Контрольна робота по «Гроші та кредит»

Головними параметрами споживчого кредиту є: 1) доступність кредиту; 2) величина відсоткової ставки; 3) строки надання і погашення; 4) здатність  позичальника повернути кредит.

Суб'єктами споживчого кредиту  є банки і торговельні заклади (кредитори) та населення (позичальники). Традиційно кредитування фізичних осіб здійснюється переважно ощадними та іпотечними банками.

У силу специфіки сфери  кінцевого споживання виникає необхідність входження у відносини споживчого кредитування такого суб'єкта як торговельні  організації, що здійснюють посередницьку  діяльність з купівлі-продажу товарів  і надання послуг. Споживчий кредит є формою допомоги торговельним закладам у збуті (продажу) товарів. При цьому  кожна торговельна організація має знайти оптимальне поєднання прямого продажу товарів за гроші (готівкою чи безготівкове) і продажу в розстрочку.

До числа суб'єктів  споживчого кредиту належать також  й небанківські кредитні установи.

Об'єктом споживчого кредиту  є витрати, пов'язані із задоволенням потреб населення. Заведено поділяти ці витрати на дві групи:

1) витрати на задоволення  потреб поточного характеру (придбання  товарів в особисту власність);

2) витрати на задоволення  потреб капітального або інвестиційного  характеру (будівництво житла,  утримання нерухомого майна).

Особливістю споживчого кредиту  є те, що основною гарантією його надання виступають сталі постійні грошові доходи даної фізичної особи - позичальника.

Історично першою формою споживчого кредиту була так звана "талі трейд" - торгівля в розстрочку, яка почала розвиватися в Західній Європі ще у XVIII ст. Мандрівні торговці ("талімени") періодично (наприклад, щомісячно) поставляли і продавали товари в певні  місцевості і певним сім'ям, погоджуючись на часткову регулярну оплату, з  відстрочкою кінцевого платежу  на певний строк (до наступного свого  прибуття).

В умовах низької купівельної  спроможності більшості населення  споживчий кредит здійснювався на користь  кредиторів, набуваючи експлуататорського грабіжницького характеру. Так було, приміром, у XIX ст. і на початку XX ст., коли наймані робітники були вимушені купувати споживчі товари в заводських лавках за підвищеними цінами в рахунок  майбутньої заробітної плати. Такий  грабіжницький споживчий кредит був одним із джерел посилення  експлуатації найманої робочої сили.

Цивілізованого характеру  споживчий кредит набуває в міру зростання заробітної плати і  підвищення рівня життя населення. Як результат піднесення життєвих стандартів у споживчій сфері сформувалися рівноправні взаємовигідні відносини  між позичальниками і кредиторами.

Купівля товарів у розстрочку в сучасному розумінні вперше була запроваджена фірмою Зінгера в  середині XIX ст. для прискорення реалізації швейних машин. У сучасних умовах у західних країнах споживче кредитування використовується в найрізноманітніших напрямках і цілях. Традиційно вважається, що своєї вищої точки споживчий  кредит досягає при продажу в  розстрочку найдорожчого товару широкого вжитку - автомобіля.

У розвинутих країнах світу, як правило, діє спеціальний Закон  про споживчий кредит, на основі якого забезпечується державне сприяння розвиткові споживчої сфери.

До споживчих кредитів відноситься надзвичайно широкий  набір видів позик. У самому загальному плані виділяють товарні і  грошові споживчі кредити. Товарний споживчий кредит пов'язаний із продажем товарів тривалого користування в кредит (з розстрочкою платежу). Грошовий споживчий кредит - це надання банківськими або небанківськими кредитними установами позик фізичним особам на задоволення їхніх споживчих потреб.

У розвинутих країнах світу  завдяки товарному споживчому кредиту  продається значна частка товарів тривалого  користування. Широко використовувалася  практика продажу товарів у кредит у торговельній мережі колишнього СРСР. На жаль, в Україні поки що продаж товарів із розстрочкою платежу  не набував поширення.

Найпоширенішим в сучасних умовах у західних країнах є такий  вид банківського споживчого кредиту, як кредитування за допомогою кредитної  картки. Основна перевага кредитної  картки, яка й робить її надзвичайно  популярною серед населення, є зручність  у практичному користуванні. Кредитна картка - це іменний (з ідентифікатором  власника) грошовий оплатно-розрахунковий  банківський документ, який використовується для надання споживчого кредиту. Кредитні картки виготовляють з матеріалу, важкодоступного для підробки. Нині в розвинутих країнах світу кредитні картки вийшли на перше місце як засіб розрахунку в сфері споживання. Сьогодні кредитні картки в грошовій сфері замінили готівку і чеки: розрахунки за товари і послуги проводяться позичальником в рахунок своєї кредитної картки. Використання кредитних карток значно полегшує умови надання споживчого кредиту. Проте залишаються значними й зловживання і навіть шахрайство при практичному застосуванні кредитних карток; так, вони можуть використовуватися не їх власником, а іншою людиною.

Кредитні картки випускаються банком-емітентом для своїх платоспроможних  клієнтів за певну плату. Для кожної з карток встановлюється ліміт кредитування. Кредитні картки можуть поширюватися групами банків.

Комерційні банки США  почали широко використовувати кредитні картки, з 50-х років XX ст. Повною мірою  кредитні картки виявили свої переваги із запровадженням системи суцільної  комп'ютеризації торговельних і банківських  установ.

Використання кредитних  карток виражає економічні відносини  з споживчого кредитування між трьома суб'єктами: 1) банком; 2) власником картки; 3) торговельною організацією (торговцем). Між банком і торговельним закладом укладається відповідна угода про  використання кредитних карток цього  банку при покупці товарів. Торговельний заклад має дати офіційну згоду на прийняття карток даного банку при  розрахунках за товари, що в ньому  куплені. Для торговельної організації  кредитна картка є гарантією відкриття покупцю кредиту в банку. З кредитними картками працюють, в основному, великі торговельні заклади, дрібні роздрібні торговці віддають перевагу при розрахунках за товар готівці.

 

 

 

 

 

 

2.Практична частина

Задача 1

Визначити нарощену суму боргу, що одержить вкладник наприкінці терміну, якщо К₀= 70 тис. грн.; n = 4 роки; р =22%.

Розв'язання:

Використовуючи формулу  :

                                                                                      (1.1)

 визначаємо нарощену суму боргу:

К_н = 70(1 + 0.22 * 4) = 131,6 тис. грн.

 

Задача 2

Визначити суму, яку необхідно  внести в банк під p = 22 % річних щоб за n = 4роки нарощена сума склала Kn = 70 тис. грн.

Розв'язання:

Перетворивши  формулу, (1.1) одержуємо:

                                               

                                             (1.2)

Первісна сума капіталу становить:

Задача 3

На скільки  років повинний бути вкладений капітал  и у сумі Ko = 70 тис. грн при p = 22% річних, щоб первісна сума зросла на ∆K (Kn – Ko) = 44 тис. грн?

Розв'язання:

Перетворивши  формулу 1.1, одержуємо:

                                          

                                                   (1.3)

                                         

Задача 4

Визначити нарощену суму боргу, яку одержить вкладник, вклавши Ko = 70 тис. грн. під p = 22% річних, через n = 9 місяців.

Розв’язання:

Використовуючи формулу 

                                                (1.4)

розрахуємо нарощену суму боргу:

Задача 5

Внесок у сумі Ko = 70 тис. грн. прийнятий 1 березня під p = 22% річних. Яку суму одержить вкладник 16 вересня того ж року?

Розв’язання:

Період нарахування становить:

За формулою                                                            (1.5)

одержуємо:

Задача 6

На скільки років повинен  бути вкладений капітал під p = 22% річних, щоб первісна сума збільшилася в m = 2,1рази?

Розв’язання:

Використовуючи формулу 1.1 і з огляду на те, що розв’язуємо таке рівняння:

і одержуємо

                                            

 

Задача 7

Фірма уклала угоду з банком про надання позички в Ko = 250 тис. грн. терміном на n = 3 роки за такими умовами: за перший рік плата за позичку становить p = 22% річних по простій ставці, а в кожному наступному півріччі позичковий відсоток зростає на ∆p = 4%. Розрахувати нарощену суму боргу на кінець 2-го року.

Розв’язання:

За формулою                                                       (1.6)

 розраховуємо:

Задача 8

Позичка в сумі Ko = 250 тис. грн. видана терміном на n = 3 роки за такими умовами: за перший рік плата за кредит становить p = 22% річних, а в кожному наступному кварталі позичковий відсоток зростає на ∆p = 4 %. Розрахувати нарощену суму боргу на кінець 3-го року.

Розв’язання:

За формулою 1.6 одержуємо:

 

 

 

Задача 9

Визначити нарощену суму капіталу, якщо первісна його сума становить Ko = 3000 грн, складна процентна ставка s = 22 %, період нарахування n = 4 років. Порівняти отриманий результат з величиною нарощеної суми, розрахованої з використанням ставки простих відсотків.

 

Розв'язання:

Нарощена сума, що розраховується за методом складних відсотків, визначається за формулою  

                                                                                          (1.7)

Нарощена сума, що розраховується за методом простих  відсотків, визначається за формулою 1.1:

Зроблені розрахунки дозволяють зробити висновок про перевищення  суми капіталу, розрахованої за методом  складних відсотків.

Задача 10

Яку суму варто  вкласти в банк під s = 22% річних за складною ставкою на n = 4 роки, щоб до кінця зазначеного терміну одержати Kn = 3800 грн? Здійснити перевірку розрахунку.

 

Розв'язання:

Первісну суму капіталу розрахуємо за формулою

                                                                                          (1.8)

Перевірку можна здійснити, застосувавши формулу 1.7:

 

Задача 11

Яка ставка складних відсотків  буда використана в розрахунках, якщо первісна сума капіталу складає  Ko = 3000 грн, нарощена сума Kn = 3800грн? Капітал був вкладений на n = 4 років.

 

Розв'язання:

За формулою                                                                          (1.9)

розрахуємо ставку складних відсотків:

в)

г)

 

Задача 12

Визначити нарощену суму внеску, якщо капітал у сумі Ko = 3000 грн. вкладений на n = 3 роки під s = 22% за складною ставкою. Відсотки нараховуються:

а) 1 раз у рік;

б) кожне півріччя;

в) щокварталу;

г) щомісяця.

Розв'язання:

За формулами 1.7   і                                                (1.10)

розраховуємо нарощену суму, виходячи з умов вкладення:

а)

б)

в)

г)

 

Задача 13

Яку суму варто вкласти  в банку, щоб по закінченні n = 3-х років нарощена сума склала Kn = 3800 грн при ставці складних відсотків s = 22%. Нарахування відсотків здійснюється:

а) кожне півріччя;

б) щокварталу.

Розв'язання:

Перетворивши формулу 1.10, знайдемо первісну суму внеску:

а)

б)

 

Задача 14

Визначити найбільш вигідний варіант вкладення коштів Ko = 2000 грн. на n = 3 роки:

1) капітал вкладається  під s₁ = 22% річних за складною ставкою при нарахуванні відсотків 1 раз у рік;

2) капітал вкладається  під s₂ = 22,8% річних за складною ставкою при нарахуванні відсотків кожне півріччя;

3) капітал вкладається  під s₃ = 22,5% річних за складною ставкою при нарахуванні відсотків щокварталу;

4) капітал вкладається  під s₄ = 22,2% річних за складною ставкою при нарахуванні відсотків щомісяця.