Содержание, назначение и особенности функционирования денег в качестве средства платежа

1. Функции денег как средства платежа.

3. Содержание, назначение  и особенности функционирования

денег в качестве средства платежа.

Возникновение функции денег  как средства платежа связано с более высоким этапом развития товарного производства - когда акты продажи и купли товаров разделились во времени и пространстве.

Так, при продаже товаров  в кредит, то есть с отсрочкой  платежа, деньги используются как мера стоимости при установлении цены товаров, но не используются как средство обращения, они необходимы покупателю как средство погашения его долгового  обязательства после наступления  срока платежа.[9]

В процессе движения товаров  деньги не противостоят им непосредственно, а поступают в оборот лишь через  определенное время. При продаже товаров в кредит сначала реально происходит движение потребительной стоимости, а стоимость товара получает идеальное выражение в долговом обязательстве; реальное движение стоимости происходит лишь при погашении кредита.

В этом случае деньги не опосредствуют  движение товаров, а завершают процесс  обмена, осуществляя относительно самостоятельное  движение.

Таким образом, если при функционировании денег как средства обращения  имеет место одновременное встречное  движение денег и товаров, то при  использовании их в качестве средства платежа в этом движении имеется  разрыв.

Несовпадение во времени  и пространстве движения товаров  и денег может быть связано  с предоплатой или совершением  различного рода авансовых платежей.

В любом случае характерным  признаком функции денег как  средства платежа является их одностороннее  движение, и разрыв во времени между  передачей товара (услуг, работ) покупателю и получением денег продавцом.

Функционирование денег  как средства платежа не ограничивается пределами сферы товарного обращения.

Как средство платежа деньги выступают при проведении безналичных  расчетов; уплате налогов и сборов; выплате заработной платы, пенсий, стипендий, пособий; осуществлении кредитных  операций.[10]

Значительно расширяется  использование денег как средства платежа в связи с развитием  кредита и кредитной системы.

При этом одновременно суживается сфера применения денег как средства обращения. В качестве средства платежа  используются преимущественно безналичные  деньги.

Наличные деньги выполняют  эту функцию тогда, когда одним  из субъектов отношений по оплате денежных обязательств является население, а также когда существует разрыв во времени между возникновением обязательств в налично-денежной форме  и сроком их погашения.

 

Она возникла в связи с  развитием кредитных отношений  в капиталистическом хозяйстве.

В этой функции деньги используются при:

• продаже товаров в  кредит, необходимость которой связана  с неодинаковыми условиями производства и реализации товаров, уплатой налогов  и сборов;

• выплате заработной платы  рабочим и служащим.

Следовательно, деньги и  функции средства платежа имеют  свою специфическую форму движения, отличную от формы движения денег  как средства обращения, что можно  изобразить следующим образом: Т—Д—Т  — функция денег как средства обращения, ТО—ОД — функция денег как средства платежа.

Отсюда видно, что если при функционировании денег как  средства обращения имеет место  встречное движение денег и товаров, то при их использовании в качестве средства платежа в этом движении имеется разрыв. Покупая товар  в кредит, должник дает продавцу вексель, т.е. долговое обязательство, которое будет окончательно оплачено лишь через определенный срок (3—6 мес.).

В условиях развитого товарного  хозяйства деньги в функции средства платежа объединяют многих товаропроизводителей, в связи с чем разрыв одного звена в цепи платежей ведет к развитию кризисных явлений и массовому банкротству товаровладельцев.

Чтобы смягчить эти негативные явления, вводится система предуведомленных платежей, которая основана на автоматическом зачислении на счет клиента заработной платы, пенсий и других денежных выплат, списание средств для оплаты коммунальных расходов, квартирной платы и различных взносов.

В результате применения системы  предуведомленных платежей сокращается  использование наличных денег. Так, жалованье наличными деньгами получают в Англии около 10% занятых, во Франции — менее 10%, в ФРГ и Канаде — около 5%, а в США — примерно 1%.

Ускорению платежей, сокращению издержек обращения и повышению  рентабельности предприятий способствуют введение в платежный оборот электронных  денег.

Эта система особенно быстрыми темпами внедрялась в механизм платежных  отношений в США, где в 70-х гг. конгресс санкционировал создание национальной комиссии по системе электронных переводов денежных средств. Федеральная резервная система вместе с казначейством разработала и внедрила данную систему на общенациональном уровне.

Модернизирована коммуникационная сеть для межбанковских переводов  — вместо разрозненных каналов функционирует  единая сеть, состоящая из 14 связанных  между собой коммуникационных процессов  и охватывающая все депозитные учреждения США. Основными элементами указанной  системы являются автоматизированные расчетные палаты, система автоматизированного  кассира и система терминалов, установленных в пункте покупки.

На базе электронных денег  возникли кредитные карточки. Они  способствуют сокращению платежей наличными  деньгами, обслуживая розничный торговый оборот и сферу услуг, служат средством  расчетов, замещающим наличные деньги и чеки, а также одновременно инструментом кредита, позволяющим владельцу  получить краткосрочную ссуду деньгами или в форме отсрочки платежа.

Порядок использования кредитной  карточки заключается в следующем. Потребитель получает от специальной  кампании-эмитента или банка пластиковую  карточку, на которой указаны присвоенный  номер счета и секретный код  для опознания владельца.

В момент покупки товара или оказания услуг карточка предъявляется  в учреждении, которое входит в  данную систему платежа (торговые точки, отели, бензоколонки, рестораны и  т.д.). Продавец выписывает счет за проданные  товары (услуги) с указанием даты покупки, фамилии, номера карточки и  т.д., покупатель подписывает счет. Затем  счет пересылается в банк, который  немедленно оплачивает его, а затем  инкассирует долг с покупателя. Раз  в месяц покупателю присылается  общий счет, который может быть оплачен в течение льготного  периода (25—30 дней). Покупатель может  также пролонгировать платеж, при  этом он получает кредит, за который  уплачивает высокий процент — 1,5% в месяц, или 18% в год.

Таким образом, значение кредитных  карточек заключается в том, что  их применение сужает сферу использования  наличных денег и чеков, является мощным стимулом в реализации товаров  и устранении кризисных явлений  в экономике.

 

Международные операции коммерческих банков включают: разнообразные услуги, на которые существует спрос со стороны  клиентов, участвующих в международной  торговле, инвестиционной деятельности на международном рынке ссудных  капиталов, туризме; покупку и продажу  иностранных ценных бумаг, иностранной  валюты; прием чеков, векселей, банковских акцептов для инкассирования.

Наибольшая часть доходов  банков от международных операций поступает  от предоставления кредита. Банковское кредитование международной торговли выступает в форме ссуд под  залог товаров и товарных документов, вексельных и акцептных кредитов, банковских ссуд. Новыми специфическими формами кредитования внешней торговли являются лизинг, факторинг. Средне- и долгосрочные международные банковские кредиты предоставляются также в форме еврокредитов.

Международные операции банков связаны с обменом одной валюты на другую. Такие операции называются валютными. Необходимость их проведения обусловлена отсутствием единого  платежного средства, которое можно было бы использовать в качестве международного средства обращения при расчетах по международным кредитам, внешней торговле и услугам.

Совокупность различных  валютных операций образует валютный рынок, являющийся частью мирового рынка  ссудных капиталов. На валютном рынке  концентрируются предложение и  спрос на иностранную валюту. Предложение  исходит прежде всего от экспортеров, получивших валютную выручку за проданные товары и услуги, спрос — от импортеров, которым иностранная валюта нужна для оплаты купленных товаров и услуг. Основой валютных операций, таким образом, служит международное движение товаров и услуг, капиталов и кредитов.

Операции на валютном рынке  осуществляют банки, отдельные компании и частные лица. Различают биржевой и внебиржевой валютные рынки. В  промышленно развитых странах подавляющая  часть всех валютных операций осуществляется через коммерческие банки на внебиржевом  рынке. Операции на валютных биржах носят  подчиненный характер по отношению  к внебиржевому межбанковскому рынку.

В странах с неразвитым валютным рынком преобладает биржевой сектор. В России до 1994 г. основная часть  валютных операций осуществлялась на биржевом валютном рынке, прежде всего  на главной валютной бирже — Московской межбанковской валютной бирже (ММВБ). Начиная с 1994 г. в России преобладают  внебиржевые межбанковские валютные операции.

В странах, где валютных ограничений  нет или они незначительны (США, ФРГ, Япония, Гонконг, ОАЕ и др.), любой  банк может совершать валютные сделки. В странах, где национальная валюта неконвертируема (или частично конвертируема), на валютном рынке оперируют только банки, которым государством предоставлено  право на проведение валютных операций.

Активность банков на валютном рынке зависит от величины банка, его репутации, степени развития зарубежной сети отделений и филиалов, оснащенности ЭВМ, телефонной и телеграфной  связью. Основная доля валютных операций приходится на крупнейшие коммерческие банки. Они не только покупают и продают  валюту, осуществляют международные  расчеты, но и хранят запасы иностранной  валюты, определяют курсы валют. Другие банки обращаются к ним за котировкой и покупают у них валюту для  своих клиентов.

В большинстве стран (Японии, ФРГ, Франции, Италии, Австралии, Нидерландах, России) существуют специальные валютные биржи. С 70-х гг. распространилась торговля валютой на фондовых и товарных биржах.

Операции с валютой  осуществляются банками как за свой счет, так и за счет своих клиентов (на комиссионных началах) с использованием электронной техники, телекса, телефона. Инструментами валютных сделок являются в основном безналичные платежные средства, выраженные в иностранной валюте: переводы, чеки, векселя. Объем сделок с наличной иностранной валютой (банкнотами, монетами) невелик.

Перевод — это приказ банка, адресованный банку-корреспонденту в  другой стране, о выплате по просьбе  и за счет своего клиента против телеграфного или почтового перевода определенной суммы денег иностранному получателю (бенефициару). Наиболее быстрым  и надежным средством получения  валюты является телеграфный перевод. Применение банками-корреспондентами специального кода (ключа) дает возможность  предотвратить хищение валютных средств, а также гарантирует  банки от ошибок при переводе средств своим клиентам. При переводе банк осуществляет одновременно две операции: продает клиенту иностранную валюту за национальную; переводит иностранную валюту за границу.

Банковский чек — это  письменный приказ банка зарубежному  банку-корреспонденту о выплате  определенной денежной суммы держателю  чека с корреспондентского счета  банка-чекодателя в банке-корреспонденте.

Банковский вексель —  это переводный вексель (тратта), выставленный банком данной страны на иностранный банк-корреспондент.

Под международными расчетами  понимается система регулирования  платежей по международным требованиям  и обязательствам. Международные  расчеты осуществляются через банки  на основе корреспондентских отношений  и корреспондентских счетов. Это  позволяет осуществлять основную часть  международных платежей без использования  наличной валюты.

Формы международных расчетов аналогичны внутренним, но имеют свои особенности. Во-первых, они, как правило, носят документарный характер, т.е. осуществляются против финансовых (чеки, векселя) и коммерческих (коносаменты, накладные) документов. Во-вторых, международные расчеты унифицированы. При их проведении банки большинства стран, включая страны СНГ, руководствуются Вексельной и Чековой конвенциями, принятыми в Женеве в 1930 и 1931 гг., а также изданными Парижской международной торговой палатой «Унифицированными правилами и обычаями для документарных аккредитивов» и «Унифицированными правилами по инкассо». Ссылка на эти документы должна делаться во внешнеторговых контрактах и поручениях банку на открытие аккредитивов и инкассовых поручениях.

Классическими и самыми распространенными  формами документарных расчетов являются документарный аккредитив и документарное инкассо.

Аккредитив представляет собой обязательство банка (банка-эмитента) по указанию покупателя (импортера) произвести платеж продавцу (экспортеру) или акцептовать  выставленную последним тратту на сумму  стоимости поставленного товара и оказанных услуг против предъявленных  продавцом документов. В аккредитивной  форме расчетов могут участвовать  несколько банков: банк-эмитент, который  открывает аккредитив; авизующий  банк, извещающий продавца об открытии аккредитива; банк, подтверждающий аккредитив; исполняющий банк, который оплачивает аккредитив, акцептует либо учитывает  тратту. При этом в качестве авизующего, подтверждающего и исполняющего банка может выступать один и  тот же банк.