Кредитование юридических лиц коммерческими банками

Третий  способ обеспечения банковских кредитов - банковская гарантия. По правовой конструкции она представляет наиболее надежный способ обеспечения обязательств. Банковская гарантия обеспечивает наибольшую защиту интересов банка-кредитора по целому ряду причин, а именно в силу: во-первых, ограниченного круга эмитентов банковской гарантии и их относительно более высокой финансовой устойчивости по сравнению с другими экономическими субъектами; во-вторых, независимости банковской гарантии от основного обязательства, в том числе в случае его недействительности; в-третьих, приоритета ее безотзывности гарантом; и, в-четвертых, ограниченного перечня оснований для отказа гаранта в удовлетворении требований бенефициара и узкого круга мотивов прекращения действия банковской гарантии.

Банк-кредитор, принимая в обеспечение  кредита банковскую гарантию, должен более тщательно контролировать ее условия, чем при работе с поручительством. Имеется в виду: не принимать отзывные гарантии; проконтролировать момент вступления банковской гарантии в силу и не пропустить окончание срока ее действия; отслеживать достаточность строго определенной в гарантии суммы для обеспечения полноты удовлетворения своих требований; представлять требование к гаранту об оплате по установленной в гарантии форме и т.п. Как и при работе с поручительством, банк-кредитор до выдачи кредита проводит оценку кредитоспособности гаранта.

Изучение правового обеспечения  различных дополнительных источников возврата кредита позволяет отметить определенную законом мерность: залог полностью зависит от судьбы основного обязательства, которое он обеспечивает; поручительство в этом отношении занимает промежуточное положение между залогом и банковской гарантией, которая уже полностью не зависит от судьбы основного обязательства.

 

 

 

Заключение.

 

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру  денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Кредитная система, в первую очередь, представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным  и международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические  формы отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют эти отношения  специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной  структуры кредитной системы  являются банки. Благодаря кредиту  происходит более быстрый процесс  капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства. Он может  сыграть заметную роль и в осуществлении  программы приватизации государственной  и муниципальной собственности  на основе акционирования предприятий. Условием размещения акций на рынке  являются накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в  кредитной системе. Кредитная система  в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске, и размещении акций. Кредит стимулирует  развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для  расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Исходя из выше сказанного можно сделать выводы:

- Регулируя доступ заемщиков  на рынок ссудных капиталов,  предоставляя правительственные  гарантии и. льготы, государство  ориентирует банки на преимущественное  кредитование тех предприятий  и отраслей, деятельность которых  соответствует задачам осуществления  общенациональных программ социально-экономического  развития. Государство может использовать  кредит для стимулирования капитальных  вложений, жилищного строительства,  экспорта товаров, освоения отсталых  регионов. Без кредитной поддержки  невозможно обеспечить быстрое  и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

- В большинстве случаев банки  в современной ситуации ориентируются  на использование метода предоставления  кредитных ресурсов, основанного на экономических факторах и позволяющего сочетать прежде всего интересы банков как коммерческих образований, а во вторую очередь, интересы их клиентов и народного хозяйства в целом.

В перспективе характерными особенностями  организации системы коммерческого  кредитования банков будут являться :

1.Ориентация на экономические  (качественные), а не технические  (количественные) критерии при решении  вопроса о предоставлении ссуд, а в конечном итоге - на потребности  социально-экономического развития  общества, что все в большей  степени будет являться единым  критерием для всех банковских  учреждений страны.

Только при ориентации на спрос, на потребности конечного потребителя  при кредитовании тех видов хозяйственной  деятельности, которые связаны с  производством продукции, пользующейся спросом, кредитование соответствует  интересам общества, а не отдельных  предприятий. И только при этом будут  сочетаться интересы хозяйства в  целом и банков как самостоятельных  хозрасчетных предприятий в условиях коммерческого банковского дела, что будет служить гарантией  возврата предоставленных средств, обеспечивать будущую платежеспособность клиента и получение устойчивой банковской прибыли.

2. В результате межрегиональной  конкуренции и дерегулирования  финансовые услуги и продукты  становятся однотипными во всей  стране. И как следствие этого,  значительно возросла конкуренция  как между банками и другими  кредитными институтами, так и  банков друг с другом. Усиление  конкуренции приводит к сокращению  прибыли банков. Банки вынуждены  постоянно либерализировать свою  кредитную политику, что отражается  в увеличении рисков, которые они должны брать на себя. Возрастание совокупных кредитных рисков со своей стороны также оказывать негативное влияние на размер банковской прибыли. Для преодоления неуверенности и сокращения рисков банки все активнее будут прибегать к разработкам как долгосрочных, так средне- и краткосрочных маркетинговых стратегий, концентрируя свое внимание на контроле над издержками банка, сокращении накладных расходов, зарплаты, ускорении внедрения новых технологий для автоматизации банковский сделок.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

 

1. Л.П.Кромилевская, Е.В.Тихомирова, Кредитные операции коммерческих банков; Учебное пособие, СПб.: СПБГУЭФ. 2007

2. О.И.Лаврушин, О.Н.Афанасьева; Банковское  дело: Современная система кредитования; М.: Кронус. 2009

3. А.С.Селищев, Деньги Кредит  Банки; СПб: Питер. 2007

 

4. Банковское дело, Под ред. проф. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, М., 2003.- 303 с

 

5. В.А. Гудашева, В.В Радаева Банковское дело, Учеб.- методич. пособие для вузов, СПб: Питер. 2002.

 

6. Г.Г.Коробовой ,Банковское дело , СПб: Питер. 2003

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение  № 1

Тип риска	Характеристика
1. Кредитный риск	Возможное падение  прибыли банка и даже потеря  части акционерного капитала  в результате неспособности заемщика  погашать и обслуживать долг (выплачивать  проценты)
2. Риск ликвидности банка (риск несбалансированной ликвидности)	Возможная  угроза прибыли и акционерному  капиталу банка в результате  затруднения в получении средств  путем реализации части активов  или приобретения нового займа  по приемлемой цене. Риск считается  наивысшим, когда банк не в  состоянии удовлетворить кредитную  заявку или ответить по обязательству  вкладчика. Соответственно различают  ликвидность активов и ликвидность  пассивов
3. Процентный риск	Вероятная потеря дохода банка  в результате непогашения процентных платежей заемщиком
4. Риск, связанный с неспособностью  банка возмещать административно-хозяйственные  расходы (риск текущих расходов)	Возможное  снижение прибыли банка из-за  непредвиденных расходов на содержание  аппарата сотрудников и прочих  расходов, обеспечивающих нормальный  ритм работы учреждения
5. Валютный риск	Опасность валютных потерь, связанных с изменением курса  иностранной валюты по отношению  к национальной валюте при проведении международных кредитных, валютных и расчетных операций
6. Риск неплатежеспособности  банка	Использование банком акционерного капитала для погашения своих  обязательств при отсутствии каких-либо других источников (платежи по возвращаемым кредитам, привлечение новых займов, реализация активов). Чтобы предотвратить  подобную ситуацию, важно поддерживать соотношение между акционерным  капиталом и активами, так называемый коэффициент достаточности капитала(capital-to-assets ratio).Это означает, что банк с акционерным  капиталом, равным 10% активов, в состоянии  выдержать большую нагрузку в  случае затруднения доступа к  прочим источникам средств, чем банк, у которого акционерный капитал составляет только 6% от общей суммы активов

¹ А.С.Селищев, Деньги Кредит Банки. СПб, ПИТЕР, 2007

² Л.П. Кроливетская,  Кредитные операции коммерческих банков, СПб. СПБГУЭФ. 2007

³ Исходя из действующего плана счетов бухгалтерского учета в коммерческих банках

⁴ Банковское дело, Под ред. проф. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой, М.,2008

⁵ 12. Банки и банковские операции: Учебник. Под ред. проф. Жукова Е.Ф., М: ЮНИТИ, 2007.

⁶ Предоставляются клиентами, не имеющими расчетных счетов в банке-кредиторе.

⁷ Она может осуществляться как по внутренней методике банка исходя из разработанных им критериев, так и в обязательном порядке по методике ЦБ РФ, которая отражена в Положении № 254-П.

⁸ Обычно типовые формы кредитных договоров и различного рода обязательств разрабатываются совместно кредитным и юридическим отделами банка, а в процессное заключения этих договоров с заемщиками их содержание уточняется, корректируется, исходя из особенностей как самой кредитной сделки, так и заемщика.

⁹ Банковские операции. Учетно-ссудные операции и агентские услуги: Учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: ИИФРА-М.

¹⁰ Более удобно при кредитовании в качестве залога по сравнению с материальными ценностями использовать товарные и товарно-транспортные документы, их представляющие, а также ценные бумаги. Они передаются залогодателем в обеспеченно кредита непосредственно самому банку, причем не требуют особых издержек на свое хранение.

¹¹ При наличии у поручителя нескольких расчётных счетов в разных банках сведения о движении средств должны предоставляться по всем открытым счетам.