Понятие, виды, классификация и место кредитных операций в финансовой системе страны

Краткосрочность кредитных  услуг не позволяет решать проблему инвестиционного роста, т.е. реализовывать капиталотворческую функцию кредита/

Многие российские предприятия, как крупные, так и малые, являются некредитоспособными как в плане  финансового состояния (платежеспособности, прибыльности, ликвидности баланса, достаточности денежных потоков), так и в плане наличия обеспечения, отвечающего требованиям кредитора и нормативным документам Центрального Банка РФ.

По названным выше причинам кредитование в коммерческих банках замыкается на кредитовании акционеров и постоянных клиентов этого банка, имеющих реально движущиеся денежные средства на расчетном и других счетах в данном банке, что служит подтверждением их кредитоспособности. Банковское кредитование вновь создаваемых предприятий, предприятий малого и среднего бизнеса, особенно с целью формирования их стартовых капиталов, практически сведено к нулю;

К сожалению, кредитная  система в России слишком подвергнута  влиянию государственной политики, проводимой ЦБ РФ и Минфином РФ в  части налогообложения банков, определения и порядка выполнения отдельных видов операций. Возрастание возможностей для коммерческого банка пользования дополнительными ресурсами по линии межбанковского кредита способствует проведению более либеральной кредитной политики, снижению уровня процентных ставок. С другой стороны, высокие ставки налогов на банковскую прибыль способствуют повышению процентных ставок по ссудам и ограничению долгосрочных инвестиций. Законодательство в значительной степени препятствует развитию ипотечного кредитования, потребительского. Много искусственных преград на пути кредитования малого, среднего и крупного бизнеса;

Укрепление кредитной  системы является непременным условием решения стратегических задач в  области экономики, стоящих перед  нашей страной. Большое значение придается региональным аспектам развития банковской системы. Финансовые ресурсы крайне неравномерно распределяются по территории страны. За пределами Центрального федерального округа и мегаполисов региональные предприятия и предприниматели сталкиваются с острейшим дефицитом средств. Такое положение дел не может удовлетворять. Территориальные диспропорции тормозят экономическое развитие и модернизацию хозяйства страны.

Все перечисленные выше проблемы позволяют говорить о необходимости существенной корректировки, как кредитной политики самих банков, так и методологии регулирования их деятельности со стороны государства [20].

В числе важнейших  мероприятий, способствующих совершенствованию  кредитных отношений, необходимо выделить следующее:

- прозрачность кредитного  рынка и его участников, развитие  гарантийных услуг;

- создание взаимоприемлемых  условий для сближения банковского  капитала с предприятиями реального  сектора экономики. В том числе  и со стороны государства;

- правильная и точная оценка экономического потенциала региона, позволяющая банкам совершенствовать и строить свою кредитную политику на основании индивидуального подхода к каждому заемщику;

- ускорение перехода  банков на международные стандарты  финансовой отчетности, совершенствование системы банковского надзора;

- создание совершенной законодательной базы организации кредитования предприятий коммерческими банками;

- повышение уровня  капитализации и создание долгосрочной  ресурсной базы с учетом анализа  рынков кредитных ресурсов в разрезе отраслей и экономико-географических регионов;

- необходим систематический  (в режиме мониторинга) анализ  макроэкономической информации  с целью улучшения отраслевой  структуры кредитного портфеля, поиска перспективных клиентов  в разных отраслях и секторах экономики;

- минимальное участие государства в банковском секторе;

- снижение кредитных рисков путем диверсификации ссудного портфеля, тщательного анализа кредитоспособности и платежеспособности заемщика, применение методов обеспечения возвратности кредита (гарантий, страхования), формирование резервов для покрытия возможных потерь по ссудам;

- постоянное совершенствование технологий кредитования.

От вышеназванных мероприятий  зависит развитие кредитных отношений  в масштабах банковского сектора  внутри страны и на международном уровне, а именно:

1. Улучшение кредитного  климата в стране в целом,  вывод денежных накоплений из  тени;

2. Создание стабильной  среды и развитие экономики  в регионах, уход от сырьевого  направления в сторону переработки  и высоких технологий и как следствие, создание благоприятных предпосылок для привлечения иностранных инвестиций;

3. Правильно и рационально  формирование, распределение и перераспределение  национального дохода, регулирование  денежного оборота;

4. Развитие промышленности, производства, сельского хозяйства, социального и иных секторов экономики;

5. Интеграция российской  банковской системы в международное  банковское сообщество;

6. Формирование высокого  уровня доверия к российским  банкам со стороны населения  и иностранных инвесторов.

Вышеназванные мероприятия  должны способствовать выходу российской банковской системы из того "чернового" варианта, в котором она находится  в настоящее время, и дальнейшему  динамичному развитию.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Возникновение кредитных отношений - явление экономически целесообразное и эффективное. Движение капитала неизбежно приводит, с одной стороны, к появлению временно свободных денежных средств, а с другой - к возникновению у субъектов рынка временной потребности в дополнительных денежных ресурсах. Разрешению этого противоречия и служит кредит.

Кредитные операций банка  являются наиболее доходными и наиболее значимыми с точки зрения их доли в структуре активов банка, важность их анализа и управления ими трудно переоценить. От грамотности политики банка в сфере кредитно-аналитической политики и политики управлениями кредитами напрямую зависит финансовый результат банка, а значит и эффективности деятельности банка в целом.

Банки осуществляют кредитные  операции в соответствии с принятой кредитной политикой, под которой понимается деятельность банка как кредитора, осуществляющего размещение ссудного капитала в соответствии с собственными и общественными интересами.

Нестабильность политической ситуации в стране может сдерживать кредитные вложения банков, способствовать оттоку капиталов за границу.

Экономические условия  оказываются решающими для развития кредитных операций.

Кредитные организации  в целях минимизации кредитных  рисков прибегают к различным  способам: диверсификация портфеля ссуд, проведение анализа и ранжирование потенциальных заёмщиков. Также к распространённым видам кредитного обеспечения относятся поручительство, гарантия, залог товаров, ценных бумаг, движимого и недвижимого имущества, страховой полис, переуступка заемщика банку требований и счетов.

За последнее десятилетие  система кредитования в России проделала  значительный путь развития. По существу, изменилась не только философия банковского  дела, но и технология кредитных  операций.

По объёмам  нарастающего кредитования в рублях можно судить обо всё большей важности и необходимости кредита в современных условиях для российской экономики. Ведь за счёт кредита многие предприятия постоянно осуществляют свою деятельность по причине специфики деятельности.

Для банков эффективность кредитных операций во многом зависит от методов их регулирования, к которым относятся:

1) диверсификация кредитного  портфеля;

2) дифференциация кредитования  в зависимости от степени кредитоспособности  заемщика, характера объекта кредитования, качества залога (обеспечения), надежности гарантий, поручительств и т.д.;

Кредит в  современном мире является тем необходимым  инструментом, без которого невозможно представить современную мировую  кредитно-финансовую систему.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                         Список использованных источников

 

1. Банковское дело: учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Коробовой Г.Г. - изд. с изм. – М.: Экономистъ, 2006г.

2. Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности в РФ» №395-1 от  2.12.1990 г.

3. Банки и Банковские операции в России / Букато В.И., Львов Ю.И.; под ред. М.Х. Лапидуса – М.: Финансы и статистика, 1996г.
4. Банковские операции / под. ред. Лаврушина О.И. – М.: Инфра – М, 1995г.
5. Васюренко О.В. Банковские операции: Учеб. пособие/ О.В. Васюренко. - 2-изд., испр. и доп. - К.: Знание, 2007.
6. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки: учебное пособие для студ. эконом. спец. вузов – М.: МарТ, 2004г.
7. Маркова О.М., Сахаров В.Н. Коммерческие банки и их операции- М.: Банки и биржи, Юнити, 1995г.
8. Агарков М.М. Основы банковского права. - М.: Финансы и статистика, 2008
9. Антонов П.Г., Пессель М.. Денежное обращение, кредиты, банки-  М., 1995г.
10. Поляков В.П., Москвина Л.А. Основы денежного обращения и кредита – М.: Инфра – М, 1993г.
11.      Рид Э. Коттер Р. Гилл Э. Смит Р. Коммерческие банки. - М: Прогресс, 2006.

12. Официальный сайт Сбербанка России- sbrf.ru .

13. Федеральный Закон «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» № 177-ФЗ от 23.12.2003 г.
14. Герасимова Е.Б., Унанян И.Р., Тишина Л.С., Банковские операции: Учебное пособие. М.: ФОРУМ, 2009
15. Банковское дело: учебник для вузов по направлению «Экономика», специальности «Финансы, кредит и денежное обращение» / Колесников В.И., Кроливецкая Л.П., Александрова Н.Г. и др.; под ред. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2001г.
16. О порядке регулирования деятельности банков: Инструкция ЦБРФ, №1.- 2007.(33).
17. Общая теория финансов: учебник / Дробозина Л.А., Константинова Ю.Н., Окунева Л.П. и др.; под ред. Дробозиной Л.А. – М.: Банки и биржи, Юнити, 1995г.
18. Банковское дело. Справочное пособие / под редакцией Ю.А. Бабичевой. - М.: Экономика, 2010. (288).
19. Шевчук Д.А. Учет в банках: конспект лекций – Ростов-на-Дону: Феникс, 2007г.
20. Захаров В.С. Коммерческие банки: проблемы и пути развития // Деньги и кредит. - 2008. - №9.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение А

(обязательное)

 

Собственные средства (капитал) и обязательные нормативы деятельности   ОАО «Сбербанк России» по состоянию  на 1 января 2011 года с учетом СПОД:

• собственные средства (капитал) – 1 241 875,8 млн. руб.;
• норматив достаточности собственных средств (капитала) банка 

Н1 (min 10%) – 17,72;

• норматив мгновенной ликвидности банка

Н2 (min 15%) – 80,56;

• норматив текущей ликвидности банка 

Н3 (min 50%) – 103,01;

• норматив долгосрочной ликвидности банка 

Н4 (max 120%) – 78,04;

• максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков

Н6 (max 25%) – 17,9;

• максимальный размер крупных кредитных рисков

Н7 (max 800%) – 79,98;

• максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) 

Н9.1  (max 50%) – 0,00;

• совокупная величина риска по инсайдерам банка

Н10.1 (max 3%) – 0,9;

• норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц 

Н12 (max 25%) – 0,14.  

 

 

 

 

 

 

Приложение  Б

(справочное)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КУРСКАЯ ГОСУДАРСТВЕННАЯ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ АКАДЕМИЯ им. проф. И.И. Иванова

 

финансовый  факультет

Рецензия  на курсовую работу

Студента (тки) _______________________________________________________

(фамилия, имя, отчество)

Специальность _______________________________________________________

 

Тема _____________________________________________________________

____________________________________________________________________

____________________________________________________________________

 

Оценка актуальности и значимости темы ______________________________

____________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________________________________________________