Лекции по "Банковскому делу"

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Конспект лекций по банковскому делу 

Тема 1. Банковская система РФ

§1. Строение банковской системы

§2. Основные направления деятельности ЦБ

 

Банковская система – это совокупность участников денежно-кредитного рынка, которая включает в себя коммерческие банки, небанковские кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков

I уровень (эмиссионные банки) – Центральный банк и его территориальные подразделения

II уровень (не эмиссионные банки) – Коммерческие банки (универсальные и специализированные) и небанковские кредитные организации (парабанки).

Парабанки:

1. Лизинговые компании
2. Факторинговые компании
3. Ломбарды
4. Инвестиционные компании
5. Страховые компании
6. Кредитные союзы
7. Общего взаимного кредита
8. Расчетные (клиринговые) центры
9. Пенсионные фонды
10. Паевые инвестиционные фонды

Кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии Банка России) имеет право осуществлять банковские операции.

Банк – это кредитная организация являющиеся юридическим лицом, которому в соответствии с лицензии выдаваемой ЦБ РФ предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, срочности и платности, а также осуществлять иные банковские операции.

Небанковская  организация – это юридическое лицо не являющиеся банком, действующая на основании лицензии ЦБ, которому предоставлено право осуществлять отдельные банковские операции.

Сущность банковской деятельности – это аккумуляция денежных средств с целью превращения их в судный капитал приносящий процент.

Банки могут создавать  объединения в виде банковских групп, банковских холдингов и союзов и  ассоциаций.

Банковская группа – это не являющиеся юридическим лицом объединение кредитных организаций в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно существенное влияние на решения принимаемые органами других кредитных организаций.

Банковский холдинг  – это не являющиеся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитных организаций, в котором юридическое лицо не являющиеся кредитной организацией (головная компания) имеет возможность прямо или косвенно оказывать влияние на решении принимаемые органами кредитных организаций.

 

§2. Основные направления  деятельности ЦБ

 

Центральный банк – это денежно-кредитный институт наделенный правом монопольной эмиссии банкнот, управление денежного обращения и денежного кредитного регулирования экономики.

Выписать цели!

Функции:

1. ЦБ является эмиссионным центром
2. Выступает как банк банков по средствам РКЦ
3. Всемерное сдерживание инфляционных процессов
4. Орган регулирования денежно-кредитной политики
5. Действует как банкир правительства

ЦБ осуществляет активные и пассивные операции

Пассивные операции – это операции по формированию ресурсной базы ЦБ.

Пассивные операции:

1. Эмиссия банкнот.
2. Привлечение ресурсов коммерческих банков и правительства на корреспондентские и депозитные счета.
3. Выпуск собственных ценных бумаг
4. Получение кредитов
5. Операции по формированию собственного капитала

Активные операции – это операции по размещению банковских ресурсов.

Активные операции:

1. Выдача кредитов коммерческим банкам.
2. Операции на открытом рынке
3. Операции с иностранной валютой
4. Операции с драгоценными металлами и камнями
5. Кассовые операции (осуществляет через РКЦ).

 

Тема 2. Коммерческие банки как основное звено банковской системы

§1. Банк как элемент  банковской системы.

§2. Порядок создания и ликвидации коммерческих банков.

§3. Структура управления коммерческого банка и задачи его основных подразделений.

 

Принципы деятельности коммерческого банка:

1. Деятельность в пределах реально имеющихся ресурсов.
2. Полная экономическая самостоятельность. Банки несут полную ответственность за свои действия.
3. Взаимоотношения между банками и клиентами строится на договорной основе.
4. Регулирование деятельности коммерческого банка со стороны банка России осуществляется только экономическими методами, а не административными.

Функции коммерческих банков:

1. Посредничество в кредите.
2. Накопление денег.
3. Посредничество в платежах.
4. Посредничество в операциях с ценными бумагами.

Классификация коммерческих банков:

По форме собственности:

1. государственные
2. муниципальные
3. частные
4. смешенные (с участием иностранного капитала)

По организационно-правовой форме:

1. ЗАО, ОАО, ООО;
2. Паевые банки;
3. Корпоративные банки;

По срокам выдаваемых кредитов:

1. Банки краткосрочного кредитования (кредиты до 5 лет)
2. Банки долгосрочного кредитования (кредиты свыше 5 лет и ипотечные кредиты)

По территории:

1. местные банки или региональные банки
2. федеральные банки
3. международные банки

По масштабу деятельности: зависит от размера активов либо уставного капитала банка

1. мелкие
2. средние
3. крупные

По наличию филиальной сети:

1. банки с филиалами
2. банки без филиалов

По назначению:

1. специализированные. Они специализируются на определенных видов деятельности либо для работы с отдельными клиентами
2. универсальные;

Универсальные банки много функциональны, предоставляют своим клиентам полный комплекс обслуживания и работают с различными видами клиентов. Неограничиваются на территории одного региона.

 

 

 

 

Банки могут создавать:

1. филиалы – это обособленное подразделение кредитной организации, расположенная вне места нахождения кредитной организации и осуществляющая от её имени все или часть банковских операций предусмотренных лицензией ЦБ и положением о филиалах. Филиал не является юридическим лицом, все операции он ведет от имени банка, которым был создан, имеет право на ведение собственного баланса, корреспондентских счетов и имеет собственную печать. У доп офисов нет собственного капитала, и проводят операции через корреспондентские счета головной компании.
2. представительства – это обособленное подразделение банка расположенным вне места нахождения кредитной организации. Они не являются юридическими лицами, не имеют собственного баланса, не имеют собственных корреспондентских счетов. Созданы с целью предоставления информации о работе и деятельности банка. Запрещено проводить банковские операции.
3. дочерние банки – это юридическое лицо (своя печать, баланс) осуществляющие самостоятельную банковскую деятельность, не несущее ответственность по долгам головного банка. Головной банк несет ответственность за дочерние банки.

 

 §2. Порядок создания и ликвидации коммерческих банков.

 

Для государственной регистрации  банк предоставляет в ЦБ определенный пакет документов при обязательной уплате государственной пошлины.

Пакет документов:

1. Учредительные документы
2. Заявление о регистрации
3. Устав кредитной организации
4. Бизнес-план
5. Данные об учредителях и анкеты на должности руководителя, главного бухгалтера, заместителя главного бухгалтера и руководителя банка.

В течение 30 дней РКЦ должны рассмотреть документы и отправить  в ЦБ. Коммерческий банк считается  открытым только после занесения  в ЕГРЮЛ и получение лицензии. Лицензия бессрочная. После 2 лет работы можно получить разрешение на депозиты.  Лицензия на отдельные виды получается отдельно. Одновременно запрещено выпускать акции и облигации.

Существуют определенные условия для приостановления  и лишения лицензии банка. Они  в период лишения могут только получать долги. Коммерческие банки  могут добровольно принять решение  о ликвидации, и ликвидация при  этом возможно только после погашения  всех обязательств.

Принудительная ликвидация и отзыв лицензии осуществляется в следующих случаях:

1. установлены недостаточные сведения на основании, которых была выдана лицензия.
2. задержка начала проведения банковских операций более чем на год со дня выдачи лицензии.
3. установления недостоверности отчетных данных.
4. осуществление банковских операций, не предусмотренных лицензией.
5. неисполнение требований федеральных законов и нормативных актов ЦБ.
6. неудовлетворительное финансовое положение банка и неисполнение им своих обязательств.

 

 

§3. Структура управления коммерческого банка и задачи его основных подразделений.

 

Выделяют 7 блоков управления коммерческим банком:

1. Совет банка. Входят учредители, число их неограниченно. Утверждает годовой отчет банка, организует ежегодные собрания акционеров и решает стратегические вопросы по развитию деятельности банка.
2. Правления банка или совет директоров. В правление банка входят руководители и заместители по основным направлениям и могут входить учредители. Осуществляет управление стратегической и текущей деятельностью банка.
3. Блок общих вопросов управления. Они занимаются планированием, прогнозированием деятельности банка, подготовка методологии, безопасность и юридическая служба.
4. Коммерческая деятельность.
5. Финансы. Бухгалтерия, отдел банковских и межбанковский расчет, кассация и инкассация.
6. Автоматизация. Отдел автоматизации, который занимается обработкой различных данных.
7. Административный блок. Отдел кадров, канцелярия, секретариат.

 

Отдельно:

ревизионная комиссия –  отвечает контроль за деятельностью банка.

кредитный комитет – должностные  лица основных подразделений банка, руководитель банка и другие лица одобренные советом банка. Занимается развитие кредитными стратегиями и тактиками и т.п.