Необходимость и сущность кредита, его функции

в США в 80-х гг. политика удорожания кредита обусловила привлечение зарубежного капитала в американские банки, что отразилось на состоянии соответствующих национальных рынков);

5. динамики денежных накоплений физических и юридических лиц (при

тенденции к их сокращению ссудный  процент, как правило, увеличивается);

6. динамики производства и обращения, определяющей потребности в

кредитных ресурсах соответствующих  категорий потенциальных заемщиков;

7. сезонности производства (например, в России ставка ссудного

процента традиционно повышается в августе—сентябре, что связано  с

необходимостью предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза

товаров на Крайний Север);

8. соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством,

и его задолженностью (ссудный процент  стабильно возрастает при увеличении внутреннего государственного долга);

Таким образом, в совокупности действия этих факторов складывается следующая  ситуация. На приведенном ниже рисунке 1 отражен график динамики кредитной ставки за последние три года поквартально.

 

 

Рис. 1 – Средневзвешенные ставки по кредитам

 

Рынок кредитных продуктов функционирует, как и прочие. Чем выше ссудный процент, тем меньший объем капитала будет взят в кредит, и наоборот. Чем меньше процент, тем лучше потребителю. Из приведенного графика легко заметить, что на последнюю отчетную дату средневзвешенная ставка значительно снизилась, что обязательно приведет к увеличению спроса на кредит и увеличению объема денежной массы. Стоит так же заметить, что большая часть средств, предоставляемых учреждениями состоит не из привлеченных вкладов. По данным государственной статистики с 2005 по 2013 годы  население уменьшает долю размещения средств в банках с 1165 до 784 млрд. рублей. Это означает, что проводимые кредитные операции влекут и являют собой эмиссию денег, что так же ускоряет темп инфляции в стране.

Но с другой стороны, доступность  кредитов, способствует развитию производства, улучшает качество жизни населения.

 

 

2.5 Целевое назначение

 

 

Данный, один из самых важных, принцип выражает необходимость целевого использования средств кредитора. В кредитном договоре оговаривается цель использования полученной ссуды. С помощью такого условия кредитор не только контролирует соблюдение кредитного договора, но и также получает уверенность в возвращении ссуды и процентов. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафных санкций. Соблюдение данного принципа предполагает для кредитной организации снижение рисков невозврата ссуды и её просрочки.

 

 

 Рис. 2 – Структура кредитов по целям использования

 

В целях изучения рассматриваемого принципа, целесообразно проанализировать структуру выдаваемых кредитов. На приведенной выше диаграмме отражено соотношение объемов выданных кредитов по целям использования по данным Центра Стратегических Разработок за 2011 год. К категории «Прочие кредиты» относятся займы, имеющие целевое назначение. Из рисунка 2 видно, что соотношение между нецелевыми и целевыми кредитами равно 2:3. Учитывая то, что невыполнение рассматриваемого принципа влечет за собой резкое увеличение рисков невозврата и просрочки ссуды, можно сказать, что 40% всех потребительских кредитов – это достаточно большой объем, и данная структура располагает к вышеупомянутым проблемам.

Данный принцип может и не выполняться, но в этом случае кредит будет иметь нецелевое назначение. Положительной особенностью такого кредита будет являться возможность  взять ссуду на любые цели, без  опасений уплаты штрафы в случае невыполнения кредитного договора. Однако в этом случае процентная ставка и комиссии будут выше. Кредитор увеличивает рискованность ссуды, выдавая займы такого характера. А скрытность заемщика влечет за собой более тщательную процедуру банковской проверки, а также высокие риски отказа в кредитовании.

 

 

 

 

 

 

3. ПРОБЛЕМЫ, ПУТИ ИХ РЕШЕНИЯ

3.1. Выявление проблем

 

 

В ходе исследований во второй главе  данной работы  были выявлены следующие проблемы:

1. Неплатежи по кредиту. Доля проблемных ссуд за последние годы

снижается, но по сравнению с более ранним периодом, показатель достаточно плох. Причинами являются финансовая нестабильность, а так же отсутствие надежной защиты банка от рисков невозврата займов.

2. Необеспеченность кредита. Данная ситуация не благоприятна как для

потребителя, так и для кредитора. Первый получает менее хорошие условия по предоставлению займа. Второй, выдавая ссуду, идет на более высокий риск. Причиной является необеспечение кредита со стороны заемщика.

3. Просрочка кредита. Как показывает исследование, данная проблема стоит

не так остро, как кажется  на первый взгляд. Доля ссуд, не уплаченных вовремя с течением времени снижается, но проблема остается актуальной. Причиной являются финансовые трудности заемщика, недостаточно тщательное исследование рисков на стадии принятия решения о выдаче ссуды.

4. Рост денежной массы, влияющей на темпы инфляции, в связи со

снижением ссудного процента. Причина: денежно-кредитная политика страны, в частности ставка рефинансирования.

5. Большой объем займов, выданных без целевого назначения.

Увеличивается риск невозврата и просрочки  по кредитам. Для заемщиков растет риск получить отказ и ухудшение  условий по предоставлению ссуды. Основной причиной является слишком мягкая политика банков, в отношении данного вопроса.

 

 

3.2. Снижение рисков невозврата и просрочки ссуды

 

 

Постольку, поскольку основная проблема заключается в том, что нарушается договоренность со стороны заемщика, то выход из ситуации должен быть связан с ним. А точнее с более тщательным подбором клиентов. Имеет место быть факт халатности со стороны кредитуемого. Так, например некоторые вовсе используют недостоверные данные о своей заработной плате при прохождении собеседования. Поэтому организациям предоставляющим капитал во временное пользование следует применять более продуманные системы скоринга не только для оценки рисков невозврата, но и для оценки способности заемщика вовремя погашать задолженность. Скоринг – система оценки кредитоспособности лица, основанная на численных статистических методах. Таким образом, банк сможет более адекватно принимать решение о выдаче ссуды.

Так же целесообразно уделять больше внимания квалификации специалистов по кредитованию.

 

3.3 Обеспечение кредитования

 

Залог имущества клиента является одной из распространенных форм обеспечения возвратности банковского кредита. Залог - способ обеспечения обязательства, при котором кредитор-залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами за изъятиями, предусмотренными законом.

Стоит отметить, что залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов  и неустоек по договору, предусмотренных  в случае его невыполнения.

Имущество, для причисления его к объекту залога, должно соответствовать двум критериям: приемлемости и достаточности. Критерий приемлемости отражает качественную определенность предмета залога (другими словами, оно должно быть ликвидным), критерий достаточности – количественную.

Таким образом, залог означает, что кредитор – залогодержатель вправе реализовать заложенное имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено.

 

Уступка требований и  прав. В банковской практике некоторых стран в качестве форм обеспечения возвратности кредита часто применяются уступка (цессия) требований и передача права собственности. Уступка (цессия) - это документ заемщика (цедента), в котором он уступает свое требование (дебиторскую задолженность) кредитору (банку) в качестве обеспечения возврата кредита.

Договор о цессии предусматривает  переход к банку права получения  денежных средств по уступленному требованию. Стоимость уступленного требования должна быть достаточной, чтобы погасить ссудную задолженность.

 

 Гарантии и поручительства. Формой обеспечения возвратности кредита является также гарантии и поручительства. Поручительство – традиционный способ обеспечения исполнения гражданско-правовых обязательств, существо которого заключается в том, что поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части.

Поручительство увеличивает для  кредитора вероятность исполнения обязательства, поскольку в случае его нарушения должником кредитор может предъявить свои требования поручителю.

Объем ответственности поручителя определяется договором поручительства. Но если соответствующее условие  в договоре отсутствует, поручитель будет отвечать перед кредитором так же и в том же объеме, что и должник. Помимо суммы долга он должен будет уплатить причитающиеся кредитору проценты, возместить судебные издержки по взысканию долга и других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением должником своих обязательств.

 

 

3.4 Политика банков

 

 

В заключении данной главы следует  сказать о политике банков. Как  уже было сказано, актуальна проблема большого количества нецелевых кредитов. Для снижения рисков, формируемых  в результате, необходимо проводить более комплексный подход к выдаче подобного рода займов. Следует одновременно снижать объемы таких ссуд и более тщательно исследовать заемщика на стадии принятия решения.

Стоит уделять пристальное внимание такому инструменту денежно-кредитной политики как ставка рефинансирования. Сложность в ее определении обуславливается одновременностью выполнения условий: оптимальный объем денежной массы и приемлемая ставка по кредитам для обеспечения развития производства и улучшения качества жизни населения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

 

В ходе проделанной курсовой работы, можно сделать следующие выводы:

1. Кредит - это особая форма движения  денег. Это категория рыночная. Рынок обслуживается особым фондом  денежных средств - ссудным капиталом  (фондом) общества, - которые могут предоставляться экономическим субъектам на определенных условиях. Формой движения ссудного капитала и является кредит.

2. Объективная необходимость кредита  обусловлена особенностями кругооборота  капитала, которыми являются: постоянное образование денежных резервов и возникновение временных дополнительных потребностей в них; различная длительность оборота средств в отдельных слоях хозяйства; тесное переплетение наличного и безналичного оборота средств; обособление капитала в рамках экономических субъектов.

3. Сущность кредита выступает  в его трех функциях: - распределения  на возвратной основе денежных  средств (распределительная функция); - создания кредитных средств  обращения и замещения наличных  денег (эмиссионная функция); - осуществления контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контрольная функция).

4. Принципами кредитования являются: срочность, возвратность, платность,  обеспеченность, целевое использование.  Первые три принципа являются  основополагающими, другие являются производными, часто выдвигаемые под воздействием существующей экономической реальности.

5. Под кредитными отношениями  подразумеваются все денежные  отношения, связанные с предоставлением  и возвратом ссуд, организацией  денежных расчетов, эмиссией денежных знаков, кредитованием инвестиций, использование государственного кредита и т.д. Деньги выступают как средство платежа всегда и всюду, где присутствует кредит. 
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

 

 

1. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. – М.: АО "Финстатинформ", 2005.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (ч.1 от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 11.02.2013), ч.2 от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ (ред. от 14.06.2012), ч.3 от 26 ноября 2001 г. № 146-ФЗ (ред. от 05.06.2012)): Кодекс Рос. Федерации // Доступ из СПС «Консультант Плюс»
3. О банках и банковской деятельности: Федер. закон РФ от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 14.03.2013) // Доступ из СПС «Консультант Плюс»
4. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федер. закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (принят ГД ФС РФ 27.06.2002) (ред. от 14.03.2013) // Доступ из СПС «Консультант Плюс»
5. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. - 7-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2008. - 768 с.
6. Банковское кредитование. / Ольшаный А.И. / – М.: Бизнес Бук, 2008. – С. 91
7. Бокова И.В., Дядичко С.П., Крымова И.П., Мусина Л.А., Резник И.А. Финансы и кредит: Краткий курс лекций. - Оренбург: ГОУ ОГУ, 2009 - 185 с.
8. Вахрин П.И., Нешитой А.С. Финансы, денежное обращение, кредит: Учебник. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2008. - 536 с.
9. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Г. Е. Алпатов, Ю.В. Базулин и др.; Под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколова. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2003. - 624 с.
10. Деньги, кредит, банки: учебник. 4-е изд. / под ред. О.И. Лаврушина. М.: КНОРУС, 2010. – 464 с.
11. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие/ Свиридов О.Ю./. - Москва; ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д; Издательский центр «МарТ», 2004. стр. 66 -67
12. Деньги. Кредит. Банки: методическое пособие / В. А. Варфоломеева, С. Н. Медведева. – Спб., 2006. Стр. 62
13. Ибадова Л.Т. Финансирование и кредитование малого бизнеса в России: правовые аспекты. Волтерс Клувер, 2006. – 272 с.
14. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования : учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко ; под ред. О.И. Лаврушина. - 4-е изд., доп. - М. : КНОРУС, 2010. - 264 с.
15. Николаева Т.П. Финансы и кредит: Учебное пособие. – М.: Изд. Центр ЕАОИ. 2008. – 371 с.
16. Посадская М. Бухгалтерский учет и другие аспекты кредитных операций // Бухгалтерия и банки. 2010.
17. Финансы и кредит: Учебное пособие / Под ред. А.М. Ковалевой. - М.: Финансы и статистика, 2006. - 384 с.
18. Финансово-кредитный словарь. В 3-х т.- Т.II. – М.: Финансы и статистика, 2006.
19. Шевчук Д. Кредитование бизнеса в условиях финансовой нестабильности // «Финансовая газета», 2009, № 1 с. 13-25