Пассивные операции коммерческих банков

Операции  репо – кредит, обеспеченный ценными бумагами или кредитование под «залог» ценных бумаг.

     В зависимости от срока действия репо делятся на три вида: ночные (на один день), открытые (срок операции точно не установлен), срочные (более чем на один день, с фиксированным сроком, например семь дней). Со срочностью репо связана и процентная ставка. Сделки репо различаются не только по срокам и ставке, но и по порядку движения ценных бумаг, по которым заключен договор репо, т. е. по месту хранения ценных бумаг.

     Стороны в договоре репо, как правило, используют один из трех вариантов перемещения и хранения ценных бумаг.

     Первый вариант предусматривает, что ценные бумаги, купленные в первой части репо, переводятся покупателю ценных бумаг. В этом случае покупатель ценных бумаг минимизирует свой кредитный риск.

     Во втором варианте ценные бумаги переводятся в пользу третьей стороны по операции репо. Данный вид репо получил название «трехстороннее репо». Третья сторона по договору репо несет определенные обязательства перед непосредственными участниками сделки: проверяет вид ценных бумаг, перечисленных одной стороной другой стороне.

     Третий вариант – ценные бумаги остаются у их продавца по первой части договора репо, который становится хранителем ценных бумаг для покупателя. Данный вид репо называется «доверительное репо» и характеризуется минимальными издержками по переводу ценных бумаг; самым высоким уровнем кредитного риска.

     При проведении  операции репо предусматривается  возможность обратной покупки  ценных бумаг, отличающихся от  тех, которые были куплены в  первой части репо, т. е. возможность  замещения другими ценными бумагами. Право замещения реализуется посредством указания и описания в договоре ценных бумаг – заменителей [8, c. 127].

     Таким образом, привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц формируются банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются банком для осуществления активных операций. В привлеченных ресурсах ведущее место занимают депозиты, в том числе депозиты до востребования и депозиты физических лиц, а меньшую – прочие привлеченные средства, которые носят характер займов, так как приобретаются банком по его собственной инициативе, в основном на межбанковском рынке (реже у Центрального банка РФ).

Заключение

     Рассмотрение пассивных операций коммерческих банков дает возможность раскрыть понятие пассивных операций и их значение на микроуровне (для банка) и макроуровне (для народного хозяйства и населения), охарактеризовать состав и значение собственного капитала и заемных ресурсов коммерческих банков.

     В первом вопросе данной контрольной работы рассмотрены виды банковских операций, раскрыты понятие, значение и структура пассивных операций. В соответствии с этим можно сделать вывод о том, что пассивными операциями являются операции по формированию банковских ресурсов. Они имеют тесную взаимосвязь с активными операциями, которая проявляется в том, что банковская прибыль зависит от разницы между ценой банковских ресурсов и доходностью активных операций. Особенностью структуры пассивных операций является низкая доля собственных ресурсов (обычно от 10 до 20%). С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы.

     Во втором вопросе были исследованы состав и значение собственного капитала коммерческого банка. В результате можно сделать вывод о том, что собственный капитал банка представляет собой средства, принадлежащие непосредственно коммерческому банку в период его деятельности. В составе собственного капитала выделяют: уставный, резервный и другие специальные фонды, а также нераспределенную в течение года прибыль.

     В третьем вопросе была дана характеристика заемным ресурсам коммерческих банков. Заемные ресурсы являются основной частью банковских пассивов (от 80 до 90%). Они включают четыре группы: депозиты (вклады); кредиты других банков; средства, полученные от реализации долговых ценных бумаг, выпущенных банком, и средства, полученные в результате операций репо.

Привлеченные средства носят для банка временный  характер. По коммерческим банкам России на 1 мая 2011 г. собственные средства составляли 12,2%, а привлеченные – 87,8% [8, c. 104].

Список литературы

1. Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 10 июля 2002г. № 86 – ФЗ.
2. Федеральный закон 27.10.2008 N 175-ФЗ «О банках и банковской деятельности».
3. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» от 20 марта 2006 г. N 283-П
4. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26 марта 2004г. №254 – П.
5. Положение Банка России «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» от 10 февраля 2003г. №215 – П.
6. Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004г. №110 – И.
7. Банковское дело: Учебник. 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. Жукова Е.Ф.,Эриашвили. – М.: ЮНИТИ – ДАНА: Единство, 2011г.
8. Банковское дело/Под ред. О.И. Лаврушина – М.:«Роспотребрезерв», 2011;
9. Банки и небанковские кредитные организации, и их операции: Учебник. / Под ред. Жукова Е.Ф. – М.: Вузовский учебник, 2004г. С. 104-127.
10. Вестник Банка России. 2011г. №58 (1301).
11. Деньги, кредит, банки: Учебник / под ред. Жукова Е.Ф. – М.: ЮНИТИ, 2010г. С. 24-26.