочей силы) и специфический  денежный оборот (рынок кредитных  ресурсов, рынок ценных бумаг, валютный рынок).

С позиций величины денежный оборот — это совокупность денежных платежей, совершаемых в порядке безналичных  и наличных денег за определенный период.

Сущность денежного оборота  остается неизменной для различных  моделей экономики, но тем не менее  требуют уточнения характер расчетов и платежей, взаимосвязи товарных и денежных потоков, методы управления и регулирования денежного оборота.

В условиях функционирования административно-распределительной  модели экономики движение денежных потоков рассматривалось через  призму плановой организации процесса воспроизводства. Рыночным отношениям присуще свободное движение товаров  и услуг, факторов производства (капитала, труда и др.). Именно этот момент должен учитываться при рассмотрении кругооборота товаров (доходов и продуктов, услуг) и базирующегося на нем кругооборота и оборота денег. При рыночной модели экономики денежный оборот обслуживает  преимущественно рыночные отношения  в хозяйстве и только в незначительной части — распределительные отношения, он лишен жесткой регламентации  безналичного и налично-денежного  оборота, функционирует в рамках различных форм собственности, децентрализован, является объектом не директивного, а  прогнозного планирования.

В соответствии с банковским законодательством, центральный банк регулирует денежный оборот и все его элементы (объем  наличного и безналичного оборота, систему расчетов, платежей), влияет на степень развития денежных потоков, определяет нормы обязательных резервов, размещаемых коммерческими банками в центральном банке, и основные правила предоставления кредитов и т.д.

 

Глава 2. Структура денежного обращения

 

Структуру денежного оборота можно определить по разным признакам. Наиболее распространенной является классификация денежного  оборота в зависимости от формы  функционирующих в нем денег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный и  налично-денежный обороты.

Налично-денежное обращение — движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими 2-х функций: средства платежа и средства обращения. Наличные деньги используются: для оплаты товаров, работ, услуг; для расчетов, не связанных с движением товаров и услуг (расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, стипендий, пенсий, по выплате страховых возмещений по договорам страхования, при оплате ценных бумаг и выплате дохода по ним, по платежам населения, на хозяйственные нужды, на оплату командировок, на представительские расходы, на закупку сельхозпродукции и т.д.). Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот (банковских билетов), бумажных денег (казначейских билетов), разменных монет, других кредитных инструментов (векселей, чеков, кредитных карточек).

Разменные монеты (в настоящее время) – это разновидность неполноценных денег (монет), выпускаемых государством, собственная стоимость которых ничтожно мала по сравнению с номиналом.

Разменные монеты составляют лишь несколько  процентов от общей наличной денежной массы в большинстве стран, и  их объем постепенно снижается (исторически  преходящая разновидность денег).

Бумажные деньги - это разновидность неполноценных денег, являющихся лишь знаком стоимости и не обладающих собственной стоимостью.

Бумажные деньги, как бумажные знаки  стоимости, выпускаются государством для покрытия бюджетного дефицита, наделены принудительным курсом и неразменны на золото. Эмиссия бумажных денег  осуществляется государством в лице государственного казначейства или  Минфина (казначейские билеты).

Поскольку размеры эмиссии определяются не потребностями товарооборота  в деньгах, а размерами бюджетного дефицита, то при их выпуске выше потребности товарооборота в  деньгах, происходит их обесценивание (снижение их покупательной способности). Это приводит к росту цен на товары и снижению курса национальной валюты (т.е. приводит к  инфляционным процессам).

Банкноты - это банковские билеты, выпускаемые ЦБ страны. Для граждан в обыденной жизни казначейские билеты и банкноты практически неразличимы и представляют собой государственные бумажные деньги, но в то же время следует отметить, что банкноты относятся к кредитным деньгам – это прежде всего обязательства банка (в данном случае ЦБ).

Классическая банкнота обладала высокой  степенью устойчивости в силу ее золотого обеспечения (золотым запасом ЦБ). Обязательства ЦБ состояли в его  обязанности в любой момент обменять банкноту на золото, благодаря чему автоматически действовал механизм изъятия излишне выпущенных банкнот  из обращения.

Однако по мере обострения кризисных  явлений в мировой экономике (в  частности во время мировых войн), а также ограниченности производства драгоценных металлов, государства все чаще выпускали банкноты для целей кредитования (например, под обеспечение госзаймов).

Со времен «великой депрессии» 30-х  годов золотое обеспечение банкнот  было отменено практически во всех странах, а с 1971 года был отменен  обмен доллара на золото для ЦБ иностранных государств. В настоящее  время ни одна из стран не имеет  золотого обеспечения банкнот.

Эти процессы привели к тому, что  современная банкнота в отличие  от классической может быть неустойчивой. Эмиссия банкнот может превышать  потребности товарооборота в  деньгах, и банкноты перестали быть разменными на золото.