Цели и задачи коммерческих банков

Нелегкая судьба у системы коммерческих и государственных банков России. Они пережили свой расцвет в конце XIX начале XX веков, выдержали эксперименты советской эпохи и оказались в объятиях экономической свободы в конце столетия. Сегодня банковская система России находится в одном из интереснейших периодов своего развития. Банковская деятельность объективно выходит за пределы собственно банковского дела и касается всей совокупности отношений собственности и хозяйствования, реализуемых с помощью финансово-кредитных отношений. Основу и сущность системы банковской деятельности составляют связи между ее элементами, т.е. специально организуемые взаимодействия между субъектами хозяйствования, субъектами рыночной инфраструктуры, в том числе и самими банками, и органами власти как одновременно обычными участниками и компетентными регулировщиками этого процесса.  
В качестве важнейшего приоритета государственной социально- экономической политики определено ускоренное экономическое развитие страны по пути удвоения ВВП к 2010 году. Одним из основных условий решения этой задачи является расширение банковского кредитования и в целом повышение роли банковского сектора в экономике. Он играет одну из главных ролей в экономике любой страны, а в условиях рынка является главным механизмом финансово-кредитной и предпринимательской деятельности, от эффективности функционирования которой зависит финансово-рыночная стабильность страны. 
Тем не менее, в банковском секторе остается нерешенным ряд проблем. Одним из ключевых аспектов развития банковского сектора становится расширение кредитных операций банков с нефинансовым сектором экономики. Это взаимодействие во многом определяется темпами и характером структурных преобразований в реальной экономике, мерами по повышению степени защиты прав кредиторов, а также открытостью информации о финансовом состоянии и о структуре собственности организаций, работающих в реальном секторе, в том числе на основе составления и раскрытия отчетности на консолидированной основе. 
Реальный сектор экономики это не только производственные сектора народного хозяйства, в которых создается новая стоимость, национальный доход и национальное богатство, а это также отрасли экономической инфраструктуры. В состав экономической инфрастуктуры (ЭИ) следует включать отрасли: 
а) транспорт (железнодорожный, автомобильный, речной, воздушный, трубопроводный), в состав транспортной инфраструктуры включается как стационарная часть (железнодорожные пути, автомобильные дороги, портовое хозяйство, трубопроводы и т.д.), так и подвижная (локомотивы, вагоны, автотранспортные средства, воздушные и морские суда и др.); 
б) связь (почта, телефон, телеграф и др.;); 
в) энергетика - производство вторичной энергии (электрической, тепловой), ее транспортировка и распределение; сюда же принято включать транспортировку и распределение природного (и иного) газа (добыча /производство газа в состав ЭИ не входит); 
г) водоснабжение и санитарно-экологическая инфраструктура (канализация; очистка сточных вод; сбор, захоронение, переработка бытовых твердых отходов). 
Важной отличительной особенностью ЭИ является то, что производимые ею товары и услуги имеют достаточно универсальный характер, т.е. потребляются в разных секторах народного хозяйства: добывающей и обрабатывающей промышленности, сельском хозяйстве, финансовом секторе, секторе бытовых и иных услуг. Кроме этого, товары и услуги, производимые ЭИ, потребляются в государственном секторе (национальная оборона, здравоохранение, образование и др.) и в домашнем хозяйстве. Существует интенсивный обмен товаров и услуг между отдельными секторами ЭИ. В отличие от товаров чисто общественного пользования (public goods) товары и услуги, производимые в секторе ЭИ, обычно имеют определенную ограниченность с точки зрения одновременного свободного доступа к ним всех членов общества. Эта ограниченность обусловлена, прежде всего тем, что за многие товары и услуги ЭИ устанавливаются определенные цены (в отличие от товаров общественного пользования, пользование которыми для каждого данного индивидуума является бесплатным). В ряде случаев может иметь место чисто физическая ограниченность товаров и услуг ЭИ: например, пользование автомобильной дорогой может быть бесплатным, но ограниченная пропускная способность не позволит всем одновременно ею воспользоваться. Даже если на товары и услуги ЭИ установлены цены, обычно существуют пределы объемов пользования, определяемые мощностью соответствующего объекта ЭИ. 
По ряду причин предприятия ЭИ приобретают характер естественных монополий, что создает условия для установления монопольно высоких цен на их услуги и товары, и тем самым подрывает развитие основного производства и ухудшает реальный уровень жизни населения. Это вызывает необходимость государственного регулирования цен и тарифов, и установления на их уровне минимальной рентабельности или даже убыточности, что ведет к хроническому отставанию экономической инфраструктуры от потребностей общества, к ускорению физической и моральной деградации производственных фондов, к разрушению ЭИ, к непривлекательности инвестиционного климата в этой сфере. 
По вопросам взаимосвязи ЭИ и экономического роста в мире имеется огромное количество литературы, в которой подтверждается гипотеза о тесной корреляционной взаимосвязи между этими явлениями. В частности, макроэкономистами обращено внимание на такой потенциальный фактор снижения производительности труда, как падение государственных инвестиций в секторе ЭИ. А частные инвестиции в этот сектор не привлекательны. 
В российской финансовой системе даже не ставится вопрос об инвестициях в ЭИ. В результате наблюдается разрушение таких отраслей как автомобильные дороги, пассажирский автомобильный транспорт, коммунальные коммуникации ЖКХ и др. Так в Орловской области и г. Орле практически отсутствует современный комфортабельный общественный и частный автотранспорт на маршрутах. 
Международные финансовые институты уже давно ставят в центр внимания поддержку и финансирование ЭИ, считая эту деятельность приоритетным направлением. Поскольку достаточно развитая ЭИ, создает благоприятные условия для функционирования частного капитала в других секторах экономики, характеризующихся интенсивной оборачиваемостью капитала и высокой нормой прибыли. 
Политика международных финансовых институтов за годы и десятилетия их существования эволюционизировала, и в настоящее время с целью привлечения частного капитала в сектор ЭИ применяется ряд специфических инструментов, которые можно классифицировать следующим образом: 
техническая помощь; 
займы и кредиты на цели структурной перестройки ЭИ;  
инвестиционные (проектные) займы и кредиты; 
гарантии; 
финансирование акционерного капитала; 
страхование иностранных прямых инвестиций от политических рисков. 
Проекты Всемирного Банка, Европейского банка реконструкции и развития и др. финансовых структур дают возможность с помощью отмеченных инструментов частному капиталу и, в первую очередь, коммерческим банкам участвовать в: 
софинансировании проектов; 
приватизации объектов ЭИ; 
создании и эксплуатации объектов ЭИ на условиях договора концессии, аренды, лизинга; 
выполнении строительно-подрядных работ проекта; 
управлении объектами. 
В стратегической перспективе создание в России системы институтов развития, центральное место в которой занимают инвестиционно-банковские институты, в частности, специализированного коммерческого банка реконструкции и развития, который представляет собой организацию с высокой степенью инвестиционной активности, инициирующую инновационные производства, становится объективной необходимостью. Систему институтов развития можно представить как целостную совокупность отдельных взаимосвязанных элементов банковской системы, предпринимательского сектора, бюджетной системы, органов управления, институтов гражданского общества, науки и культуры; оказывающих непосредственное воздействие на инвестиционный процесс. Взаимоотношения между институтами развития по поводу обмена и освоения инвестиционных ресурсов структурируются посредством системы финансовых рынков (рынка капиталов, рынка ценных бумаг и денежного рынка). Значение системы институтов развития заключается в уменьшении неопределенности и сокращении трансакционных издержек при осуществлении хозяйственной деятельности основными субъектами экономики; а также в формировании устойчивой структуры взаимодействия между людьми, направленных на стабилизацию инвестиционных отношений и активизацию инвестиционного процесса. 
Анализ зарубежного опыта показывает, что институты развития и, в частности, государственные банки развития внесли существенный вклад в становление отраслей национальной промышленности и инфраструктуры в условиях кризиса. Государственные инвестиционные банки, имеющие особый статус, эффективно функционируют и в развитых странах, осуществляя общественно значимые инвестиционные проекты, неэффективные с точки зрения коммерческого сектора. 
Необходимо принять меры по повышению государственной поддержки инвестиционной деятельности — усилить действие механизмов государственного гарантирования инвестиционных программ, расширить субсидирование процентных ставок по инвестиционным кредитам. 
На наш взгляд, полновесной инвестиционной банковской деятельности не будет до тех пор, пока не вступит в действие государственная политика поощрения инвестгщионной активности. Необходимо законодательно закрепить механизм стимулирования и осуществления инвестиций в российскую экономику. При корректировке действующего законодательства, регулирующего банковскую деятельность, необходимо сделать акцент на выполнении коммерческим банком функций именно кредитной организации. В противном случае утрачивается возможность централизованного воздействия Центрального банка на обеспечение устойчивости банковской системы, ослабляется способность государства регулировать денежное обращение. 
Среди основных механизмов дальнейшего реформирования банковского сектора с целью повышения кредитной активности коммерческих банков считаем необходимым отметить следующие: - укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов (в том числе иностранных) и вкладчиков, в первую очередь населения; Уровень доверия к финансовым посредникам, в том числе к банкам, пока недостаточен. Во многом это объясняется наличием неразвитых систем управления, слабым бизнес - планированием и неудовлетворительным уровнем руководства банков, ориентацией некоторых из них на оказание сомнительных услуг и недобросовестную коммерческую практику, а также фиктивным характером части капитала отдельных банков. 
- усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков, чьи требования обеспечены залогом, не отвечает международно признанным подходам; Большое значение для развития конкуренции и повышения доверия к банкам со стороны частных вкладчиков может иметь создание системы гарантирования вкладов. Разработан новый вариант законопроекта «О гарантировании вкладов», в котором имеются серьезные изменения по сравнению с концепцией, принятой Правительством РФ совместно с Банком России. Прежде всего, вводится консолидированная ответственность правительства, т.е. агентство по гарантированию вкладов будет создаваться в виде государственного учреждения. Однако, по нашему мнению, система гарантирования вкладов не может предлагаться банкам на добровольной основе до введения обязательной системы добровольного участия. Если не будет реальных стимулов для банков, на одном энтузиазме работы не будет. Нужны экономические рычаги. Нужно, чтобы добровольное участие было более понятным и ясным. Система гарантирования вкладов должна быть обязательной, а не добровольной. Принципиальное значение имеет устойчивость гарантирования вкладов населения. В связи с этим в данную систему предполагается допускать только финансово устойчивые коммерческие банки. Если будут установлены дополнительные критерии, касающиеся устойчивости банков, то многие из тех, кто работает на этом рынке, могут не войти в систему гарантирования. 
укрепление устойчивости банковского сектора, исключающее возможность возникновения системных банковских кризисов; Необходимо предъявлять к кредитным организациям международных (более жестких) требований по финансовой устойчивости и выведение с рынка банковских услуг организаций, не отвечающих этим требованиям. На сегодня около 90% коммерческих банков работают прибыльно и выполняют нормативы, устанавливаемые Банком России. Однако состояние и возможности банков, как и иных финансовых посредников, отражают общее состояние экономики, системы правового регулирования и налогообложения.

стимулирование банковского обслуживания малого и среднего бизнеса, населения, развитие новых сегментов рынка банковских услуг, ориентированных на предоставление широкого спектра банковских продуктов «конечному потребителю», прежде всего на розничное потребительское кредитование и ипотеку. В связи с этим должны быть предусмотрены мероприятия, предполагающие создание условий (правовых и регулятивных) для развития кредитования малого и среднего бизнеса, ипотечного кредитования. 
В целях стимулирования развития малого бизнеса должны быть разработаны подходы, направленные на принятие упрощенных процедур его кредитования, в частности, на установление облегченной процедуры выдачи небольших по объемам ссуд (в том числе предоставление банкам права осуществлять кредитование субъектов малого предпринимательства в сумме до 300 тыс. руб. по упрощенной схеме) и списания с баланса безнадежных ко взысканию малых кредитов, а также создать на уровне субъектов РФ механизм государственного гарантирования кредитов, предоставляемых определенным категориям субъектов малого предпринимательства. Целесообразно выделить в бюджетах субъектов РФ целевые ассигнования для компенсации процентной ставки по кредитам, предоставляемым субъектам малого предпринимательства. 
С принятием Федерального закона «Об ипотечных ценных бумагах» кредитные организации, обеспечивающие соблюдение предусмотренных требований по защите интересов инвесторов, получили законодательно закрепленную возможность рефинансировать свои требования по ипотечным кредитам за счет выпуска указанных ценных бумаг. 
совершенствование нормативной базы института залога при его pea- лизации кредитором в случае признания заемщика банкротом, дополнительная защита кредиторов, требования которых обеспечены залогом; 
В части залоговых отношений необходимо решить вопрос о внеочередном погашении при банкротстве заемщика кредитных требований, обеспеченных залогом, за счет реализации заложенного имущества; расширить права кредиторов по контролю за процессом реализации заложенного имущества. В законодательстве и нормативных актах требуется закрепить упрощенный порядок переуступки кредитных требований. 
Для развития залоговых правоотношений банков и заемщиков необходимо упростить процедуру регистрации незавершенного строительства (включая самолеты и суда); создать правовую базу и механизм использования в качестве залога складских свидетельств; законодательно исключить возможность реализации различных схем вывода активов и фиктивного банкротства заемщиков; расширить законодательное регулирование принципа презумпции добросовестности при признании недействительности сделок. 
- повышение качества осугцествления банковским сектором функций по аккумулированию денежных средств населения и предприятий и их трансформаг}ия в кредиты и инвестиции; У кредитных организаций по- прежнему наблюдается дефицит средне- и долгосрочных пассивов, в значительной мере сдерживающий расширение долгосрочного кредитования экономики в инвестиционных целях. Для этого предусмотреть меры по мобилизации бюджетных и пенсионных средств. 
Необходимо вернуться к практике обслуживания банками счетов бюджетов всех уровней, при этом необходим жесткий отбор банков к использованию бюджетных средств. 
Для решения проблемы "удлинения" ресурсов необходимо акцентировать внимание на развитии рынка банковских облигаций. В связи с этим предусмотреть возможность отмены ограничения объема эмитированных банками облигаций величиной уставного капитала. Кроме того, целесообразно смягчить требования по структуре портфеля институциональных инвесторов (пенсионные фонды и страховые компании) в отношении банковских облигаций. 
- обеспечение условий для конкурентоспособности российских банков. Существенным резервом для развития банковского дела в России является формирование условий для привлечения иностранного капитала. Сегодня цифра участия составляет порядка 8%. Причем по мере либерализации экономических условий и усиления позиций иностранных финансовых институтов в России конкурентное давление будет только нарастать. В первую очередь это касается норм, предусматривающих возможность трансграничного оказания банковских услуг. Возможность открытия резидентами счетов в иностранной валюте в банках, расположенных на территории иностранных государств, с одной стороны, значительно расширит возможности резидентов- по использованию современных банковских технологий и новых финансовых продуктов, будет способствовать повышению культуры банковского дела. Вместе с тем введение трансграничных банковских услуг потребует от российских банков принятия мер по существенному повышению конкурентоспособности. Необходимо принять меры по обеспечению, в том числе законодательному, российским банкам равных условий конкуренции с зарубежными кредитными организациями в сфере банковских услуг. Одним из направлений выравнивания условий конкуренции российских кредитных организаций с иностранными банками проектом является, в частности, постепенное снижение нормативов отчислений в обязательные резервы по мере задействования альтернативных инструментов регулирования денежной ликвидности. 
В то же время, филиалы иностранных банков на территории России, если не являются филиалами «дочек», а нерезидентами, не регулируются российским банковским законодательством. Свою отчетность они сдают в органы надзора по месту регистрации. В условиях высокой неопределенности рисков они могут создавать очень большие проблемы, выхватывать у российских банков самые «жирные куски» и, по существу, вести недобросовестную кон- куренцию. 
Необходимо уточнить нормы законов, касающиеся участия иностранного капитала в банковской сфере. Режим допуска иностранного капитала в банковский сектор должен быть в большей мере ориентирован на развитие рыночных отношений в стране и конкуренции в банковском секторе. 
предотвращение использования кредитных организаций для целей не-добросовестной коммерческой деятельности; 
создание кредитных бюро. До сих пор не принят закон, регламентирующий деятельность бюро кредитных историй, что существенно сдерживает развитие сегментов розничных банковских услуг. Информация о заемщиках в первую очередь интересует банки при предоставлении кредитов или выдаче платежных карточек физическим лицам, представителям малого и среднего бизнеса. Если говорить о кредитовании крупных клиентов, то получить такую информацию практически очень сложно. Сегодня банки могут получать ее индивидуально, и у них нет в этом большой потребности. В то же время система, например немецких или французских банков, показывает, что именно центральный банк сообщает сам или через агентов обо всех крупных кредитах, выданных банками заемщику. Это является публичной информацией, которой могут пользоваться банки, чтобы рассчитывать риски при работе с тем или иным клиентом. 
Говоря о создании межбанковских структур в виде кредитного бюро или фонда гарантирования вкладов, на этом не надо останавливаться. Существуют, например, формы, обеспечивающие досудебное урегулирование споров между банком и клиентом. В рамках реформирования третейского суда можно предусматривать такую процедуру и предлагать ее банкам. Все это делает более удобной саму процедуру обращения в банк, особенно для частных лиц, когда недостаточно только принимаемых кодексов. 
повышение капитализации российских банков. Наиболее актуальной задачей развития российской банковской системы является повышение ее капитализации. В целом капитал банков в последние годы увеличивается, о чем говорят следующие цифры: на 1 июля 2003 г. размер капитала банков России составляет 23,6 млрд. долл. По сравнению с началом 1999 г. это означает рост в 
раз. Вместе с тем сложившийся размер капитала остается ничтожно малым по сравнению с потребностями отечественной экономики, а также в сравнении с объемом капитала банковских систем развитых стран. 
Однако требуются и радикальные меры. Необходимо активное вмешательство государства в развитие банковской системы, прежде всего его поддержка в увеличении капитала. Важный путь — принять решение о том, чтобы вся прибыль банков, направляемая на капитализацию, не облагалась налогом. Исходя из ожидаемой прибыли банков в 2003 г. высвобождаемая сумма составит около 30-35 млрд. руб. в год. И даже в этом случае нынешний капитал банков за 5 лет увеличится лишь в 1,5 раза. 
Подходы к введению повышенных требований в части капитала действующих кредитных организаций сформулированы с учетом опыта Европейского сообщества. В частности, включена так называемая «дедушкина оговорка», позволяющая продолжать деятельность банкам, имеющим на 1.01.2007 капитал менее 5 млн. евро, при условии, что он не опускается ниже уровня, который был достигнут на момент введения повышенных требований к минимальной величине капитала. Вместе с тем с 1.01.2010 все банки должны будут располагать собственными средствами (капиталом) в размере не менее рублевого эквивалента 5 млн. евро. 
Надо четко различать действующие и вновь создаваемые кредитные организации. Так сложилось исторически, что входные барьеры в российской банковской системе оказались очень низкими. Эти барьеры нужно повышать: 5, 
млн. евро. В конце концов, можно согласиться и с РСГТП - пусть будет 100 млн. евро. Например, в Таиланде действует барьер для вновь создаваемых кредитных организаций в 120 млн. долларов. Банки, уже функционирующие на рынке, при форсированном повышении капитала будут поставлены в очень сложное финансовое положение. А ведь у них есть клиенты, своя ниша на рынке и т.д.  
На 1 января 2005 года в России зарегистрировано 1299 действующих кредитных организации и 3238 филиалов. Многие считают, что это много. Но, например, в США 8 тыс. банков работают плюс 3 тыс. ссудосберегательных ассоциаций и 13—14 тыс. кредитных союзов. В Германии — 3,5 тыс. кредитных организаций, больше 2 тыс. кредитных кооперативов, небанковских кредитных организаций с ограниченным кругом выполняемых операций. В Китае банков больше, чем в России и Японии. По уровню обеспеченности населения банковскими услугами Россия, наверное, занимает одно из последних мест. Например, Сберегательный банк постоянно сокращает количество своих отделений. Надо приветствовать открытие банков и небанковских кредитных организаций, главное - чтобы они работали. Кстати, кредитные кооперативы берут на себя пониженные риски, и для малого и среднего бизнеса работа со средними и малыми кредитными организациями идет более эффективно. 
Тем не менее, более 80% кредитных организаций сейчас увеличивают капиталы. Динамика-то положительная, но в условиях нетранспарентности мы не знаем, что стоит за этим увеличением: вексельная, кредитная схема, приход новых инвесторов или увеличение капитала? Не привлекателен сейчас банковский сектор для инвестиций, выгоднее вкладывать в нефтедобывающую, лесоперерабатывающую промышленность, цветную металлургию. 
Проблемы, стоящие перед российской банковской системой, носят долгосрочный характер. Невозможно при всей важности капитализации банковской системы увеличить ее в течение нескольких лет. Можно сколько угодно говорить о том, что по таким показателям, как отношение кредитов к нефинансовому сектору, ВВП, активов банковского сектора и капитала к ВВП, мы значительно отстаем от других стран, в т.ч. с переходной экономикой. Но это, между прочим, помогло России избежать осуществления всех мрачных прогнозов и системного кризиса. 
Без решения проблемы капитализации банков невозможно выполнение многоплановых и сложных задач, стоящих перед банковской системой. Повысить капитализацию банков можно различными путями, в том числе и путем поощрения слияний и объединений банков, продолжение работы, направленной на улучшение качественных параметров банковского капитала, корректировку капитала, сформированного с использованием схем фиктивной капитализации и предотвращение использования таких схем. 
развитие существующей системы рефинансирования коммерческих банков и создание новых механизмов рефинансирования, в основу которых положен опыт зарубежных центральных банков по рефинансированию кредитных институтов; 
обеспечение гибкости резервных отчисления в зависимости от характера деятельности и степени инвестиционной ориентащш банков; 
развитие институтов субординированного и синдицированщого банковского кредитования;

повышение транспарентности деятельности кредитных организаций. Предусмотреть комплекс мер, включающий обеспечение достоверного учета  и отчетности кредитных организаций, повышения требований к содержанию, объему и периодичности публикуемой  информации, реализации в учете и  отчетности подходов, признанных передовой  международной практикой, в том  числе МСФО, идентификацию и раскрытие  информации о реальных владельцах кредитных  организаций, контроль за их финансовым состоянием, а также повышение  требований к должностным лицам  кредитной организации и их деловой  репутации. 
упрощение процедур слияний и поглощений кредитных организаций. Необходимо создать в интересах развития рынка банковских услуг более благоприятные условия для централизации банковского капитала, консолидации, слияний и присоединений кредитных организаций. С этой целью предстоит принять законодательные и нормативные акты, обеспечивающие существенное ускорение и удешевление процедуры реорганизации кредитных организаций путем слияний и присоединений, то  
есть централизации их капиталов. 
В частности, внести в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» изменения, устанавливающие, что право требования досрочного исполнения денежных обязательств имеют только кредиторы - физические лица, если обязательства перед ними возникли до даты объявления кредитной организацией о ее реорганизации. Требования о досрочном исполнении кредитной организацией обязательств перед кредиторами - юридическими лицами подлежат удовлетворению, если такое право было предусмотрено условиями договора между банком и кредитором - юридическим лицом. Этот порядок позволит обеспечить условия для сохранения присоединяющей или созданной в результате слияния или преобразования кредитной организацией ликвидности и платежеспособности. 
определение характера государственной политики в отношении банковского сектора. Предусмотрено, что она будет базироваться на сохранении и укреплении рыночных начал в деятельности кредитных организаций и использовании преимущественно косвенных методов влияния на процессы, происходящие в банковском секторе. При этом государство гарантирует невмешательство третьих лиц в операционную деятельность кредитных организаций, не допускает каких-либо привилегий для отдельных кредитных организаций, строго соблюдает законодательно установленные принципы регулирования, в т.ч. и поощрение конкуренции на финансовых рынках. 
укрепление банковского надзора на базе реализации подходов, предусматриваемых основополагающими принципами банковского надзора, под которыми подписались 150 стран, включая Российскую Федерацию. В частности, введение института персональных кураторов банков, а также внедрение в практику рекомендаций Базельского комитета и применяемых в международной практике методов управления рисками и их мониторинга. Интересно при этом, что если в случае западных банков инициатива внедрения систем управления рисками обычно исходит от самих банков, поскольку это для них необходимо, чтобы привлечь клиентов, то в разборчивость российских клиентов наши власти верят слабо. Поэтому предполагается, что ЦБ «будет наделен дополнительно закрепленными в законодательстве возможностями по оценке качества управления в кредитных организациях, в том числе его стратегических аспектов, и использования этих оценок для определения финансовой устойчивости кредитных организаций». 
Действия Банка России в части совершенствования банковского регулирования и надзора направлены на развитие содержательного (риск - ориентированного) банковского надзора, т. е. на определение его режима и применение при необходимости мер надзорного реагирования исходя, прежде всего, из характера рисков, принятых кредитной организацией, и качества управления рисками. Предусматривается, что оценка деятельности кредитных организаций и применение мер надзорного реагирования будут исходить в первую очередь из содержания и реальной оценки рисков банковской деятельности, их потенциального влияния на устойчивость кредитных организаций (профессиональное суждение). Решение данной задачи предполагает, в частности: 
завершение работы по созданию системы раннего реагирования (системы предупреждения проблем), базирующейся на модели развития ситуации в кредитной организации, и внедрение этой системы в надзорную практику; 
совершенствование надзора на консолидированной основе, включая анализ рисков, принимаемых кредитными организациями в рамках взаимоотношений с физическими и юридическими лицами, в том числе с некредитными организациями - участницами банковских групп и банковских холдингов; 
предоставление Банку России законодательно закрепленного права оценивать деятельность кредитных организаций и принимать решения надзорного характера на основе профессионального (содержательного) суждения о качестве и стоимости активов, обязательств и собственных средств (капитала), а также качестве корпоративного управления, включая внутрибанковские системы управления и контроля за рисками, прозрачность структуры собственности. 
Также представляется необходимым внедрение в надзорную практику института кураторов. Как показывает практика, реализация данного подхода в целом отвечает задачам развития содержательного компонента надзора. Международный опыт также свидетельствует о том, что использование института кураторов при их высоком профессионализме и качественном контроле за их деятельностью позволяет повысить эффективность банковского надзора, внедрить в его практику риск - ориентированные подходы. 
введение в отношении кредитных организаций института корпоративного ликвидатора. На наш взгляд нецелесообразно создание новых банков с государственным участием, а также дополнительного выделения средств на реструктуризацию проблемных кредитных организаций. 
Вопросы участия государства в капитале кредитных организаций требует дополнительного изучения и по другим причинам. С одной стороны, всем понятно, что участие Банка России, являющегося органом надзора, недопустимо. Сокращение участия государства в капитале кредитных организаций без адекватного замещения негосударственными средствами не приведет к увеличению капитала банков. С другой стороны, что же делать с ситуацией, сложившейся со Сбербанком, являющимся монополистом на рынке вкладов? Что делать с Внешторгбанком, капитал которого доведен до 2 млрд. долл., и он сегодня занимает 225-е место в мировом табеле о рангах? Это один из самых прибыльных банков, но не столько за счет собственной работы, сколько из-за активной помощи государства. Например, есть банки с участием правительства - Банк реконструкции и развития, получивший в этом году 3 млрд. рублей; Россельхозбанк, получивший около 1,5 млрд. руб. из бюджета. Это не улучшает здоровую конкуренцию на банковском рынке. Вместо продекларированных государственных задач эти банки в течение нескольких дней разбрасывали деньги по межбанковским кредитам. Конечно, это тоже не- плохо. Тем не менее, непонятно, почему государство одним банкам помогает, а другие должны работать в условиях острой конкуренции? Проблема существует, и решать ее, безусловно, нужно законодательно. Участие Центробанка в капитале Сбербанка и Внешторгбанка и вообще коммерческих банков противоречит всем писаным и неписаным законам в современной банковской практике. Не может орган банковского надзора одновременно быть и собственником коммерческого банка! Не может кредитор последней инстанции одновременно быть собственником коммерческого банка! Не может институт, отвечающий за устойчивость денежной единицы при проведении валютно-денежной политики, быть собственником коммерческого банка. 
Сегодня, может быть, нет альтернативы создавшемуся положению и нельзя проводить какие-то революционные изменения. Анализ международного опыта показывает, что деятельность банков с государственным участием не является чем-то недопустимым. Кроме того, существование такого банка, как Сберегательный, с государственным капиталом, выступает фактором поддержки определенного доверия к банковскому сектору, что особенно важно в условиях переходной экономики. Но, тем не менее, ситуация, когда 80% вкладов населения находятся в Сбербанке, недопустима, она нездоровая и требует разрешения. По нашему мнению Банк России должен выйти из капитала Сбербанка, но не ранее, чем через год после введения системы гарантирования вкладов. Также Центральный банк должен выйти из капитала Внешторгбанка. 
В отношении банков, уставный капитал которых прямо или опосредованно принадлежит органам власти различных уровней, Правительство РФ должно определить перечень кредитных организаций, доли государственного участия в которых подлежат реализации на рынке. 
развитие институционального аспекта банковского бизнеса. Принципиальный подход состоит в том, что развитие должно строиться на рыночных принципах. Это касается и вопросов концентрации банковских капиталов, и вопросов специализации, т.е. все меры должны проводиться банками добровольно, без каких-либо административных рычагов. Стратегия предусматривает сохранение универсального статуса коммерческих банков, добровольного принципа принятия решения об участии, в разного рода, реорганизационных процедурах. 
При рассмотрении проблем реструктуризации системы коммерческих банков видно, что вопросы о соотношении универсальных и специализированных банков, об отраслевой или региональной специализации банков, о месте государственных банков в банковской системе относятся к разряду управленческих. 
Безусловно, необходимо реструктурировать отдельные банки. Однако, не имея общего видения всей системы коммерческих банков, которая должна образоваться по окончании процесса реструктуризации, не представляется возможным достичь восстановления ее способности в полной мере обеспечивать выполнение своих базовых функций. Именно система коммерческих банков определяет структуру банковской системы. 
В качестве примера может быть приведена диверсификация банковских систем стран Запада. В одних странах значительную роль играют банки с государственным капиталом и региональные банки, контролируемые местными" органами власти (Германия), в других (США, Великобритания, Франция) - кооперативные банки и банки взаимных сбережений. В Германии около 50% рынка кредитов и депозитов приходится на долю сбербанков, тогда как доля коммерческих банков не превышает 25%. 
Структура банковского сектора различных стран постоянно меняется. Во Франции кооперативные банки и банки взаимных сбережений берут под свой контроль коммерческие банки, в результате чего формируются смешанные банковские группы. Диверсификация банковских учреждений сохранится и в будущем, поскольку останутся такие ее предпосылки, как разнообразие запросов клиентов, невыгодность некоторых услуг для коммерческих банков. Важную роль играет и то, что с макроэкономической точки зрения многоукладность банковской системы позволяет препятствовать развертыванию кризисных явлений, обеспечивать более равномерное насыщение банковскими услугами секторов экономики и регионов, а также легче преодолевать финансовые кризисы. 
Такая система позволяет эффективно развиваться одновременно государственным, отраслевым и специализированным банкам, среднему и малому банковскому бизнесу, кредитным союзам и обществам взаимного страхования. 
развитие законодательства, позволяющего осуществлять банковские операции с применением новых технологий. 
Прогнозируется, что при успешном осуществлении данных мероприятий, основные параметры развития банковского сектора к началу 2009 г. будут следующими: 
активы/ВВП - 56 - 60%; 
капитал/ВВП - 7 - 8%; 
кредиты/ВВП - 26 - 28%.' 
Тем самым роль банковского сектора в экономике существенно повысится, постепенно приближаясь к показателям банковских систем стран с переходной экономикой, наиболее преуспевших в построении современных рыночных отношений.?