Кредитная система и ее основные элементы

Кредитные организации, в  том числе и банки могут создаваться как на основе частной, так и на основе государственной форм собственности. В кредитных системах многих стран существуют смешанные государственно-частные кредитные организации.

Стоит также сказать о  финансовых услугах, которые предоставляет  почта. Обладая крупной сетью  отделений, размещенных на территориях  многих стран, почтово-сберегательная система собирает значительно число  вкладов, занимается страхованием и  оказывает другие финансовые услуги, облегчая доступ населения к ним. Однако почтовая система не выдает кредиты.

 

2. Банки – основное звено кредитной системы, их функции.

 

Основные элементы кредитной  системы можно классифицировать следующим образом:

1. Центральные Банки;
2. Коммерческие Банки;
3. Специализированные кредитные организации небанковского типа (СКОН) и специализированные финансово-кредитные организации;
4. Некоммерческие кредитные организации.

 2.1 Центральные банки

 

Центральный банк в любом  государстве занимает особое место  в кредитно-финансовой системе.

Центральный банк представляет собой государственный орган, ответственный за объем денежной массы и кредитов, предоставляемых экономике в целом. Возникновение центральных банков относится к середине 19 - началу 20 веков, поскольку именно в этот период правительства большинства стран законодательно закрепляют за определенными банками контроль за эмиссией денег.

Трудно сказать, где и  когда впервые появился центральный  банк. Если считать началом дату создания банка, который впоследствии стал выполнять функции центрального, то первым центральным банком будет  Риксбанк - Банк Швеции, основанный в 1668 году. Если связывать возникновение центральных банков с получением привилегий на монопольную эмиссию денежных знаков, то первым станет Банк Франции, стартующий эмиссию в 1803 году и ставший крупнейшим эмиссионным центром.

Роль центрального банка  не только и не столько определяется эмиссией банкнот, как это принято  считать: во Франции и в некоторых  других странах выпуск денег в  обращение наряду с центральным  банком может осуществлять казначейство.

Значение центрального банка  состоит в том, что он несет  ответственность за проведение денежной политики и регулирование банковской системы в целом.

С точки зрения собственности  на капитал, центральные банки подразделяются на:

1. государственные - их капитал целиком принадлежит государству (центральные банки Великобритании, Германии, Франции, Канады),
2. акционерные (Федеральная резервная система США),
3. смешанные - акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству, а часть - иным государственным лицам (центральные банки Японии, Бельгии).

       Правительство  страны заинтересовано в надежности  центрального банка в силу  его особой роли в кредитной  системе страны.

Однако тесная связь центрального банка и государства вовсе  не означает безграничного влияния  правительства на политику центрального банка. Центральный банк - юридически самостоятельный и подотчетный  либо законодательному органу страны, либо специальной банковской комиссии, образованной парламентом. Независимость  центрального банка является обязательным условием эффективности его деятельности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства.

Традиционно центральный банк выполняет четыре основные функции:

1. Осуществление монопольной эмиссии банкнот. За центральным банком страны как представителем государства закреплено монопольное право эмиссии банкнот - общенациональных кредитных денег, которые являются общепризнанным платежным средством погашения долговых обязательств. Однако стоит обратить внимание на то, что банкноты в последнее время составляют незначительную часть денежной массы промышленно развитых стран, поэтому значении функции эмиссионной монополии центральных банков у этих стран несколько снижено. В этих странах главной задачей денежно-кредитной политики является регулирование безналичной эмиссии, основным источником которой являются коммерческие банки.
2. «Банк банков». Центральный банк не работает непосредственно с юридическими и физическими лицами. Главными объектами его деятельности являются коммерческие банки. В большинстве стран коммерческие банки обязаны хранить часть кассовых резервов на счетах в центральном банке. Центральный банк устанавливает минимальное соотношение обязательных резервов с обязательствами банков по пассивам. В ряде стран центральные банки осуществляют надзор за деятельности коммерческих банков и небанковских кредитных организаций либо монопольно, либо совместно с министерством финансов или другим государственным органом.
3. Банкир правительства. В качестве банкира правительства центральный банк выступает как его кредитор и кассир, в нем открыты счета правительства и правительственных ведомств. В большинстве стран центральный банк осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета.
4. Перечисленные функции центрального банка создают предпосылки для выполнения им четвертой функции - регулирование всей денежно-кредитной системы страны и обеспечения стабильности национальной валюты. Данная функция на современном этапе является важнейшей функцией центрального банка.

Границы между обеспечением стабильности валюты и снабжением экономики  деньгами являются нечеткими, так как  управление стоимостью денег происходит через управление денежной массой и  последние, опять же, через деятельность центральных банков на рынке.

В качестве инструментов валютной политики для управления денежной массой центральным банкам служат:

1. политика минимального резерва,
2. дисконтная и ломбардная политика,
3. политика открытого рынка.

Свои функции центральный  банк осуществляет через банковские операции - пассивные и активные.

Пассивными называются те операции центрального банка, с помощью которых образуются его ресурсы.

К основным пассивным операциям  центральных банков относят:

1. эмиссия банкнот,
2. прием средств коммерческих банков и казначейства,
3. операции по образованию собственного капитала.

Главным источником ресурсов центрального банка большинства  стран является эмиссия банкнот, которая составляет от 54% до 85% всех пассивов центрального банка. В настоящее  время выпуск банкнот полностью  не обеспечен золотом, так как  повсеместно отменено золотое обеспечение, а так же и золотое содержание денежных единиц.

Современный механизм эмиссии  банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, государства и  увеличении золотовалютных ресурсов. Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот.

Источником ресурсов центральных  банков служат вклады казначейства и  коммерческих банков, которые могут  помещать на беспроцентные счета  в центральный банк часть своих  кассовых резервов, в том числе  и обязательные.

И наконец, третий и последний источник ресурсов центрального банка - операции по образованию собственного капитала. Но не стоит забывать о том, что этот источник носит второстепенный характер. Это объясняется тем, что на долю собственного капитала приходится около 4% всех пассивов центрального банка.

Активными называются операции по размещению центральным банком своих ресурсов.

Основными активными операциями центрального банка являются:

1. учетно-ссудные операции

     1.1 Учетные операции - покупка центральным банком векселей у государства и банков. У коммерческих банков центральный банк покупает векселя, которые те купили у своих клиентов и такая операция называется переучетом векселей (т.е. их перепокупкой). Учет казначейских векселей служит в большинстве стран главным инструментом краткосрочного кредитования государства центральным банком.

2. Краткосрочные ссуды коммерческим банкам предоставляются под обеспечение простыми и переводными векселями, ценными бумагами и другими активами;
2. вложения в государственные ценные бумаги - такая операция может преследовать различные цели:
2. главная (а в некоторых странах и единственная) форма кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита в условиях, когда прямое кредитование государства или финансирование бюджетного дефицита отсутствует или ограничено законом,
3. регулирование ликвидности банковской системы и управление государственным долгом в ходе проведения денежно-кредитной политики.

 2.2 Коммерческие банки

 

Сущность банка едина  независимо от его типов и требует  раскрытия его особенностей и  специфических черт.

Банк - это специфическое предприятие, производящее товар особого рода в виде денег, платежных средств. Основным продуктом банка в сфере услуг является кредит. Особенность банковского кредита состоит в том, что он предоставляется не как некая сумма денег, а как капитал. Сущность банка требует раскрытия его структуры. Под структурой банка понимается такое его устройство, которое дает ему возможность функционировать как специфическому предприятию (институту).

С учетом анализа специфики  банка, его основы и структуры, можно  дать ему следующее определение: банк - это денежно-кредитная организация, осуществляющая регулирование платежного оборота в наличной и безналичной  формах. Согласно банковскому законодательству, банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности, платности и осуществлять расчетные операции по распоряжению клиентов.

Все коммерческие банки можно  классифицировать следующим образом:

1. По форме собственности: государственные - капитал полностью принадлежит государству. В условиях функционирования рыночной экономике такой формой собственности обладают центральные банки; частные - капитал банков принадлежит акционерам (учредителям), смешанные - акционерами банка могут выступать как частные лица, так и государственные структуры, муниципалитеты (например, Сбербанк России);
2. Отраслевой признак: многоотраслевой, обслуживающий только одну отрасль;
3. Сфера обслуживания - территориальный признак: региональные, межрегиональные, национальные, международные;
4. По числу филиалов: бесфилиальные, многофилиальные;
5. По масштабам деятельности: крупные, малые, консорциумы, средние;
6. По видам операций: универсальные - банки, обслуживающие юридических и физических лиц с предоставлением полного спектра банковских услуг независимо от их отраслевой принадлежности, специализированные - банки, предоставляющие своим клиентам определенный спектр банковских операций. Могут быть отраслевыми и уполномоченными, инвестиционные - банки, осуществляющие финансирование и долгосрочное кредитование различных отраслей. Они мобилизуют подавляющую часть ресурсов за счет выпуска собственных акций, облигаций и кредитов коммерческих банков, ипотечные - банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости: земли и строений. Они мобилизуют ресурсы за счет выпуска особого вида ценных бумаг - закладных листов. Обеспечением кредита служит заложенная в банках недвижимость, сберегательные - банки, предоставляющие услуги, по большей части, населению.

Банки, как элемент банковской системы могут развиваться только во взаимодействии с другими её элементами, и, прежде всего с банковской инфраструктурой, представляющей собой совокупность элементов, которая обеспечивает жизнедеятельность  банков.

Функция - это специфическое  взаимодействие банка с внешней  средой, направленное на сохранение банка  как целостного образования. К функциям коммерческих банков относят:

1. аккумуляция денежных средств - банк собирает чужие временно-свободные денежные средства и использует их как в своих интересах, так и в интересах своих клиентов,
2. регулирование денежного оборота - через банки проходит весь платежный оборот, регулирование осуществляется посредством нормативов, разработанных центральным банком,
3. посредническая функция - банк выступает посредником между хозяйствующими субъектами и населением.

С момента получения банком разрешения на осуществление банковских операций (в Российской Федерации  такое разрешение выдает Банк России (центральный банк) и оно называется лицензией), банк может приступить к  работе в качестве кредитной организации  и осуществлять те банковские операции, которые прописаны в выданном разрешении, а также иные виды операций, которые не требуют получение  разрешения (лицензии). Следует помнить, что банкам запрещено заниматься производственной, торговой и страховой видами деятельности.

2.3 Специализированные кредитные организации небанковского типа (СКОН) и специализированные финансово-кредитные организации.

 

Кредитные организации небанковского  типа в общем виде можно определить как специализированные, оказывающие  финансовые услуги, в основе которых  лежит движение стоимости на условиях возвратности. Как правило, каждая такая  организация представляет собой  ограниченный набор однородных услуг  и действует на относительно узком  сегменте рынка. Суть таких услуг - кредитные  отношения, т.е. предоставление стоимости  на условиях возвратности, срочности  и платности. По существу услуги таких  организаций являются альтернативой  банковскому кредиту. Однако внешне они имеют вид услуг, связанных  с отсрочкой платежа. Услуги, предлагаемые СКОН, чаще всего носят комплексный  характер - наряду с кредитованием  предоставляются услуги по обслуживанию, консультационному сопровождению, оформлению документации и прочего.

К числу наиболее распространенных СКОН относятся факторинговые, форфейтинговые, лизинговые и финансовые компании, основные особенности которых мы рассмотрим в этой главе. Большинство таких компаний являются частными или акционерными коммерческими организациями. Однако в отдельных и особенно развивающихся странах существуют и государственные организации такого типа.