Современная банковская система РФ

ВВЕДЕНИЕ

Банковская система  представляет собой организованную совокупность банков страны, функционирующих во взаимодействии и взаимосвязи друг с другом. Все банковские системы принято делить на виды. По степени централизации управления и характеру взаимодействия банковских организаций они бывают централизованными (административными) и рыночными. Централизованные банковские системы существуют в условиях командно-административной экономики и характеризуются государственной монополией на банковское дело. По сути, в такой ситуации в стране функционирует один или несколько государственных банков с множеством отделений на местах. Рыночная банковская система основана на различных формах собственности на банки. Она предполагает функционирование множества банков, различающихся организационной формой, спецификой операций и т.д. За банковской деятельностью осуществляется надзор, ее регулирование происходит преимущественно экономическими методами. Кроме того, в зависимости от соподчиненности элементов, банковские системы делят на одноуровневые и двухуровневые. Одноуровневая банковская система функционирует, если входящие в нее банки находятся на одной иерархической ступени, и между ними не существует разделений функций и отношений соподчинения. Такая система была характерна, например, для исторического этапа развития, когда в странах еще не существовало центральных банков и действовали только коммерческие, которые выполняли все банковские функции, в том числе и эмиссионную. Двухуровневая банковская система существует в настоящее время в большинстве стран мира. Она включает центральный банк, который образует первый, верхний уровень системы, и коммерческие (деловые) банки, составляющие второй, нижний уровень. Современная банковская система России является рыночной и состоит из двух блоков – Центрального банка РФ и коммерческих банков.

формирование банковской системы России

В результате неблагоприятных  для развития коммерческих банков условиях 1995 – 1997 годах ( спад производства в реальном секторе экономики, рост убыточности предприятий, невозврат кредитов, обильное нарастание неплатежей) и кризиса 1998 года, многие российские банки в поисках стабильности выработали определенные меры, реализуя которые они пытаются минимизировать потери от обесценения активов, обеспечить более устойчивое финансовое состояние.

Прежде всего это сотрудничество с банков с крупными организационными структурами: концернами, ассоциациями, крупными промышленными акционерными обществами. Банки стремятся найти себе таких партнеров, которые обеспечивают гарантированные кредитные ресурсы и рынок кредитов. Таким образом создаются финансово-промышленные группы. Элементом стратегии ряда коммерческих банков стало стремление войти не в одну, а в несколько организационных структур, предпочитая те из них, которые располагают значительными объемами бюджетного финансирования, остродефецитной продукцией на рынке товаров народного потребления, экспортными ресурсами и валютной выручкой.

В практике деятельности банков все большее распространение  получают различные варианты использования  банка в крупной организационной  структуре, когда он становится кредитно-расчетным  центром холдинговой структуры, держателем пакетов акций, необходимых  для контроля за деятельностью входящих в него единиц. Банк берет на себя выполнение ряда внутренних управленческих функций объединения, выступает центром ассоциации предприятий - крупнейших контрагентов объединения и т.д.

Некоторые банки стремятся  окружить себя дочерними предприятиями. Часто банк выступает соучредителем  нескольких десятков юридических лиц, а также их ассоциаций. Учреждение предприятий многоотраслевого характера  позволяет банкам обойти запрещения заниматься тем или иным видом  деятельности, снимает их риски, связанные  с небанковскими операциями. Создание таких предприятий способствует формированию банками в своем  штате многоотраслевых структурных  подразделений и по мере наращивания  их операций преобразованию в самостоятельные  юридические лица (факторинговые, лизинговые предприятия, консультационные фирмы, брокерские фирмы по операциям с ценными бумагами и т.п.). Кроме повышения прибыльности банка, снижения и диверсификации рисков, такие ассоциативные структуры вокруг банка создают дополнительные каналы привлечения кредитных ресурсов.

Получает распространение  практика создания вокруг банка буферных финансовых институтов. Один из вариантов  стратегии коммерческого банка - быстрое развитие филиальной сети в  регионах, имеющих избыток или  относительно дешевые кредитные  ресурсы, а также создание системы  участия (например, обмен между столичными и региональными банками паями, что создает при равенстве  паев и неравенстве уставных фондов неравные возможности влияния). Некоторые  банки стали объявлять себя "банковскими  объединениями", "финансовыми  группами", выбрав экспансионистскую  политику поведения на рынке. Другим вариантом буферной стратегии является учреждение вокруг коммерческого банка  различных целевых общественных и благотворительных фондов, которые  выполняют роль каналов привлечения дополнительных кредитных ресурсов. При этом инициаторами и одними из учредителей фондов выступают сами банки, стремясь стать основными держателями их средств и счетов. Новой экономически выгодной политикой для коммерческих банков стало участие в учреждении различных сообществ совместного инвестирования (инвестиционных и финансовых компаний, инвестиционных фондов, пенсионных фондов и т.п.) и окружение ими банков для создания дополнительных каналов привлечения кредитных ресурсов, снижения и диверсификации рисков.

Все шире входит в практику сотрудничество банков с органами власти и общественными организациями. Ресурсы правительств регионов, общественных организаций становятся одним из важнейших элементов уставной и  депозитной базы коммерческих банков. В эти банки идет прилив капитала как непосредственно, напрямую, так  и через счета третьих юридических  лиц. В практике известны случаи заключения банками договоров о сотрудничестве с республиканскими и местными властями, обеспечивающих им особые и льготные условия деятельности.

Ряд коммерческих банков выбрали  для себя стратегию быстрой универсализации, хотя первоначально являлись узкоспециализированными. В рамках политики универсализации  многие новые банки, для того чтобы  выжить, осознанно проходили четыре этапа развития операций. Первый этап - начальный, "ростовщический", когда  основная деятельность заключалась  в привлечении депозитов и  размещении их в ссуды. На втором этапе  депозитно-ссудные операции дополнялись расчетно-кассовыми. На третьем этапе в развитие всего спектра операций коммерческого рынка банк создавал разветвленную внутреннюю организационную структуру. Наконец, на четвертом этапе банк начинает проводить внешнеэкономические операции, осуществлять первые сделки с ценными бумагами, создавать филиальную сеть и выделять специализированные структурные подразделения в дочерние предприятия. В последующем, при благоприятном стечении обстоятельств, такое развитие может привести к созданию кредитного банковского объединения.

Началось быстрое развитие нетрадиционных операций, направленных на всемерную диверсификацию услуг, предоставляемых банками клиентам. Это прежде всего операции с ценными бумагами, управление имуществом по поручению, выполнение по поручению операций, относящихся к внутренней компетенции клиента, - ведение бухгалтерского учета, кассового и финансового хозяйства, осуществление планово-финансовых и других управленческих функций. Одновременно более активными стали специализированные банки, создание которых связано с появлением новых видов рынков в России и инициативой коммерческих структур, действующих на этих рынках. Речь идет о биржевых, ипотечных, страховых, муниципальных и других банках, осуществляющих кредитно-расчетное и иное обслуживание соответствующих операций и предприятий.

Все более расширяющейся  практикой становятся переключение части денежных активов банка на вложения в реальное имущество, увеличение доли в активах банков вложений в недвижимость, интеллектуальную собственность, права пользования, предметы искусства и т.д. Неприбыльность таких вложений преодолевается передачей объектов собственности в аренду, рекламными результатами этих акций либо последующей перепродажей по ценам, превышающим стоимость покупки, что предохраняет активы от инфляционного обесценения. Тем же задачам служат расширение валютных оборотов в коммерческих банках и увеличение доли активов в иностранной валюте, трансформация их в валютную форму из рублевой.

Все более интенсивное  развитие получает фондовое направление  банковской деятельности. Банки стали  увеличивать долю своих активов, вложенных в предприятия и  организации, которые обеспечивают сохранность банковского капитала в условиях инфляции, а также дают возможность доступа к дополнительным материальным ресурсам, имуществу, правам пользования. В частности, речь идет о таких ценных бумагах, как акции крупных приватизируемых предприятий, имеющих известное имя и продукцию, обеспеченную спросом.

Коммерческие банки находили и другие возможности активизации  своей деятельности с целью достижения более устойчивого финансового  состояния.

Подводя итоги развития банковской системы за годы коренного реформирования общественно-экономического строя  страны, можно утверждать, что в  нашей стране начала формироваться  банковская система, которая строится на тех же принципах, что и в  странах с развитой рыночной экономикой. Российские коммерческие банки, пройдя период становления, превратились в  мощные финансовые структуры и стали  играть важную роль в сложных процессах  преобразования общества и экономики. В эти годы заметно выросли  капиталы банков, создана серьезная  материальная база, внедрены международные  технологии и стандарты, подготовлены квалифицированные специалисты. Значительные капиталы, активное участие в приватизации наиболее перспективных предприятий  и секторов экономики, разнообразная  коммерческая и инвестиционная деятельность, тесное взаимодействие с различными структурами власти вот далеко не полный перечень факторов, обусловливающих  серьезное влияние сравнительно молодых российских банков на экономическую  жизнь страны. Безусловно, в работе банков были и есть определенные недостатки: в менеджменте, в кредитной политике, в работе с персоналом и тд. Однако это были в основном издержки быстрого роста, и банковская система была способна и готова со временем их устранить, ориентируясь на международные стандарты и правила.

Особенности банковской системы, ее элементы и взаимосвязи 
 
Если в стране в достаточном количестве имеются действующие банки, кредитные учреждения, а также экономические организации, которые выполняют отдельные банковские операции, то можно говорить о наличии банковской системы. Помимо них в банковскую систему входят также специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и информацией, специалистами и т.д. При этом банки и кредитные учреждения в разнообразных формах регулярно взаимодействуют со своими клиентами – субъектами экономики, с Центральным банком, другими органами государственной власти и управления, друг с другом и со вспомогательными организациями. Считается, что в развитых рыночных странах – Великобритании, Швейцарии, Японии, Германии, США и др. – возникли первые банковские системы. 
Банковская система в качестве составной органической части входит в большую систему – экономическую систему страны. Это значит, что деятельность и развитие банков следует рассматривать в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. В своей практической деятельности банки вплетены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системами, системой ценообразования, с политикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности. 
Действующие в стране банки могут иметь одноуровневую и двухуровневую организацию. Одноуровневый вариант может быть реальным, когда в стране еще нет центрального банка, либо есть только одни центральные банки. В этом случае говорить о банковской системе еще рано. Банковская система как элемент цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой. Первый, верхний уровень, или ярус – это центральный (эмиссионный) банк. Центральный банк обладает правами на выпуск (эмиссию) национальных денежных единиц и регулирование денежного обращения в стране. Такой банк не обслуживает частных лиц и фирмы, он ведет дела только с государством и коммерческими банками. Второй, нижний уровень, или ярус – коммерческие банки и кредитные учреждения, которые обслуживают граждан и фирмы. Они могут быть полностью частными, или государство может быть их совладельцем. 
Центральные банки являются главным звеном денежно-кредитных систем практически всех стран, имеющих банковские системы. Особое место и роль центрального банка в финансовой системе современного государства определяются уровнем и характером развития рыночных отношений. Выделение из общего ряда банков одного из них на роль центрального означает начало формирования двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которой располагается центральный банк. 
Необходимость создания двухуровневой системы банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны, они требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами, и это обеспечивается элементами нижнего уровня – коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимо определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует особого института в виде центрального банка. Создание центральных банков с функцией регулирования кредитно-денежных отношений позволило эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства.

В банковской системе выделяются четыре основные группы банков, различающиес по размеру активов, источникам ресурсов, типам клиентуры, кредитуемым отраслям.

Крупнейшие банки  и банковские группы с российским капиталом представлены13-ю банками с активами свыше 25 млрд. руб. и 16-ю банками, входящими вбанковские группы при крупнейших нефтегазовых компаниях. Они концентрируют 31% активов банковской системы.

Основная часть банков этой группы (21 из 29) аффилирована с  крупными

компаниями из наиболее рентабельных экспортно-ориентированных отраслей«первого эшелона» – нефтегазовой промышленности и цветной металлургии, чтооблегчает крупнейшим банкам доступ к обслуживанию счетов и кредитованиюпредприятий этих отраслей. Как следствие на ссуды «первому эшелону» экспортно-ориентированных отраслей приходится 79% кредитного портфеля этих банков.

Наиболее значимым источником ресурсов для крупных банков служат остатки насчетах корпоративных клиентов (33% привлеченных средств), т. е. преимущественносредства до востребования. Это обусловливает в основном краткосрочный характеркредитных вложений – кредиты на срок менее года составляют 66% кредитного портфеля. Предлагаемые кредиты не вполне соответствуют спросу ключевых заемщиков банков. Предприятия наиболее рентабельных сырьевых отраслей, как правило, обладают достаточным объемом собственных оборотных средств, что сужает их потребность в привлечении краткосрочных заемных ресурсов. В то же время они испытывают существенную потребность в долгосрочных заимствованиях

для осуществления масштабных инвестиций в основной капитал.

Средние и мелкие банки с российским капиталом. Входящие в данную группу1,2 тыс.банков концентрируют 32% совокупных активов банковской системы.Небольшой размер активов банков группы (в среднем 30 млн. долл.) не позволяетэтому сегменту банковской системы претендовать на существенную долю на рынке кредитования крупных экспортно-ориентированных компаний «первого эшелона». Последние, как правило, заинтересованы в привлечении крупных кредитов объемом10 млн. долл. и более. Поэтому средние и мелкие банки работают преимущественно с

экспортерами «второго эшелона», а также с предприятиями внутренне

ориентированных отраслей. Доля кредитов этим отраслям в совокупном кредитномпортфеле данной группы банков (включая непромышленные предприятия) составляет 80%.

Эта группа банков в основном вовлечена в обслуживание теневых  операций,

связанных с сокрытием  доходов, обезличиванием капиталов  и т. д., что

косвенно подтверждается тем, что на них приходится около 60% всех кредитовбанковского сектора, предоставленных мелким фирмам с неопределеннойотраслевой специализацией.