Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Мая 2015 в 18:07, курсовая работа
В любой развитой рыночной экономике процентная ставка в национальной валюте является одним из самых важных макроэкономических показателей, за которым пристально следят не только профессиональные финансисты, инвесторы и аналитики, но также предприниматели и простые граждане. Причина такого внимания ясна: процентная ставка — это самая главная цена внациональной экономике: она отражает цену денег во времени. Кроме того, двоюродная сестра процентной ставки — это уровень инфляции, измеряемый также впроцентных пунктах и признаваемый в соответствии с монетаристской парадигмой одним из главных ориентиров и результатов состояния национальной экономики (чем меньше инфляция, тем лучше для экономики, и наоборот). Родственная связь здесь проста: уровень номинальной процентной ставки должен быть выше уровня инфляции, при этом оба показателя измеряются в процентах годовых.
Введение
1. Понятие ссудного процента
1.1. Рынок ссудных капиталов, спрос и предложение на нем
1.2. Механизм формирования ссудного процента
2. Экономическая сущность ссудногопроцента.
2.1. Виды процентных ставок, номинальная и реальная процентныеставки.
2.2. Факторы, определяющие различия в процентных ставках.
2.3. Банковский процент и процентный доход.
3. Методы регулирования процентныхставок со стороны государства и банков.
Литература
Начисление на исходный капитал простых процентов применяется при обслуживании сберегательных вкладов с ежемесячной выплатой процентов и в тех случаях, когда проценты не присоединяются к сумме долга, а периодически выплачиваются кредитору. Простые проценты используют при выдаче широко распространенных краткосрочных ссуд, предоставляемых на срок до одного года с однократным начислением процентов. Формула наращения простыми процентами имеет вид:
F=P (1+nr),
где F – наращенная сумма;
Р – исходный капитал;
n – срок начисления процентов;
r – ставка процента.
Процентный доход (I) определяется по формуле:
I=Pnr.
При определении продолжительности финансовой операции принято день выдачи и день погашения ссуды считать за один день. В зависимости от того, чему равной берется продолжительность года (квартала, месяца), получают два варианта процентов:
— точные проценты, определяемые исходя из точного числа дней в году (365 или 366), в квартале (от89 до 92) или месяце (от 28 до 31);
— обыкновенные проценты, определяемые исходя из приближенного числа дней в году (360), квартале (90) или месяце (30).
При определении продолжительности периода, на который выдана ссуда, также возможно два варианта расчетов:
— принимается врасчет точное число дней кредитование;
— в расчет принимается приблизительное число дней кредитования
Если в расчетах используется точный процент, берется и точная величина продолжительности финансовой операции; при использовании обыкновенного процента может применяться как точное, так и приближенное число дней ссуды. Таким образом, расчет может выполняться одним из трех способов.
Пообщему правилу проценты за пользование кредитом начисляются на остаток непогашенной суммы. Однако, говоря о процентных ставках по кредитам, надо отметить, что банки при расчете процентов применяют два основных метода. Первый- обычный метод, который ориентирован на применение процентной ставки к непогашенной части долга (кредита). Даже если основной долг погашается равномерно, при таком методе расчета сумма выплат по кредиту будет уменьшаться от месяца к месяцу за счет изменения суммы уплачиваемых процентов (ведь чем меньше осталось заемных денег, тем меньше и сумма ежемесячных процентов). Рассчитать сумму ежемесячных платежей по данному методу может каждый. Второй метод — аннуитетный— более сложный, он применяется в случае, когда сумма ежемесячных платежей (часть основного долга +проценты) постоянна на протяжении всего срока погашения кредита. При аннуитетном методе расчета процентов их общая сумма немного выше, чем сумма процентов, рассчитанная обычным методом при той же годовой процентной ставке.
3. Методы регулирования
процентных ставок со стороны государства
и банков.
Совокупность мероприятий по регулированию экономических отношений посредством управления процентными ставками называется процентной политикой. Процентная политика коммерческих банков направлена на максимизацию чистого процентного дохода от банковских операций, страхование кредитного риска и управление ликвидностью баланса банка. При помощи процентной политики банк решает следующие задачи:
— ставит цели, на реализацию которых направлено проведение процентной политики;
— устанавливает максимальные и минимальные процентные ставки по банковским операциям, а так же основные принципы и критерии их дифференциации, дает определение штрафных и льготных процентных ставок;
— устанавливает инструментарий, применяемый для ограничения процентного риска.
Дифференциация процентных ставок определяется прежде всего уровнем риска кредитной сделки и зависит от категории качества кредита, наличия обеспечения и срока кредитования. От категории качества кредита зависит степень риска, присущего кредиту. В настоящее время ссудный портфель банка подразделяется на пять категорий качества в зависимости от финансового положения заемщика и качества обслуживания им долга. С учетом такого деления происходит и дифференциация процентных ставок по категории качества при предоставлении кредита. Например, процентной политикой банка может быть определено, что кредиты 1 категории качества предоставляются по ставкам не ниже ставки рефинансирования, ставки покредитам 2 категории качества возрастают на 1 процентный пункт.
Для участников кредитных операций большое значение имеет влияние на уровень ставки процента рыночных сил и государственного регулирования. Государство корректирует уровень ставки процента в первую очередь из-за того, чтобы обеспечить приоритетное развитие отдельных отраслей экономики. Например, льготные условия кредитования экспортных отраслей наряду с налоговыми льготами позволяют компенсировать отставание национальных компаний от иностранных конкурентов на внешнем рынке и тем самым сокращать дефицит торгового баланса. Другая цель регулирования ставок процента заключается в создании одинаковых условий для участников национальной кредитной системы.
Важным фактором, определяющим стоимость привлекаемых и размещаемых накредитном рынке ресурсов, является процентная политика центрального банка. Большинство центральных банков проводят свою денежно-кредитную политику на основе регулирования процентных ставок, т.е. определяет цену денег в экономике.
Устанавливаемая центральным банком ставка платы за ресурсы наряду с нормой обязательного резервов и условиями выпуска и обращения государственных ценных бумаг постепенно является эффективным средством управления коммерческими банками. Не прибегая к прямому регулированию процентной политики последних, центральный банк определяет единство процентной политики в масштабах хозяйства, стимулируя повышение или понижение процентных ставок. В большинстве стран к числу официальных ставок, с помощью которых осуществляется регулирование денежного икредитного рынков в стране, относится учетная ставка или ставка рефинансирования. Этот показатель у всех на слуху, мы часто слышим о нем изновостей СМИ о кредитно-денежной политике; бухгалтеры и налоговики применяют его при расчете штрафов и пеней. Учетный процент – это официальная ставка кредитования коммерческих банков со стороны центрального банка. Учетный процент является одним из основных инструментов, с помощью которого центральные банки разных стран регулируют объемы денежной массы в обращении, темпы инфляции, состояние платежного баланса и валютный курс. Рефинансирование коммерческих банков может проводиться либо путем прямого краткосрочного кредитования, либо посредством переучета коммерческих векселей. Понижение официальной процентной ставки приводит к удешевлению кредитных ресурсов и увеличению предложения на рынке, напротив, ее повышение – к сжатию денежной масс, замедлению темпов инфляции, но в тоже время – к сокращению объема инвестиций. Изменение ставки рефинансирования сигнализирует об изменениях в денежно-кредитной политике Центробанка в зависимости от уровня инфляции. Политика воздействия на денежную массу путем регулирования этих ставок получила название учетной (или дисконтной) политики. Основным объектом, на который воздействует процентная политика центрального банка, во всех развитых странах являются краткосрочные кредиты. Однако посредством регулирования учетной ставки центральные банки воздействуют не только на состояние денежного, но и финансового рынка. Так рост учетной ставки влечет за собой повышение ставок по кредитам и депозитам на денежном рынке, что в свою очередь влияет на уменьшение спроса на ценные бумаги и увеличение их предложение.
Список литературы
1. Алехин, Б. И. Кредитно-денежная политика:
Учебное пособие/Б. И.Алехин.-М.:ЮНИТИ-ДАНА,2044.-
2. Владимирова, М. П. Деньги, кредит, банки: Учебное пособи/М. П.Владимирова, А. И. Козлов//М.:КНОРУС,2005.
3. Деньги, кредит, банки: учебник/ Г. Е. Алпатов, Ю. В. Базулин и др; Под ред. В. В.Иванова, Б. И.Соколова.- ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003.
4. Деньги, кредит, банки: учебник/Е. Ф.Жуков, Л. М.Максимов/
Под ред. Е. Ф.Жукова.2-е изд. Перераб.-М.:ЮНИТИ_ДАНА,2004.-
5. Денежно-кредитная политика: теория
и практика: учебное пособие/С. Р.Моисеев.-М.:Экономистъ,2005.
6. Долан Э., Кэмпбелл К., Кэмпбелл Р. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. М.-Л.:Профико,1991.
7. Коваленко, С. Б. Сборник тестов по курсу «Деньги, кредит, банки»: Учебное пособие/С. Б. Коваленко, Н. Н.Шулькова.- М.:Финансы и статистика, 2005.-160с.
8. Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент)/Под ред. О. И. Лаврушина.- М.:Юристъ.-2002.
9. Финансово-кредитный энциклопедический словарь/под ред. А. Г. Грязновой.-М.: Финансы и статистика, 2002.
10. Глушкова, Н. Б. Банковское дело: учебное пособие/ Н. Б.Глушкова.- М.: Академический Проект;Альма Матер,2005.
11. Деньги, кредит, банки: Учебник/под ред. О. И.Лаврушина.- М.: Финансы и статистика,2004
12. Банковское дело: учебник/под ред. О. И.Лаврушина.-М.:Финансы и статистика,2005.
13. Ковалева А. М. Финансы и кредит: Учебное пособие. М.: ФиС, 2000.
14. Абрамова М. А., Александрова Л. С. Финансы, денежное обращение, кредит: Учебное пособие. М.: Институт международного права и экономики, 1996.
15. Свиридов О. Ю. Финансы, денежное обращение, кредит: Учебное пособие. Ростов-на-Дону: Феникс, 2003.
16. Жукова Е. Ф. Деньги, кредит, банки. М: ЮНИТИ, 2001.
17. Н.В.Колчина. Финансы предприятий. М: ЮНИТИ, 1998.
18. Баринов Е, А., Хмыз О. В. Рынки: валютные и ценных бумаг. М.: Экзамен, 2001.
19. Кидуэлл Д. С, Петерсон Р. Л., Блэкуэлл Д. У. Финансовые институты, рынки, день-i. СПб.: Питер, 2000.
20. Эбке В. Международное валютное право. М.: Международные отношения, 1997.
21. Красавина Л. Н. Международные валютные и кредитные отношения. М., 2001.
22. Харрис Л. Денежная теория. М.: Прогресс, 1990.