Денежно-кредитная политика

Рис.5.  Совокупность основных финансово-кредитных институтов

СКОН – специализированные кредитные организации небанковского типа; ОВК – общества взаимного кредита;

СФКО – специализированные финансово-кредитные организации [4, с. 155].

Функции, выполняемые различными кредитными институтами, широки и имеют много общего. К основным из них можно отнести следующие:

1) аккумуляцию и мобилизацию  денежного капитала;

2) перераспределение денежного  капитала (посредническая роль);

3) регулирование денежного оборота;

4) уменьшение финансовых рисков  для поставщиков финансового  капитала.

Очевидно, что эти функции определяются ролью кредитных институтов как финансовых посредников. Но характер их выполнения разными группами кредитных организаций отличается [4, с. 155]. 

Современная кредитная система – это совокупность самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов, состоящая из нескольких институциональных звеньев, или ярусов.

Основной частью кредитной системы выступает банковская система, предполагающая совокупность банковских учреждений. Банковская система Российской Федерации начала создаваться гораздо позже, нежели в странах Запада, и в своем развитии прошла несколько этапов.      Условно можно выделить пять этапов:

• первый (с середины ХVIII в. до 1860 г.) –  создание и функционирование банков как государственных (казенных);
• второй (с 1860 по 1917 г.) –  развитие и совершенствование банковской системы;
• третий (с 1917 по 1930 г.) – формирование новой банковской системы;
• четвертый (с 1932 по 1987 г.) – стабильное функционирование «социалистической» банковской системы;
• пятый (с 1988 г. по настоящее время) – формирование современной рыночной банковской системы [6, с. 723]. 

Банковская система – это регулируемые банковским правом структурные, институциональные и функциональные взаимосвязи между центральным банком и кредитными организациями, которые возникают, изменяются и прекращаются в связи с осуществлением банковского регулирования и банковского надзора. Банковская система – это такое целостное образование, которое обеспечивает её устойчивое развитие [9, с. 356].

Банковская деятельность – это деятельность денежно-кредитного института в сфере экономических отношений [10, с. 25].     Банковская система России является двухуровневой.    Первый уровень банковской системы представлен Центральным банком Российской Федерации (Банком России). Банк России, являясь юридическим лицом, одновременно осуществляет функции органа государственного управления.          Второй уровень банковской системы представлен кредитными организациями, которые в целях получения прибыли осуществляют свою деятельность, направленную на удовлетворение потребностей общества в банковских платежных услугах.

Кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании своего устава и специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции. В соответствии с Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. № 395-I «О банках и банковской деятельности» в России кредитные организации разделяются на банки и небанковские кредитные организации.        Кредитная организация создается в виде хозяйственного общества на основе любых форм собственности, предусмотренных законодательством [5, с. 104].  

Банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции.

Операции кредитных организаций можно условно разделить на кредитные операции и банковские операции (табл.1).

                                                                                                                   Таблица 1

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью [14].

Банки не просто формируют собственные ресурсы, они обеспечивают внутреннее накопление средств для развития экономики страны. Стимулы к сбережению свободных средств населения и накоплению капитала обеспечиваются гибкой депозитной политикой банка при наличии благоприятной макроэкономической ситуации в стране [8, с. 12].

Небанковская кредитная организация имеет право осуществлять лишь отдельные банковские операции (на которые выдана лицензия). Обычно небанковские кредитные организации осуществляют расчетные, депозитно-кредитные операции и операции инкассации (НКО РОСИНКАС).

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций.        Кредитные организации могут входить в состав финансово-промышленных объединений, таких как банковская группа и банковский холдинг.           Банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций)[5, с. 104].    Банковская группа образуется для решения совместных задач (совместного осуществления банковских операций) путем заключения соответствующего договора между двумя или несколькими кредитными организациями.          Банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций).     В целях повышения конкурентоспособности экономики Российской Федерации, ее диверсификации, стимулирования инвестиционной деятельности и финансирования крупных инфраструктурных проектов был создан Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк). Внешэкономбанк является государственной корпорацией, созданной Российской Федерацией, статус, цели деятельности, функции и полномочия которой определяются Федеральным законом от 17 мая 2007 г. № 82-ФЗ «О Банке развития». Банк развития осуществляет инвестиционную, внешнеэкономическую, страховую, консультационную и другие виды деятельности, направленные на реализацию проектов в Российской Федерации и за рубежом. На Внешэкономбанк не распространяются некоторые положения законодательства о банках и банковской деятельности. Внешэкономбанк является инструментом реализации государственной экономической политики, направленной на решение задач по преодолению инфраструктурных ограничений экономического роста, повышению эффективности использования природных ресурсов, развитию высокотехнологичных отраслей промышленности, раскрытию инновационного и производственного потенциала малого и среднего бизнеса, поддержке экспорта промышленной продукции и услуг.           В банковскую систему также включена организация, которая имеет финансовый характер, однако ее деятельность не связана с проведением банковских операций, но так или иначе затрагивает состояние банковской системы. Этой организацией является Агентство по страхованию вкладов. Оно было зарегистрировано в январе 2004 г как юридическое лицо, целью деятельности которого является обеспечение функционирования системы страхования вкладов. Агентство ведет реестр банков, осуществляет сбор страховых взносов и выполняет контроль за их поступлением в Фонд обязательного страхования вкладов, размещает и (или) инвестирует временно свободные денежные средства Фонда в порядке, определенном Федеральным законом от 23 декабря 2003 г.  № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Агентство выполняет функцию конкурсного управляющего при банкротстве кредитных организаций, имевших лицензию на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, а также наделено правами по финансовому оздоровлению банков [5, с.105].        К сфере функционирования банковской системы России следует также отнести учреждения банковской инфраструктуры, которые объединяют организации, профессионально обеспечивающие деятельность любых кредитных организаций всех уровней, проведение ими банковских операций и сделок.              Задачами таких учреждений банковской инфраструктуры являются:

• обеспечение средствами связи и коммуникаций (специализированные, компьютерные, системы связи и др. );
• обеспечение безопасности деятельности, экономической информации и т.д. (агентства безопасности, специализирующиеся в кредитной сфере, фирмы технической защиты информации и др.);
• информационное обеспечение (специализированные информационно- аналитические центры банковской информации, рейтинговые агентства, кредит-бюро и т.п.);
• кадровое обеспечение (высшие и средние учебные заведения банковской специализации, учебные центры, фирмы и агентства по набору и обучению кадров);
• научное, правовое и методическое обеспечение (научные центры и лаборатории, учебные заведения) [5, с.106].

Основными факторами, препятствующими развитию банковской деятельности, являются невысокие темпы структурных преобразований в экономике, низкая ликвидность, недокапитализация, недостоверность отчетности многих отечественных предприятий, низкий уровень монетизации экономики, отсутствие законодательной основы защиты прав кредиторов, недостаточное правовое обеспечение возможности банковского надзора, уровень странового рейтинга России, низкое качество управления во многих кредитных организациях, недостаточное развитие современных банковских технологий, высокие риски [6, с. 733].

2.2. Роль и функции Банка России (ЦБ РФ).

  Банк России (или Центральный Банк РФ) является главным банком страны – «Банк банков». В своей деятельности он руководствуется Конституцией РФ, Гражданским Кодексом РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Цели деятельности Банка России:

• защита и обеспечение устойчивости рубля;
• развитие и укрепление банковской системы России;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Правовой статус Банка России (ЦБ РФ):

• Банк России является юридическим лицом.
• Функционирует на основе принципа независимости, т.е. не входит в структуру федеральных органов государственной власти.
• ЦБ РФ – особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения.
• Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью.
• Банк России обладает финансовой независимостью, т.е. осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.
• Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли на себя таких обязательств.
• Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ. Органы власти всех уровней не имеют права вмешиваться в деятельность ЦБ РФ [8, с. 37].

Согласно ст. 75 Конституции РФ, основной функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России. В соответствии со ст. 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» он выполняет следующие функции:     

• во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику;
• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;     
• является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
• устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
• устанавливает правила проведения банковских операций;
• осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
• осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
• принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает им лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
• исполняет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
• регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
• осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
• организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• определяет порядок ведения расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
• устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;
• устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
• принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
• устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, выдает, приостанавливает и отзывает разрешения валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;
• проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
• выполняет иные функции в соответствии с федеральными законами [12, с. 192 – 194].