Функции и роль кредита

Способы выполнения принципа обеспеченности.

Видами кредитного обеспечения являются: залог, гарантия и поручительство, страхование кредитного риска [16, с.223].

Залог как способ выполнения принципа обеспеченности кредитования.

Залог – это актив, который передается заемщиком кредитору в качестве обеспечения полученного кредита и может быть реализован, если обеспеченное им обязательство не будет выполнено. В залоговом обеспечении обязательства  участвуют:

– залогодатель (заемщик) – лицо, передающее в качестве обеспечения залог;

– залогодержатель (кредитор) – лицо, которое имеет право реализовать залог при невыполнении обеспеченного обязательства.

Предметом залога может являться любое имущество, которое может быть отчуждено залогодателем. Отчуждение имущества – это операции по его продаже, дарению, передаче и прочие операции, при которых право собственности переходит к другому лицу. Отношения, которые возникают при залоге имущества, основываются на договоре залога, который заключается в письменной форме и обязательно отдельно от кредитного договора. В качестве залога могут выступать: товарно-материальные ценности, валютные средства, ценные бумаги, недвижимость [18, с.376].

Виды залога.

Залог, предмет которого остается у законодателя. Залогодатель, оставляя у себя предмет залога, имеет право:

– владеть и пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением;

– распоряжаться предметом залога путем его отчуждения. При этом на приобретателя переводится долг по обязательству, обеспеченному заложенным имуществом.

Предмет залога, который остается у залогодателя, должен быть застрахован за его счет.

Формы залога, оставляемого у залогодателя:

1. Залог товаров в обороте (или  залог с переменным составом). Залогодатель имеет право реализовывать  заложенные ценности, но при этом  либо погашает соответствующую часть кредита, либо заменяет их равноценными.

2. Залог товаров в переработке. Залогодатель имеет право использовать  заложенное имущество в процессе  производства (сырье, материалы), но  при этом право залогодержателя  реализовать предмет залога при невыполнении обеспеченного им обязательства распространяется на полученную продукцию.

3. Залог недвижимости. Залогодатель  имеет право использовать предмет  залога в соответствии с его  назначением. Если обеспеченное  обязательство не превышает стоимости заложенного имущества, то оно (имущество) может использоваться как предмет залога по другим обязательствам залогодателя.

При оставлении предмета залога у залогодателя кредитор имеет право требовать досрочного погашения обеспеченного обязательства или замены заложенного имущества в случае, если предмет залога утрачен или поврежден.

Залог, предмет которого остается у залогодержателя (заклад). Если предмет залога оставлен у залогодержателя, то только он несет ответственность за сохранность заложенного имущества [6, с.196].

Формы заклада:

1. Твердый залог (заклад) – товар, который передается кредитору в качестве обеспечения по выданному кредиту. Твердый залог может храниться как на складе кредитора, так и на складе заемщика. Однако в последнем случае заклад опечатывается кредитором, и храниться под его охраной. В качестве твердого залога могут выступать товары с длительным сроком хранения, не изменяющие своего качества и физических свойств. Наиболее удобным предметом твердого залога являются ликвидные ценные бумаги и товарно-транспортные документы.

2. Залог прав – это залог документов, подтверждающих право владения имуществом, права интеллектуальной собственности и т.п.

Достоинства залога как формы обеспечения обязательства:

1. Залог дает уверенность кредитору, что в случае невозврата кредита он сможет компенсировать свои затраты за счет  реализации предмета залога.

2. Залог дает гарантию кредитору  на преимущественное удовлетворение его требований из выручки за реализованное залоговое имущество по сравнению с другими кредиторами, имеющими претензии к должнику.

Если выручка от реализации залога превышает сумму долга заемщика (сумму кредита со всеми процентами), то излишняя сумма возвращается залогодателю. Если выручка от реализации недостаточно для погашения долга заемщика, то кредитор имеет право получить недостаточную сумму за счет реализации прочего имущества должника, но при этом не может пользоваться преимуществом права залога.

Поручительство – это обязательство третьего лица (поручителя) перед кредитором отвечать за исполнение заемщиком обязательств по кредиту. Поручителем может быть любое физическое лицо, средний доход которого не ниже дохода заемщика. Поручительство применяется при обеспечении потребительских ссуд, т.е. банковских кредитов, выдаваемых физическому лицу, и оформляется договором поручительства отдельно от кредитного договора [9, с.533].

Гарантия – это особый вид поручительства, который применяется только при обеспечении кредитного обязательства юридического лица. Гарантия оформляется гарантийным письмом отдельно от кредитного договора. Гарантом (т.е. выдавшим гарантийное письмо) может быть: учредитель, вышестоящая организация, другая финансово устойчивая организация. Выдав поручительство (гарантию), поручитель (гарант) берет на себя ответственность за выполнение заемщиком обязательств по кредиту. Если они не выполнены в течение установленного срока, то банк имеет право взыскать с поручителя (гаранта) все платежи по кредиту вместе с процентами после предъявления иска в суд [10, с.301].

Обязательства поручителя (гаранта) прекращаются в следующих случаях:

1) При выполнении заемщиком своих  обязательств.

2) При отсутствии со стороны  кредитора судебного иска к  поручителю в течение 3 месяцев  после наступления срока выполнения  обязательства.

3) Другие причины, в том числе и отсутствие заемщика на момент выполнения обязательства, не являются причиной для невыполнения поручительства (гарантии).

4) Изменение кредитором и заемщиком  условий кредитного договора, влекущее  увеличение ответственности для  поручителя (гаранта) не могут на него распространяться без его согласия.

Страхование кредитных рисков. При страховании кредитного риска обеспечение кредита оформляется стразовым договором (или страховым полисом), в котором устанавливается, что в случае непогашения кредита в течение определенного срока страховая фирма выплачивает банку страховое возмещение. Договор страхования заключается между заемщиком и страховой фирмой на условиях платности [13, с.277].

Страхование осуществляется двумя способами:

1) Страховые взносы осуществляются за счет заемщика в его интересах.

2) Страховые взносы осуществляются  за счет заемщика в интересах  кредитора.

Срок ответственности страховой фирмы равен сроку кредита плюс 20 дней. Страховое возмещение выплачивается в течение 10 дней после окончания срока ответственности. Страховая фирма может отказать в выплате возмещения в случаях, предусмотренных договором, а также, если сообщены недостоверные сведения, по которым оценивался страховой риск или если не выполняются условия страхования, установленные страховой фирмой.

1.3 Функции и роль кредита

 

1.3.1 Функции кредита

 

Функции кредита, как и любой экономической категории, выражают его сущность. Они имеют объективный характер и показывают взаимодействие с внешней сферой [9, с.206].

1) Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики кредит перемещает денежный капитал (разные товарно-материальные ценности) из одних сфер хозяйственной деятельности в другие, обеспечивая последним более высокую прибыль. Этот перераспределительный процесс затрагивает не только стоимость валового продукта и национального дохода, но также и национального богатства в отдельные периоды.

Кредит выступает стихийным регулятором на макроэкономическом уровне, перераспределяя стоимость, временно высвобожденную между отраслями территориями.

В особых случаях перераспределительная функция может вызвать диспропорциональность структуры рынка. Именно это произошло в России, когда капитал с помощью кредитной системы перетек из сферы производства в сферу обращения, причем такой перелив принял угрожающие размеры.

Государство должно осуществлять регулирование кредитных отношений с целью обеспечить привлечение кредитных ресурсов в производство.

2) Функция экономии издержек  обращения. Мобилизуя временно высвобождающиеся  средства в процессе кругооборота  промышленного и торгового капитала, кредит дает возможность восполнить недостаток собственных финансовых ресурсов у отдельных предприятий. Предприятие нередко обращается к кредиту, чтобы обеспечить себя нужным количеством оборотных средств. В результате ускоряется оборачиваемость капитала у хозяйствующего субъекта. В целом обеспечивается экономия общих издержек обращения.

3) Функция замещения наличных  денег кредитными. Кредит ускоряет  не только товарное, но и денежное  обращение, вытесняя из него наличные  деньги. В сфере денежного обращения возникают такие кредитные инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки. В результате замены наличных денег безналичными операциями упрощается механизм экономических отношений на рынке, ускоряется денежный оборот.

4) Функция ускорения концентрации капитала. Развитие производства сопровождается процессом концентрации капитала. Заемный капитал дает возможность предпринимателю расширить масштабы производства и дополнительную прибыль. Не смотря на необходимость платить проценты за кредит, привлечение капитала на условиях займа всегда выгодно. Сосредоточение капитала даже в небольших масштабах приносит положительные  экономические результаты и в российских условиях.

5) Стимулирующая функция. Кредитные  отношения, предполагающие возврат  временно позаимствованной стоимости  с приращением в виде процента, пробуждают заемщика к более рациональному использованию ссуды, к более рациональному ведению хозяйства при получении ссуды.

Кредит не только побуждает расширить масштабы производства, но и заставляет заемщика осуществлять инновации в форме внедрения в производство научных разработок и новых технологий. В целом кредитные отношения ускоряют научно-технический прогресс.

 

1.3.2 Роль кредита в экономике

 

В экономическом развитии страны кредит играет существенную роль, которая характеризуется теми результатами, которые появляются при его функционировании для всех участников общества: частных лиц, хозяйствующих субъектов, государства. Она проявляется при осуществлении всех форм кредита (коммерческого, банковского, потребительского, международного, государственного) разными путями [11, с.397]:

– перераспределением материальных ресурсов в интересах развития производства и реализации продукции при предоставлении и мобилизации средств физических и юридических лиц;

– воздействием на непрерывность процессов производства и реализации продукции. Ссуды удовлетворяют временно возникающие несовпадения текущих денежных поступлений и расходов предприятий. В результате преодолеваются повторяющиеся задержки воспроизводственного процесса и обеспечиваются бесперебойность и его ускорение. Особенно важна эта роль кредита при сезонном производстве и реализации определенных видов продукции;

– участием в расширении производства, когда кредитные ресурсы используются в качестве источника увеличения основных средств, капитальных затрат;

– ускорением получения потребителем товаров, услуг, жилья за счет заемных средств;

– регулирование наличного и безналичного денежного оборота. Банк России, являясь монополистом в сфере эмиссии наличных денег, организует их обращение, а также руководит безналичными расчетами, совершаемыми кредитной системой, стимулирует, таким образом, весь производственный процесс.

 

1.4 Виды кредитования

 

На сегодняшний день банки и кредитные организации выдают займы физическим и юридическим лицам по следующим направлениям: кредитные карты, потребительские кредиты, банковский кредит, автокредиты, ипотека и лизинг [9, с.237].

Кредитные карты – пластиковые карты, предоставляемые банками клиентам, предназначенные для совершения платежных операций.

Расчеты по кредитным картам осуществляются благодаря денежным средствам, которые банк предоставляет держателям пластиковых карт, не превышающим оговоренный лимит, который, в свою очередь, зависит от платежеспособности клиента.

Потребительский кредит – займ, предоставляемый кредитором физическому лицу, целью которого является покупка необходимого заемщику товара или услуги с заранее оговоренной отсрочкой платежа на взаимовыгодных условиях, с обязательным возвращением заимствованных средств, включая проценты по ним.

Различаются несколько видов потребительских кредитов: кредит на неотложные нужды, на ремонт жилья, на образование, кредит молодой семье, кредит на покупки, кредит пенсионерам и другие.

Автокредит – займ для физических лиц, целью которых является приобретение транспортного средства, выдаваемый кредитной организацией в размере от 70 до 100% от стоимости автомобиля с возможностью отсрочки платежа и дальнейшим возмещением заимствованных средств. Является разновидностью потребительского кредита.

Ипотечный кредит – долгосрочный кредит, предоставляемый кредитором под оговоренный годовой процент для приобретения недвижимости. В качестве залога выступает данное недвижимое имущество, которое интерпретируется в договоре как гарантия возврата кредита.