Надежность коммерческих банков

2. Председателя Правления и Правление (исполнительные органы) – органы управления, руководящие текущей деятельностью Банка и реализующие стратегию, сформулированную Советом директоров;

3. Корпоративного секретаря – лицо, обеспечивающее соблюдение органами Банка требований законодательства и внутренних документов Банка, а также способствующее эффективному обмену информацией между органами Банка и выполняющее функции советника для членов Совета директоров и высшего руководства;
4. Службу внутреннего контроля – подразделение Банка, в задачи которого входит разработка и проверка эффективности процедуры внутреннего контроля над хозяйственной деятельностью Банка. Служба подотчетна Совету директоров и Комитету по аудиту Совета директоров, при этом административно Председателю Правления.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3.3 Характеристика хозяйственной деятельности Банка

 

ОАО «ТрансКредитБанк» предоставляет следующие виды услуг:

• РКО (расчетно-кассовое обслуживание)
• Кредитование юридических лиц
• Депозитные вклады (физические лица)
• Валютно-обменные операции
• Кредитование физических лиц
• Переводы без открытия счета
• Валютные операции юридических лиц
• Операции с чеками American Express
• Автокредитование
• Депозитные вклады (юридические лица)
• Ипотечное кредитование
• Чеки на инкассо
• Пластиковые карты VISA, EC/MC
• Денежные переводы по системе «Western Union»
• ОФБУ (Фонды Банковского Управления «Премьер»)
• Лизинг
• Международные расчеты

Деятельность Банка ведется  в трех основных областях: розничный  бизнес, корпоративный бизнес, инвестиционная деятельность и финансовые рынки.

1. Розничный бизнес. Банк предоставляет  частным клиентам весь комплекс  банковских услуг на уровне  самых современных стандартов. Постоянно  увеличиваются объемы бизнеса  с физическими лицами, что говорит о росте доверия к банку частных клиентов и их высокой оценке качества услуг.

Среди продуктов Банка для частных  лиц – различные виды кредитования, рассчетно-кассовое обслуживание, открытие и обслуживание частных вкладов, выпуск пластиковых карт, дебетовых  и карт с овердрафтом, широчайший спектр операций с наличными средствами. Объем ипотечного портфеля  за 2012 год вырос почти в 2 раза с 5,6 до 11 млрд. руб., а количество выданных в 2012 году кредитов составило 8532.

2. Корпоративный бизнес. Одно из  приоритетных для Банка направлений  деятельности – работа с корпоративными  клиентами. Сегодня этот бизнес  является сложной системой, включающей  более сотни банковских продуктов  и множество финансовых услуг.  Для корпоративных клиентов Банк  предлагает рассчетно-кассовое обслуживание, кредитование и инвестиционную  поддержку бизнеса, проектное  финансирование с привлечение  средств иностранных финансовых  институтов, операции с банковскими  картами, зарплатное обслуживание предприятий. Объем кредитного портфеля составляет 393,9 млрд. р.

3. Малый и средний бизнес. В  этом сегменте Банк предоставляет  широкий набор кредитных и  депозитных продуктов по конкурентным  ценам индивидуальным предпринимателям  и компаниям через московскую  и региональную филиальную сеть.

Весомые финансовые возможности ОАО «ТрансКредитБанк» подтверждаются международными и российскими кредитными рейтингами. «Юниаструм Банк» имеет международный рейтинг Moody’s (Baa3/Prime-3, прогноз: Стабильный) и Standard & Poor’s (BBB/A-2, прогноз: Стабильный).

 

 

 

 

 

3.4 Анализ основных показателей деятельности банка

 

Ситуация, сложившаяся в российском банковском секторе в 2012 г под воздействием мирового финансового кризиса, оказала влияние и на деятельность ОАО «ТрансКредитБанк». Однако расширение объема операций в сфере корпоративного и розничного бизнеса, совершенствование традиционных продуктов и развитие новых услуг, позволили добиться по итогам года хороших финансовых результатов. Валюта баланса Банка выросла на 42% и достигла 430,6 млрд. рублей.

Активы Банка выросли на 3,5% и  составили 529,4 млрд. рублей. В структуре активов произошли изменения. Объем чистой ссудной задолженности снизился на 7,9%, ее доля в активах сократилась с 71,3 до 63,5%. При этом в структуре ссудной или приравненной к ней задолженности, составившей на 1 января 2012 года 343,4 млрд. рублей, доля кредитов юридическим лицам достигла более 52%.

Одним из ключевых изменений ресурсной  базы в 2012 году стало существенное увеличение собственного капитала. В структуре пассивов доля собственных средств выросла с 11 до 14 процентов, их объем вырос на 35,1 процента и составил 53,14 млрд. рублей. Увеличение капитала Банка произошло в первую очередь за счет роста уставного капитала на 45 процентов.

Объем средств кредитных организаций увеличился незначительно – на 3,5 процента, до 296,6 млрд. рублей (при этом доля показателя в пассивах снизилась с 3,7 до 3,6 процента).

Доходы и расходы

В связи с ростом объема операций объем процентных доходов, полученных по предоставленным кредитам, депозитам  и иным размещенным средствам, увеличился на 27,3 процента – до 8,5 млрд. рублей. Доход от кредитования клиентов (некредитных организаций) составил 12,6 млрд. рублей, увеличившись за год на 26 процентов.

Операции на межбанковском рынке  принесли Банку доход в сумме 15 млрд. рублей, что на 64,5 процента больше по сравнению с предыдущим годом. Процентные доходы от вложений в ценные бумаги выросли на 57,4 процента и составили 12,3 млрд. рублей.

Комиссионные доходы выросли на 86 процентов и составили 2 млрд. рублей, прочие операционные доходы – на 114 процентов, до 2.39 млрд. рублей.

Чистые доходы Банка за отчетный период выросли на 21 процент –  до 12,6 млрд. рублей. В том числе чистые процентные доходы увеличились на 67 процентов и составили 2,4 млрд. рублей, чистые доходы от операций с иностранной валютой – на 90,3 процента, до 726 млн. рублей.

Нормативы

Надежность кредитной организации  подтверждается исполнением обязательных экономических нормативов, установленных  Банком России.

Табл 1.Выполнение основных нормативов на 1 января 2012 года

№	№ норматива	Название норматива	Предельные значения, %	Значение, %
1	Н1	Достаточность капитала	>= 10	16,8
2	Н2	Мгновенная ликвидность	>= 15	104,7
3	Н3	Тек у щая ликвидность	>= 50	90,8
4	Н4	Долгосрочная ликвидность	<= 120	108,9
5	Н6	Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков	<= 25	Макс. 20,8 Мин. 0,5
6	Н7	Максимальный размер крупных кредитных  рисков	<= 800	131,8
7	Н9.1	Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных Банком своим участникам (акционерам)	<= 50	0
8	Н10.1	Совокупная величина риска по инсайдерам	<= 3	1,6
9	Н12	Использование собственных средств для приобретения акций (долей) других юридических лиц	<= 25	0

 

 

3.5 Расчет на основе обязательных нормативов, установленных ЦБ РФ

 

На сегодняшний момент в России существует множество методик определения  надежности и устойчивости коммерческого  банка, содержащие различные вариации финансовых коэффициентов. Наиболее значимой и обязательной к применению является методика, содержащая экономические  нормативы Центрального Банка России. ¹⁰

Инструкция Банка России №110-И  “Об обязательных нормативах банков”  является основным нормативным документом, используемым в качестве инструмента  надзора за деятельностью коммерческих банков на территории Российской Федерации. Эта Инструкция устанавливает порядок  расчета всех показателей, входящих в расчет обязательных экономических  нормативов, а также предельно  допустимые значения самих экономических  нормативов.

Анализ экономических нормативов осуществляется по следующим направлениям:

• сравнение фактических значений показателей с нормативным (критериальным) значением;
• рассмотрение динамики изменения анализируемого показателя;
• выявление факторов, оказавших влияние на показатели.

Центральный Банк РФ на основании  критериев финансового состояния  кредитной организации определяет, к какой категории относится  банк. Существует две категории: первая – финансово устойчивые банки  и банки, имеющие отдельные недостатки; вторая - кредитные организации, имеющие  серьезные финансовые затруднения  и находящиеся в критическом  положении. Кроме таких критериев, как уровень капитала и отсутствие неплатежей, основанием для перевода банка в более низкий разряд станет предоставление недостоверной информации.

Для кредитных организаций причисление  к той или иной категории надежности не может служить причиной для  принятия каких-то санкций. Однако внутренняя классификация может использоваться ЦБ для принятия решения по организации  проверок. А их результатом вполне могут быть и наказания провинившихся  банков.

Рассмотрим обязательные нормативы, полученные из открытого доступа  ОАО «ТрансКредитБанк» на 1 января 2012 года– Таблица 2 «Показатели обязательных нормативов ОАО «ТрансКредитБанк».

Анализируя данные таблицы, можно  сказать, что по состоянию на 1 января 2012 года норматив достаточности собственных средств (капитала) (Н1) находится на уровне порогового показателя, установленного Банком России. Это свидетельствует о том, что собственного капитала у банка не достаточно для активного развития, а хватает только для не угасания работы.

Норматив мгновенной ликвидности (Н2) повысился до нижней нормы, что в первую очередь связано с превышением размера высоколиквидных активов по сравнению с обязательствами до востребования: это остатки на корсчете в ЦБ, вложения в госбумаги и прочее. Показатели по выполнению нормативов текущей и долгосрочной ликвидности (Н3 и Н4): банк выполняет и эти нормативы на уровне нормы. Хотя показатели на 1 января 2011 года говорят, что по текущей и долгосрочной ликвидности был «запас». В связи с кризисом эти показатели значительно снизились, но остались в пределах нормы.

Таблица 2. Показатели обязательных нормативов ОАО «ТрансКредитБанк»

Номер норматива	Название норматива	Допустимое значение норматива	Фактическое значение норматива
			2011	2012
H1	Достаточности капитала	Min 10% (K>5 млн.евро) Min 11% (K<5 млн.евро)	12,1	10
Н2	Мгновенной ликвидности	Min 15%	10	15
Н3	Текущей ликвидности	Min 50%	66,8	50
Н4	Долгосрочной ликвидности	Max 120%	99	120
Н6	Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков	Max 25%	24,2	25
Н7	Максимальный размер крупных кредитных  рисков	Max 800%	127,7	800
H9.1	Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных  акционерам (участникам)	Max 50%	0,1	50
H10.1	Совокупная величина риска по инсайдерам	Max 3%	1,5	3
H12	Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц	Max 25%	3,6	25

 

Норматив максимального размера  риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) и показатель максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) заставляют сильно задуматься. Поскольку он соответствует максимальной границе риска. Данная ситуация тоже была прогнозируемой в условиях кризиса. Сдерживание показателя в пределах допустимой нормы требовало определенных усилий со стороны руководства банка.

Подобным образом банк выполняет  все остальные обязательные нормативы  деятельности, установленные ЦБ. То есть они находятся на границе  максимальных значений показателей. Таким  образом, можно сказать, что в  банке существует специальная процедура  управления и контроля над активами и пассивами, лимитированием кредитных рисков, что позволяет сохранять в пограничном состоянии значения нормативов. К тому же если опираться на показатели нормативов на 1 января 2011 года, то здесь банк вел целенаправленную политику и грамотно строил свою работу.