Понятие и принципы организации безналичных расчетов в Республике Беларус

           7а – акцепт плательщика;

           8 – перевод платежа в банк бенефициара;

           9 – зачисление средств на счет  бенефициара;

           10 – сообщение бенефициару о  зачисленных на его счет средствах

 

В качестве исполняющего может выступать банк бенефициара, и тогда схема несколько меняется, при этом ускоряются расчеты с  бенефициаром (рис. 1.7.)

 

 

 

 

 

        4а              5      7                                            1

                   1                   

                                                      3

                                                 

                                                      8

 

 

 

     Рис. 1.7. Схема  документооборота в расчетах  аккредитивами с банком бенефициара в роли исполняющего:

         1 – передача приказодателем в  банк заявления на открытие  аккредитива;

         2 – открытие аккредитива;

         3 – сообщение об открытии аккредитива и перевод покрытия;

         4 – бронирование суммы аккредитива  на отдельном счете в банке  бенефициара;

         4 а – сообщение бенефициару  об открытии аккредитива;

         5 – передача бенефициаром в  свой банк документов об отгрузке  товаров;

         6 – проверка документов с последующей их оплатой за счет забронированной суммы (исполнение аккредитива);

         7 – сообщение бенефициару об  исполнении аккредитива и зачислении  средств на его счет;

         8 – передача документов в банк  – эмитента;

         9 – проверка документов на  соответствие условиям аккредитива  и закрытие аккредитива

    Преимуществом расчетов аккредитивами является гарантия платежа, недостатком – отвлечение денежных средств из хозяйственного оборота в связи с их депонированием.

     Обычно поставщики прибегают к расчетам в форме аккредитива в двух случаях:  а) когда плательщик и его финансовое положение не известны, а сама поставка товара носит разовый характер; б) когда имеется информация о неплатежеспособности или недисциплинированности плательщика. Кроме того, сфера использования аккредитивов ограничена условиями договора, товарными поставками и международной практикой расчетов, а также наличием прямых корреспондентских отношений банков- участников. Плательщикам невыгодно, что их средства отвлекаются из оборота на длительное время. Это самая затратная форма расчетов для клиентов, поскольку она предполагает выполнение банками многочисленных операций (проверка документов, перевод средств, выдача гарантий и т.д.) за плату. К тому же возможны отказы от оплаты по документам поставщиков, мотивируемые нарушениями в оформлении, отзывы аккредитива, отказы от акцепта и т.д.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

             2.6. Расчеты с помощью пластиковых карточек.

Банковская пластиковая карточка - универсальный платежный инструмент, являющийся ключом доступа к управлению банковским счетом и позволяющий своему владельцу оплачивать товары и услуги в различных торговых и сервисных предприятиях, принимающих карточки, получать наличные деньги, а также пользоваться иными дополнительными услугами и определёнными преимуществами. Принимающие карточку предприятия торговли и сервиса, отделения банков и банкоматы образуют сеть точек обслуживания карточки (или приемную сеть).

Появившись  в середине прошлого века, банковские карточки получили распространение в более чем 200 странах мира и успели стать неотъемлемым атрибутом цивилизованного человека.

Сегодня банковские карточки выступают ключевым элементом  электронных банковских систем, все  более активно вытесняя привычные чековые книжки и наличные деньги. Та немаловажная особенность, что на карточке содержится определенный объем информации, необходимый для доступа к счету в банке, проведения расчетов за товары, услуги или работы, а также снятия наличных денежных средств позволяет ей служить наиболее простым и прогрессивным средством в организации безналичных расчетов.

Преимущества банковских карточек.

Кроме того, что  банковская пластиковая карточка предоставляет  круглосуточный доступ к банковскому  счету, у ее держателя появляется целый ряд преимуществ. Так, например, у держателей определенных типов карточек существует возможность предоставления овердрафта на значительный срок, некоторые карточки могут использоваться как телефонные или служить идеальным средством для возврата Tax Free. Полный перечень этих преимуществ зависит от типа карточки. Однако какой бы ни была карточка, налицо следующие ее преимущества перед наличными деньгами:

• Потеря банковской карточки не означает, что денежные средства пропали. Карточку могут украсть, вы можете ее потерять, она может сгореть при пожаре, но ваши деньги все равно будут благополучно храниться на банковском счете. Если даже кто-либо и завладеет вашей карточкой, он не сможет воспользоваться Вашими денежными средствами вследствие надежной защиты. Надежность.
• У держателя карточки так же исчезают проблемы, связанные со сдачей при расчете за товары, услуги или работы. Вам не смогут всучить фальшивые купюры, обсчитать и недодать сдачу, а ваш кошелек не будет распухать от банкнот маленького достоинства, к тому же не всегда стерильных. Удобство.
• При выезде за границу у держателя банковской карточки возникает гораздо меньше проблем, чем при вывозе наличных денег. Карточка является ключом доступа к денежным средствам на банковском счете, а значит, вам не надо ее декларировать. Так же отпадает необходимость обмена валюты на местную, так как при оплате товаров и услуг конвертация осуществляется автоматически. Простота.
• При совершении валютно-обменных операций за пределами Республики Беларусь снижаются связанные с этим расходы, так как конвертация осуществляется по более выгодному курсу, чем в обменных пунктах. Экономия.
• В отличие от наличных денег, которые представляют собой мёртвый груз, средства, размещённые на счёте в банке, которым пользуется держатель при проведении операций с использованием карточки, приносят дополнительный доход в виде процентов на остаток средств. Доход.
• Имея карточку, весьма удобно контролировать семейный бюджет и вести домашнюю бухгалтерию. Держателю карточки не надо ломать голову, вспоминая, сколько и на что он потратил, так как всегда можно получить выписку со счета. Контроль.

Сами карточки, и технология выполнения операций с ними, и их обработка четко определены в  рамках каждой платежной системы (в  виде спецификаций и  руководств в общепризнанных и имеющих большой опыт платежных системах или в виде правил приема карточек в «более молодых» платежных системах).  Для приема карточек в сети одной платежной системы следование стандартам было бы необязательным, но поскольку всякая точка приема карточек, будь то магазин или отделение банка, заинтересована в работе по единым или хотя бы похожим правилам, технологии разных платежных систем должны быть, по крайней мере, совместимы. Совместимость же достигается за счет следования стандартам. Существует ряд международных стандартов, определяющих практически все свойства карточек, начиная от физических свойств пластика, размеров карточки, и заканчивая содержанием информации, размещаемой на карточке.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Анализ проведения безналичных расчетов в банке.

Расчетно–кассовое обслуживание БТА Банка – удобный инструмент управления счетом.

БТА Банк предоставляет  клиентам полный спектр услуг по расчетно-кассовому  обслуживанию:

• открытие и ведение счетов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям в рублях и иностранной валюте;
• консультационные услуги по оформлению необходимого пакета документов для открытия счетов, в том числе при переходе на обслуживание из других банков;
• все виды расчетов в рублях и иностранной валюте;
• кассовое обслуживание в рублях и иностранной валюте;
• платежи в любую страну мира в оптимальные сроки;
• валютно-обменные операции;
• распоряжение счетом с использованием системы электронных расчетов «Клиент-Банк» (система удаленного доступа к счету непосредственно из офиса).

Основными преимуществами расчетно-кассового обслуживания в  БТА Банке являются:

• скорость и оперативность;
• максимальная степень надежности и удобство;
• специально созданная служба клиентского сервиса;
• оплата услуг в комплексе – предоставление Тарифных планов расчетно – кассового обслуживания;
• разветвленная сеть Центров банковских услуг и возможность внести деньги наличными на счет в любом из них, независимо от того, где открыты счета;
• открытие счетов в рамках всех тарифных планов бесплатно;
• переводы в белорусских рублях по РБ – бесплатно;
• фиксированная стоимость переводов в валюте не зависимо от суммы перевода;
• выгодная стоимость услуг по операциям с наличными денежными средствами;
• бесплатное подключение системы «Клиент - банк». 

Предлагаемые банком Тарифные планы по расчетно-кассовому  обслуживанию ориентированы  на различные категории клиентов, с включением в клиентский пакет  определенного объема стандартных услуг.

В ЗАО «БТА-банк» обязанности  на проведение расчетно-кассовых операций возлагаются на структурные подразделения Управления расчетно-кассовых операций.

Структурные подразделения  Управления расчетно-кассовых операций осуществляют:

• прием, обработку и выдачу клиентам банка белорусских рублей и иностранной валюты;
• валютно-обменные операции;
• прием и пересчет денежной выручки, сдаваемой предприятиями;
• прием платежей на основании заключенных с предприятиями договоров;
• хранение денежной наличности банка;
• получение денежной в других банках для подкрепления операционной кассы банка;
• продажу денежной наличности другим банкам Республики Беларусь;
• сдачу излишков денежной наличности операционной кассы банка в кассы Головного управления НБРБ.

ЗАО «БТА-банк» осуществляет расчетно-кассовое обслуживание следующих организаций: ООО «СкайлайтПлюс», ООО «Белросконтракт», ЗАО «Дестбел», ЗАО «Теострейд», ООО «НП-сервис», СП «Витаравтомотив», RTL-Hodings (сеть универсамов «Рублевский»).

       В 2009 году за счет расширения клиентской базы Банка, а также целенаправленной работы по привлечению средств юридических лиц и индивидуальных предпринимателей укрепилась ресурсная база. Средства клиентов увеличились на 9,5% и по состоянию на 01.01.2010 г. составили 46,7 млн. долларов США.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                 Заключение

В настоящее время, в условиях становления  рыночных отношений, проблема организации  быстрых и четких расчетов между  предприятиями и организациями  занимает одно из важнейших мест в  республике.

Придавая огромное значение рациональному  использованию денежных средств  и сокращению издержек обращения, государство  организует безналичные расчеты, устанавливая условия их осуществления и порядок  применения расчетных документов.

Произошло четкое разграничение в расчетах взаимоотношений между банками, банками и их клиентами и между субъектами хозяйствования – участниками расчетов. Банки отвечают по платежам клиентов только в рамках представленных им платежных инструкций.

Значительную часть  эмиссии пластиковых карт составляли «зарплатные» карты, когда они раздаются «добровольно-принудительно», вопрос создания разветвленной сети по обслуживанию карт уходил на второе место. К 2007 году ситуация изменилась, банки перестали ориентироваться на экстенсивный рост и теперь отдают предпочтение качественно новым продуктам и расширению сети обслуживания банковских карт.

Расширились возможности  физических лиц в проведении через  банк безналичных платежей в разных формах (практически все формы  безналичных расчетов предусматривают возможность участия в них физических лиц). Разрешены частные банковские переводы, а также переводы без открытия клиентами счета в банке.

При всех новых идеях  и технологиях рынок пластиковых  карт не будет стремительно развиваться  в отрыве от общеэкономической ситуации в стране. Только в динамично растущей экономике возможен стабильный спрос на «инструменты», которые в ней используются. И в этом случае новые технологии позволят достичь значительного прогресса в распространении платежных карт и приведут участников рынка к ожидаемым финансовым результатам.

            СПИСОК ИСПОЛЬ3ОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

1.	Желиба Б.Н., Пупликов С.И. Деньги , Кредит, Банки Минск  Издательство МИУ 2010г.
2.	Вартанов М., Быстров  Л. Пластиковые карточки: прошлое, настоящее, будущее // Финансист. №8 1997
3.	Гуринович Т.Е. Организация  и порядок осуществления безналичных  расчетов в РБ Минск 2005г.

4. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. М. Юнити, 2002г.
5. Антонов Н.Г. Денежное обращение, кредит и банки – М.,1995г.
6. Банковское дело:Учебник - 2-е изд.,перераб. и доп./Под ред.О.И. Лаврушина.- М.:Финансы и статистика, 2001 г.
7. Голубович А.Д., Клопотовский А.В., Наумов А.В. "Создание системы  кредитных  карточек  для коммерческих банков" М.,  Менатеп-информ, 2000
8. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. М. Юнити, 1999г.
9. Воронин В.П., Федосова С.П. Деньги. Кредит. М. Юрайм 2002г.
10. Деньги. Кредит. Банки. /под ред. Г.И. Кравцова Н.К. , Минск, ООО»Мисанта» 1997г.
11. Желеба Б.Н. Деньги. Кредит. Банки. Мн. Изд-во МИУ 2003г.
12. Деньги. Кредит. Банки. /под ред. Лаврушина О.И., М. Финансы и статистика,2003г.
13. Деньги. Кредит. Банки. /под ред. Белоглазовой, М. Юрайт-Издат. 2004г.

14.  Рудакова О.С.  Банковские электронные услуги: Учебное пособие для вузов.-М.: Банки и биржи, Юнити, 1997г.