Центральный банк РФ: история, современное состояние, дальнейшее развитие

Для того, чтобы банковская система эффективно функционировала необходимо осуществлять ее регулирование посредством надзора и контроля за деятельностью коммерческих банков и других кредитных организаций, теоретическим основам которых и будет посвящён следующий параграф данной курсовой работы.

2.4. Контроль и надзор  за деятельностью коммерческих  банков со стороны Центрального банка.

Центральный банк Российской Федерации -- высший орган банковского  регулирования и контроля деятельности коммерческих банков и других кредитных  учреждений. В процессе взаимоотношений с коммерческими банками Центральный банк России стремится к поддержанию устойчивости всей банковской системы и защите интересов населения и кредиторов. При этом он не вмешивается в оперативную деятельность коммерческих банков.

Коммерческие банки  непосредственно являются основными  каналами практического осуществления  денежно-кредитной политики Центрального банка. Контроль за их деятельностью  проводится с целью обеспечения  устойчивости отдельных банков и  предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением банком своей деятельности в соответствии с действующим законодательством.

Банковский надзор преследует две основные цели: защита интересов  вкладчиков и кредиторов и поддержание  стабильности банковской системы.

При реализации Центральным банком данной функции (контроля и надзора) в его задачи входят:

Ш Выдача лицензий на осуществление  банковской деятельности. Лицензирование является средством, с помощью которого Центральный банк России определяет возможности создаваемых кредитных организаций, позволяющие им осуществлять банковскую деятельность. В лицензии указываются сроки ее действия, условия их продления, возможность внесения в неё поправок или ее аннулирования. Отдельно могут быть оговорены порядок утверждения Центральным банком кандидатур на высшие руководящие посты, механизм слияний, изменения названия, возможности уменьшения оплаченного капитала.

Ш Проверка отчётности, предоставляемой  банками. Постоянный контроль отчётности позволяет органам надзора заранее  выявить проблемы, которые могут вызвать риск неплатежеспособности банков, их банкротство. Для оценки финансового положения банка обычно используют периодичную отчётную документацию и ежегодные финансовые отчёты, включающие в себя годовой баланс, счёт прибылей и убытков, пояснительную записку. Примерно раз в год ежемесячные и ежегодные финансовые отчёты должен проверять внешний аудитор.

Ш Ревизии банков на местах - независимая проверка отдельных  операций банков и его финансового  положения в целом. Проводится с целями анализа качества управления банка и оценки работы его директора, определения комплекса мер, необходимых для исправления или улучшения финансового состояния банка и совершенствования его операций, обеспечения соответствия деятельности банка существующим законам и нормативным инструкциям.

Ш Контроль за соблюдением  норм банковских операций.

Банк России в целях  обеспечения надёжности и устойчивости коммерческих банков устанавливает  обязательные для соблюдения нормативы:

§ Норматив достаточности  собственного капитала банка (Н1);

§ Норматив мгновенной ликвидации банка (Н2);

§ Норматив текущей ликвидности  банка (Н3);

§ Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4);

§ Норматив общей ликвидности  банка (Н5);

§ Норматив максимального  размера риска банка на одного заёмщика или группу связанных заёмщиков (Н6);

§ Норматив максимальных размеров крупных кредитных рисков (Н7);

§ Норматив максимального  размера риска банка на одного кредитора (вкладчика) или группу связанных  кредиторов (вкладчиков) (Н8);

§ Норматив максимального размера риска банка на одного заёмщика-акционера (участника) (Н9);

§ Норматив максимального  размера обязательств одного инсайдера  перед банком (Н10);

§ Норматив привлечённых денежных вкладов (депозитов) населения (Н11);

§ Норматив использования  собственного капитала банка для приобретения акций других юридических лиц (Н12);

§ Норматив риска собственных  вексельных обязательств банка (Н13);

§ Норматив ликвидности  по операциям банка с ценными  бумагами (Н14).

Охарактеризуем некоторые  нормативы:

Норматив достаточности капитала - определяется как предельное соотношение общей суммы собственных средств кредитной организации и суммы её активов, взвешенных по уровню риска.

Норматив привлечённых денежных вкладов (депозитов) населения  определяется как соотношение между общей суммой денежных вкладов граждан и величины собственных средств банка. Максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых банком своим участникам (акционерам), определяется в процентах от собственных средств банка и не может превышать 20% [2, с 312].

При нарушении коммерческими  организациями банковского законодательства, правил совершения банковских операций, других серьезных недостатков в  работе, что ведет к ущемлению  прав их акционеров (участников), вкладчиков, клиентов, Центральный банк России может применять к ним самые жесткие меры административного воздействия:

1) Взыскать с кредитной  организации штраф до 1% от размера  уставного капитала (но не более);

2) Ввести запрет на  осуществление кредитной организацией  банковских операций, предусмотренных лицензией, на срок до одного года;

3) Назначить временную  администрацию по управлению  кредитной организацией на срок  до 18 месяцев;

4) Отозвать лицензию  на осуществление банковских  операций в порядке, предусмотренном  Федеральным законом (так в 1999 г. были отозваны лицензии у 129 банков, при этом лицензий лишилась треть крупнейших банков)

После отзыва лицензии ставится задачи в короткий срок осуществить  ликвидацию кредитной организации. С принятием закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» процедура ликвидации упростилась. Одновременно Центральный банк России получил дополнительные рычаги воздействия на банки, испытывающие финансовые затруднения [8, с 124].

Глава 3. Анализ основных направлений развития.

3.1. Цели и условия развития банковского сектора

Направления и характер развития банковского сектора в  существенной степени определяются ходом его реформирования. Под  реформированием следует понимать комплекс мер, последовательно осуществляемых органами государственной власти, Банком России, самими кредитными организациями, их учредителями (участниками), иными заинтересованными лицами с целью формирования развитого и эффективного банковского сектора, ориентированного на реальную экономику и на удовлетворение потребностей клиентов в качественных банковских услугах, соответствующего международным представлениям о современном банковском бизнесе.

Основная задача современного этапа развития банковского сектора (2008 гг.) состоит в накоплении его  созидательного потенциала, существенном повышении значения банковского сектора как фактора экономического роста и реализации программных задач социально-экономического развития. В рамках решения этой задачи предстоит обеспечить повышение конкурентоспособности и увеличение капитализации банковского сектора, а также совершенствование системы банковского надзора. Характер реформирования банковского сектора должен способствовать достижению целей, намеченных в Программе социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу, прежде всего преодолению сырьевой направленности российской экономики за счет ее ускоренной диверсификации и реализации конкурентных преимуществ [4].

Основными целями дальнейшего  развития банковского сектора, по мнению Минфина России, являются:

· повышение общеэкономической  эффективности осуществляемых банковским сектором функций по аккумулированию  денежных средств населения, предприятий  и их трансформация в кредиты  и инвестиции;

· укрепление функциональной роли в экономике, повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций на внутреннем рынке по сравнению с зарубежными финансовыми организациями;

· дальнейшее укрепление устойчивости банковского сектора, усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков;

· предотвращение использования кредитных организаций в недобросовестной коммерческой деятельности и противоправных целях, в первую очередь для легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

· развитие конкурентной среды, рыночной дисциплины и транспарентности в деятельности кредитных организаций;

· укрепление доверия  к российскому банковскому сектору  со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков, в первую очередь  населения. После достижения стратегических целей, предусмотренных настоящим документом, на следующем этапе (2009-2015 гг.) Правительство Российской Федерации и Банк России будут считать приоритетным рассмотрение задачи эффективного позиционирования российского банковского сектора на международных финансовых рынках [4].

3.2. Практические задачи, условия и меры по их решению

Предполагается, что достижение целей развития банковского сектора  будет осуществляться Правительством Российской Федерации и Банком России по следующим основным направлениям:

· совершенствование  правового обеспечения банковской деятельности;

· формирование благоприятных  условий для повышения роли банков в системе финансового посредничества;

· развитие и совершенствование  системы банковского регулирования  и банковского надзора;

· развитие конкурентной среды, транспарентности англ. transparent от лат.trans - прозрачный, насквозь + pareo - быть очевидным. - прозрачность, понятность, честность. деятельности кредитных организаций, укрепление рыночной дисциплины в банковской сфере, обеспечение равных условий конкуренции для всех кредитных организаций, включая банки, контролируемые государством;

· повышение требований к качеству корпоративного управления кредитных организаций;

· участие в развитии инфраструктуры банковского бизнеса.

В рамках проводимой Правительством Российской Федерации и Банком России работы по достижению целей Стратегии будут учтены рекомендации, полученные по результатам Программы оценки финансового сектора Российской Федерации, проведенной международной миссией в 2002-2003 годах.

В сфере правового  обеспечения банковской деятельности необходимо в первую очередь обеспечить дальнейшее совершенствование правовых условий функционирования кредитных  организаций в соответствии с  международно-признанными подходами. В том числе предстоит:

· укрепить права кредиторов, в первую очередь их права требования, обеспеченные залогом;

· обеспечить совершенствование  правовых механизмов ликвидации кредитных  организаций, у которых отозваны лицензии на совершение банковских операций;

· укрепить правовые механизмы конкуренции и предотвращения действий по ограничению свободы коммерческой деятельности в банковской сфере;

· упростить процедуры  слияний и присоединений кредитных  организаций;

· создать условия  для становления эффективной  системы хранения и использования кредитных историй, системы регистрации залогов;

· создать правовые условия  для более широкого применения в  банковском деле современных электронных  технологий;

· обеспечить правовые механизмы  противодействия установлению недобросовестными лицами контроля над кредитными организациями;

· продолжить работу по совершенствованию  системы налогообложения банковской деятельности.

Предстоит дополнить  банковское законодательство нормами  прямого действия, а также уточнить нормы банковского законодательства, касающиеся участия иностранного капитала в банковской сфере.

В сфере укрепления роли банков в системе финансового  посредничества требуется:

· принятие мер по повышению  открытости деятельности предприятий, организаций и других хозяйствующих  субъектов на основе раскрытия информации о финансовом состоянии и хозяйственной деятельности в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности;