Отчет по практике в ФКБ «Юниаструм банк»

Раздел 1. Организация финансово-хозяйственной  деятельности организации .

1. Характеристика банка.

Филиал ФКБ «Юниаструм банк» создан в соответствии с  законодательством РФ, Уставом КБ «Юниаструм банк», а также решением Общего Собрания Участников Банка . 
Полное наименование Филиала: Филиал Коммерческого Банка «Юниаструм Банк» (Общество с Ограниченной Ответственностью) в городе Москва.

Филиал является обособленным подразделением Банка, расположенным  вне места его нахождения, имеет  отдельный баланс, который входит в сводный баланс Банка, и осуществляет свою деятельность от имени Банка  в пределах предоставленных ему  полномочий по распоряжению закрепленным за ним имуществом, совершению банковских операции и сделок, включая также  сделки, необходимые для обычной  хозяйственной деятельности.

Филиал не является юридическим  лицом и в своей деятельности руководствуется законодательством  РФ, правовыми актами Президента РФ, Правительства РФ, других государственных  органов, к компетенции которых  относится принятие обязательных для  кредитных организации решений, нормативными актами ЦБ РФ, Уставом  Банка, и решениями органов управления Банка. 

Филиал имеет печать. В  печати кроме фирменного (полного  официального) наименования и местонахождения  Банка указывается наименование Филиала и его местонахождение.

В соответствии с лицензиями на осуществление банковских операций, выданных Банку Центральным банком РФ, Филиалу предоставляется право  на осуществление от имени Банка  следующих банковских операций со средствами в рублях и в иностранной валюте:

• Привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• Размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических и физических лиц от имени и за счет Банка;
• Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• Привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• Осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;
• Купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• Выдача банковских гарантий;
• Осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением постовых переводов).
• Филиал вправе осуществлять следующие сделки:
• Выдача поручительства за третьих лиц;
• Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с клиентами;
• Покупка, продаж, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами;
• Оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитные ресурсы Филиала, являясь составной частью кредитных  ресурсов Банка, формируются за счет:

1. финансовых средств, передаваемых Банком;
2. средств юридических лиц, находящихся на счетах и во вкладах в Филиале, в том числе привлеченных в виде депозитов;
3. средств физических лиц, привлеченных на определенный срок и до востребования;
4. кредитов, полученных у других банков;
5. иных привлеченных средств.

 
Бухгалтерский учет и предоставление отчетности осуществляется Филиалом в  соответствии с правилами, установленными ЦБ РФ для кредитных организаций, и согласно указаниям Банка.

Итоги деятельности Филиала отражаются в балансах и отчетах, которые  составляются и предоставляются  в учреждения ЦБ РФ и в Банк по формам и в сроки, установленные  правилами ЦБ РФ и Банка. Филиал обеспечивает своевременную передачу данных, необходимых  для составления ежедневного  сводного баланса Банка.

Финансовый год Филиала начинается 1 января и заканчивается 31 декабря.

2. Орган управления денежным оборотом и финансами.

Отдел кредитования является самостоятельным структурным подразделением ФКБ «Юниаструм банк» в Москва.  
Руководство Отделом осуществляет его начальник. 
Основными задачами отдела являются:

1. предоставление кредитных услуг в рамках продуктового ряда Банка;
2. получение доходов от предоставления кредитных услуг;
3. минимизация кредитного риска при предоставлении кредитных продуктов;
4. увеличение размера и повышение качества кредитного портфеля;
5. обеспечение конкурентоспособности;
6. анализ кредитной работы;
7. разработка планов;
8. подготовка отчетности по своему направлению работы.

В ФКБ «Юниаструм банк»  нет отдельно отдела ценных бумаг, но имеется Отдел по работе с клиентами, в работу которого входит осуществление операций с сертификатами, депозитами и др. ценными бумагами.

Отдел по работе с клиентами  является самостоятельным структурным подразделением. 
Основные задачи отдела:

• Обеспечение конкурентоспособности предлагаемых Филиалом услуг и качества их оказания;
• Обеспечение роста клиентской базы и наращивание собственных ресурсов;
• Обеспечение качества клиентской базы. 
  Отдел выполняет следующие функции:
• Осуществляет мониторинг финансового рынка банковских услуг;
• Анализирует потребности;
• Проводит работу по поиску и привлечению клиентов для размещения ими собственных векселей, размещения средств в депозиты.

Центральный банк может устанавливать  требования в отношении качества обязательств, сроков погашения, степени  диверсификации, ликвидности и доходности ценных бумаг в инвестиционном портфеле банка, которые должны найти отражение  в соответствующих документах. 

Доходы банков от инвестиционных операций складываются из процентов  по ценным бумагам, увеличения их курсовой стоимости; комиссионных.

Отдел по учету  кассовых операций является самостоятельным структурным подразделением и возглавляется руководителем, который подчиняется Управляющему филиалом, назначается и освобождается от должности приказом Управляющего филиалом.

Подразделение создано для  организации и осуществления  кассовой работы по обслуживанию клиентов Филиала в соответствии с законодательством  РФ, нормативными актами Банка России, внутренними документами Филиала.

Подразделение выполняет  работу в соответствии с законодательством  РФ, нормативно-методическими документами  ЦБ РФ, Уставом Банка, приказами и  распоряжениями руководства Банка. 
 
Основные задачи:

1. Обеспечение четкой и бесперебойной работы Филиала по кассовому обслуживанию клиентов;
2. Осуществление валютно-обменных операций;
3. Контроль за сохранностью денежных средств и ценностей;
4. Контроль за документооборотом кассовых документов и обеспечение их сохранности;
5. Организация приема, передачи и хранения денежных средств. 
   Сотрудник выполняет следующие обязанности:

• обеспечивает получение и выдачу по оформленным в соответствии с установленным порядком документами денежных средств;

• совершает валютно-обменные операции;
• принимает на экспертизу денежные знаки, подлинность которых вызывает сомнение;
• составляет ежедневную справку о суммах принятой и выданной денежной наличности и реестр валютных операций;
• подготавливает денежную наличность по заявкам для следующей выдачи клиентам.

Учетно-операционный отдел является самостоятельным структурным подразделением ФКБ «Юниаструм банк» в Москве. 
 
В организационную структуру отдела входят:

• сектор операционно-кассового обслуживания клиентов в российских рублях;
• сектор операционно-кассового обслуживания клиентов в иностранной валюте;
• сектор расчетов. 
  Основные задачи отдела:
• предоставление широкого спектра банковских услуг физическим и юридическим лицам;
• четкое и своевременное выполнение своих обязательств перед клиентами Филиала;
• совершенствование качества обслуживания клиентов;
• операционное обслуживание банков-резидентов;
• обеспечение бесперебойного проведения расчетов через субкорреспондентские счета.

 
Кассовое обслуживание предполагает, что банк выдает и принимает от клиента наличные деньги. Порядок  и сроки сдачи наличных денег  устанавливаются банком каждому предприятию по согласованию с его руководителем, исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного поступления из кассы в банк.

Банк по согласованию с руководителями клиентов — юридических лиц устанавливает  для каждого из них порядок  и сроки сдачи наличности, исходя из необходимости ускорения оборачиваемости  денег и своевременного поступления  их в кассы. Указанные сроки должны составлять, как правило, не более  суток с момента поступления  денег в кассы клиентов.

Касса банка может принять от клиента наличные и в качестве комиссионной платы за некоторые  свои услуги (например, за выдачу чековой  книжки, за отдельные кассовые операции с наличностью).

Банк не вправе принимать в свою кассу от юридических лиц наличные деньги для зачисления их на счета  третьих лиц.

От клиентов — физических лиц  наличные принимаются по приходным  ордерам во вклады, а также при  возврате ими полученных ранее кредитов (если физическое лицо не воспользуется  для этого безналичным перечислением  средств), продаже им ценных бумаг, по Извещениям и квитанциям — в уплату налогов, страховых и других сборов, коммунальных платежей. Наличные могут  быть приняты также от любого физического  лица, желающего перевести деньги, но не имеющего счета в банке.

Раздел 2. Основы организации финансового управления.

1. Финансовая политика банка.

«Юниаструм Банк» –  универсальный банк с развитой филиальной сетью, ориентированный на международные  стандарты предоставления полного  спектра банковских услуг своим  клиентам и развитие основных направлений  деятельности: корпоративного и розничного банковского бизнеса в целях  содействия развитию экономики Российской Федерации.

Стратегической целью  Банка в долгосрочной перспективе  является обеспечение его эффективного развития как мощной диверсифицированной  финансовой структуры, занимающей лидирующие позиции в банковской системе  России по всем ключевым показателям  банковского бизнеса.

В соответствии с выбранной  стратегией Банк планирует обеспечить рост инвестиционной привлекательности, сохранить и упрочить свое положение  на российском рынке путем всестороннего  удовлетворения потребностей клиентов и совершенствования системы  контроля и управления качеством.

Условием для достижения стратегических целей являются создание гибкой эффективной системы взаимодействия с клиентами на основе учета потребностей различных клиентских групп, реализация принципа непрерывного улучшения качества сервисов. 
Главными целевыми ориентирами КБ «Юниаструм Банк» являются: 
·    рентабельность капитала (ROE) – не ниже 20 процентов; 
·    доля комиссионных доходов в чистом операционном доходе – не ниже 30 процентов; 
·   активы на одного работника – рост в 2,5 раза; 
·   чистый операционный доход на одного работника – рост в 2 раза; 
· отношение бизнес – персонала к сотрудникам обеспечивающих подразделений – не менее 1:1; 
·    отношение операционных затрат к чистому операционному доходу (Cost/Income Ratio) – не выше 50 процентов. 
·    удельный вес в совокупных активах банковской системы – 4-5 процентов; 
·    рост кредитного портфеля по всем клиентским сегментам в течение 2009 года – не менее чем в 1,5 раза.

2.  Финансовое планирование и прогнозирование в банке.

Бюджет банка – документ, который формируется в банке  и определяет источники получения  доходов, порядок и объемы финансирования его деятельности с целью получения  максимальной прибыли и обеспечения  стабильности. 

Составными частями бюджета  являются:  
-    операционный доход ,  
-    общеадминистративные затраты ,  
-    затраты на содержание персонала,  
-    отчисления в резервы на возмещение возможных затрат по активным операциям,  
-    налог на прибыль,  
-    непредвиденные доходы ( расходы),  
-    капитальные вложения в основные средства и нематериальные активы.

Операционный доход формируют: чистый процентный доход, чистый комиссионный доход, чистый торговый доход, и другие доходы.  
Прибыль от операций представляет собой операционный доход, уменьшенный на сумму общеадминистративных затрат, затрат на содержание персонала. 

Чистая прибыль – это  прибыль от операций , уменьшенная  на сумму отчислений в резервы  на возмещение возможных затрат по активным операциям, налога на прибыль с учетом сальдо непредвиденных доходов (расходов ). 

Доход формируют процентные доходы (с сальдовыми доходами и  затратами по операциям с филиалами ), комиссионные доходы, чистый торговый доход, другие операции и непредвиденные доходы .  
Затраты состоят из процентных, комиссионных, общеадминистративных, затрат на содержание персонала, отчислений в резервы на возмещение затрат по активным операциям , налога на прибыль, непредвиденных затрат.