История банковской деятельности

   Английские купцы стали хранить свободные денежные средства у мастеров ювелирных дел. Профессионалы, в свою очередь, стали давать торговцам процент на вносимые денежные вклады, поскольку они получали возможность отдать их в рост по более высокой ставке. Расписки мастеров (частные векселя), подтверждающие принятие вкладов на хранение, стали обращаться в виде банкнот. Со временем количество маленьких частных банков заметно возросло, каждый из них владел равными правами в выпуске банкнот в неограниченных масштабах и вне государственного контроля.

В итоге банкнотного обращения  банкам и банкирам удалось завоевать доверие общества, поскольку в их деятельности данное денежное средство активно и просто использовалось при платежах.

   На хранение в банки стали поступать крупные денежные суммы под обеспечение всего только бухгалтерской записи (депозиты). Более того, банки имели возможность предоставлять взаймы довольно крупные денежные суммы из тех, что были депонированы.

   Банк сначала выступал в виде отдельного банкира, либо нескольких людей (двух-шести человек), объединенных эмиссионным энтузиазмом.  Эмиссионные операции в равной степени были и переводными, так как сумма денежных обязательств банка и его деловое (предпринимательское) состояние не изменялись. Основное преимущество эмиссионной деятельности банков заключалось в том, что доход от нее (сеньораж) превосходил комиссии, получаемые от каждого вида денежных операций в отдельности.

   Для ликвидации лишней эмиссии в условиях сложившейся острой конкуренции меж банками обыденным стало регулярное взаимное погашение банкнот. Обмен банкнот происходил дважды в неделю и сходу же подводились балансы.

   Обеспечением эмиссионной деятельности стали золотые и серебряные монеты, государственные бумажные средства, которые подлежали размену на монеты. Банкноты становились единым денежным эталоном (единицей учета), что дозволяло избежать естественные трудности, связанные с обращением металлических средств.

   Главным условием сохранения самостоятельности эмиссионной деятельности банков выступала форма их организации. Банки в виде обществ с неограниченной ответственностью предусматривали, что в случае банкротства они обязаны были нести ответственность перед вкладчиками и держателями банкнот. В Англии на протяжении XVII—XIX вв., напротив, преобладали общества с ограниченной ответственностью. Уровень банкротства в Англии в 4 раза и более превосходил данный показатель для Шотландии. Убытки часто ложились на держателей банкнот, но несмотря на это, в Англии долго существовали частные эмиссионные банки. В 1921 г. последним свою эмиссию банкнот в стране прекратил один из банкирских домов.

   Банкнотное обращение частных банков имело значительные недочеты (необходимость неизменного приема и выпуска; отношения меж банком и приобретающими банкноты не носили личного характера; обладатели банкнот частенько не в состоянии были судить о кредитоспособности банка). Доверие, оказанное банкнотам со стороны общества, имело слабую базу, определяемую периодом возникновения и масштабами деятельности эмиссионных банков.

   Правительство не могло не направить внимание на стихийно сформировавшуюся систему банков. Для усиления собственного влияния был учрежден в 1694 г. Банк Англии. Используя сложившуюся форму организации бизнеса (акционерное общество), банк получил от страны привилегии в виде определенной монополии. Последняя предполагала значимые достоинства, в том числе предоставление права роста капитала в, обмен на предоставление кредита правительству. Ни один другой банк, состоявший из семи и более партнеров, не имел права выпуска банкнот (со сроком выплаты менее полгода). Это практически привело к исключению акционерных обществ из эмиссионного бизнеса и из банковского дела вообще. С 1742 г. Банк Англии становится единым акционерным обществом по выпуску банкнот.

   Концентрация преимуществ в Банке Англии обеспечила ему усиление положения в выпуске банкнот: многие маленькие банки перешли к практике хранения в нем собственных денежных средств. К началу XIX в. Банк Англии заполучил в основном черты центрального банка страны.

   Закон Пиля 1844 г. совсем назначил монополию эмиссионной деятельности в Банке Англии. Не богатая золотом эмиссия ограничивалась. Все остальные существовавшие к тому времени эмиссионные банки продолжали действовать, однако наибольший предел эмиссии для каждого из них фиксировался на том уровне, который был достигнут в преддверии принятия закона. Эмиссионные права банков терялись в тех вариантах, когда они сливались или поглощались другими банками либо добровольно отказывались от них. Банк Англии приобретал эмиссионные права банков в объеме двух третей от утвержденной эмиссии⁵. Приобретение эмиссионных прав вновь образованными банками было запрещено.

   Приостановка действия закона Пиля позволяла Банку Англии выпускать хоть какое количество банкнот, не заботясь о покрытии их находящимся в банке золотым запасом. Неразменные банкноты преобразовывались в таковой вид кредитных средств, сферой деяния которых становилась вся экономика страны (не имели внутренней стоимости, были напрямую соединены с движением торгового национального богатства, обеспечивали устойчивость обращения системой государственного кредита, были по стоимостной характеристике сравнимы с картонными средствами).

   Отделение эмиссионной функции от кредитной в Банке Англии заложило базы денежного обращения, регулируемого центральным банком. Активно начинает употребляться внутренний государственный долг для поддержания стойкости денежного обращения. За 1844-1921 гг. эмиссионное право утратили 207 частных банкирских домов и 72 акционерных банка Англии⁶.

   Банк Англии – консультант правительства по вопросам денежно-кредитной политики и ее проводник. В 1940-е гг. денежно-кредитная политика в соответствии с кейнсианскими рецептами рассматривалась как дополнение к финансовой и была нацелена главным образом на максимальное удешевление государственного долга: проводилась политика «дешевых» денег. В 1950-1960-е гг. денежно-кредитная политика осуществлялась на основе неокейнсианских концепций антициклического регулирования. В 1971 году пришедшие к власти консерваторы провозгласили «новый подход» к денежно-кредитному регулированию, основанный на неоконсервативных концепциях. Были отменены прямые кредитные ограничения и приняты меры для расширения конкуренции в банковской сфере. Это сопровождалось резким ростом денежной массы и цен и уже в 1973 году Банк Англии возвратился к активному использованию ранее применявшихся прямых методов ограничения кредита.

   В 1979 году Закон о банковской деятельности впервые в истории Великобритании закрепил за Банком Англии уставные права и обязанности по надзору за банковской системой. До этого регламентация деятельности кредитных учреждений осуществлялась в порядке «джентльменских соглашений» между ними и Банком Англии, и последний опирался, скорее, на традиции, чем на правовые нормы. Закон 1987 года расширил права и обязанности Банка Англии по надзору за банковской системой. В конце 1997 года было объявлено о передаче функций банковского надзора Банком Англии вновь созданному контролирующему органу. Банк Англии является банком правительства. В нем открыты счета правительства и правительственных ведомств. Все доходы правительства поступают на счет казначейства в Банке Англии, а расходы покрываются с этого счета. Важнейшей функцией Банка Англии является управление государственным долгом. Хотя Банк Англии хранит в своем портфеле часть государственных обязательств, большая часть правительственных потребностей в фондах удовлетворяется с помощью рынка, т.е. размещения Банком от имени казначейства государственных обязательств на рынке ссудных капиталов.

   Вторым уровнем  Британской банковской системы являются коммерческие банки и финансовые компании. Система  коммерческих банков сильно дифференцирована. В ней действует принцип специальных банков.  При этом наблюдается 2 тенденции. С одной стороны,  специализация является попыткой приспособления банков к изменениям денежного спроса и предложения.  С другой стороны, существует тенденция к расширению операций крупнейших коммерческих банков и сберегательных касс за рубежом. Сгруппировать британские  банки не так просто.  Банк Англии делит оперирующие в Англии коммерческие банки на 3 группы:

1. депозитные банки (розничные) или «банки главной улицы»;
2. учетные дома;
3. акцептные дома, иностранные банки, прочие банки.

   К важнейшим депозитным банкам Англии относятся клиринговые банки. Это самые большие акционерные банки, которые связаны клиринговыми обязательствами. Во главе всех клиринговых  банков  стоит  «большая  четверка»: Barclays, National  Westminster,  Midland,  и Lloyds.  К этим гигантам следует добавить с небольшой оговоркой еще  два  банка –  «Уильямс  энд Глайнс» и «Каутс».  Основные операции  клиринговых банков – принятие вкладов и выдача кредитов. Клиринговые банки осуществляют платежи для крупных,  средних и мелких  промышленных предприятий,  а также для населения.  Платежный оборот между этими банками происходит в рамках  клирингового  соглашения, что  означает зачет взаимных требований и перевод сальдо. У клиринговых банков сильно проявляется тенденция к универсализации, и они все больше оказывают небанковские услуги: подготовку индивидуального строительства, обслуживание финансовых операций промышленности,  подготовку и финансирование  экспорта, сдачу в аренду предприятиям компьютеров для начисления заработной платы, посредничество в страховании жизни и организации путешествий. Высокая конкуренция же в сфере банковских услуг подвинула банки к объединению с другими финансовыми институтами.

   Следующей группой депозитных банков являются торговые банки. Они возникли на торговых предприятиях, которые постепенно освоили банковские операции. Некоторые современные торговые банки наряду с банковскими операциями выполняют еще промышленные и торговые функции. Отличием торговых банков от клиринговых и одновременно их привилегией является то, что они не обязаны публиковать подробные сведения о финансовом состоянии и о своих операциях. Благодаря этой привилегии торговые банки могли на протяжении многих лет свободно развиваться. 

   Следующим типом банков в Англии являются учетные дома. В настоящее время в Лондоне оперируют 8 учетных домов и отдельные малые специализированные фирмы-маклеры, которые все вместе образуют учетный рынок Лондона.⁷ Учетные дома  обеспечивают выгодный сбыт для банков ликвидных фондов путем гарантированных депозитов по требованию. Эти фонды используются для покупки различных активов, включая краткосрочные казначейские облигации, коммерческие векселя  и первоклассные фондовые бумаги. Кроме того, учетные дома – это рынок  реализации и покупки векселей. Они действуют как буфер между Банком Англии и остальной банковской системой, посредством учетных домов Банк Англии снабжает банковскую систему финансовыми ресурсами, изымает их. Для британских компаний главными функциями учетных домов являются предоставление заемных средств через дисконтирование (переучет) векселей, а также предложение различных форм краткосрочного вложения в портфельные инвестиции.

   Иностранные банки в Англии по балансовой сумме относятся к крупным банковским группам. В Лондоне  сконцентрировано в 2 раза больше иностранных филиалов, чем в Нью-Йорке.⁸

   На сегодняшний день в Великобритании насчитывается 309 британских банков и 355 представительств иностранных банков, имеющих лицензию на работу с депозитными вкладами. По данным Банка Англии, в Великобритании функционируют филиалы, отделения и представительства банков из 80 стран мира.⁹

   Коммерческие банки предоставляют свои услуги частным вкладчикам и предприятиям малого бизнеса. Объем рыночной капитализации крупнейших британских банков на 2009 г. составлял 300 млрд. ф. ст. Из них: HSBC Holdings (70,6 млрд. ф. ст.), Royal Bank of Scotland (41,3 млрд. ф.ст.), HBOS (24,6 млрд. ф. ст.), Barclays Bank (23,9 млрд. ф. ст.), Lloyds TSB (17,9 млрд. ф. ст.), Abbey National (4,8 млрд. ф. ст.).¹⁰

   Журнал «The Banker» в начале 2010 г. назвал HSBC Holdings самым дорогим банковским брэндом, оценив его в $28,5 млрд.¹¹ Этот банк занимает 19 место в рейтинге самых надёжных банков мира по версии журнала “Global Finance” 2010. Великобритания имеет 3 банка в этом списке.¹²

1.3. Этапы и формы организации банковской деятельности в Германии

   В Германии на базе филиалов итальянских торговых домов стали развиваться германские торговые дома. Они не подлежали, в силу сравнительной территориальной удаленности от основного торгового дома, серьезной регламентации; не имели устава и не были должны публиковать балансы, что требовали власти итальянских городов. Для организации выполнения денежных операций довольно было получить свидетельство определенного эталона. Главные операции сводились к привлечению средств со стороны больших вкладчиков (баронов, князей и др.) и для предоставления их нуждающимся в качестве ссуд под заклад (невзирая на законы об ограничении либо запрете ростовщичества).

   Торговый дом Я. Фуггера (1450-1528) выполнял все виды узнаваемых денежных операций – от расчетных до кредитных, внедрял в практику доверительные операции по управлению имуществом, опекунские и аудиторские операции. При неизменных захватах и переделах земельных владений, необходимости их выкупа необходимыми государственными персонами торговый дом Я. Фуггера предоставлял им сервисы по выдаче кредита, осуществлял международные денежные расчеты. В 1637 г. имущество Фуггеров перешло генуэзцам.

   В рамках «Священной Римской империи» (конгломерат независимых стран был закреплен в 1648 г.) торговые дома развернули кредитную экспансию. В начале XIV в. датский повелитель обязан был заложить свои земли своему кредитору – графу Гольштейнскому. Во главе чешского королевства стоял узнаваемый бизнесмен Ф. Фон Валленштейн (1583—1634), который с помощью целенаправленных операций с чеканкой монеты, финансовых спекуляций, систематической скупкой конфискованных владений создал огромное состояние и учредил чешский монетный консорциум.¹³