Банковский кредит

Проценты, выплачиваемые по потребительскому кредиту, обычно очень высоки: в США -18 % в год, во Франции -30 %. В нашей стране была сформирована несколько иная система потребительских кредитов, которая подразделялась на две части. К первой относились кредиты инвестиционного характера: ссуды на кооперативное жилищное строительство, ссуды на садовое строительство и т.д., ко второй - кредиты на текущие потребительские нужды: рассрочка платежей за товары, прокат предметов потребления, ссуды под залог имущества в ломбардах.

Главный отличительный признак этой формы кредита - целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной - в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В России только получает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чаще всего - жилья). В зарубежной же практике потребительский кредит охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через различные системы кредитных карточек.

Как уже отмечалось, кредит в экономике представляет собой банковскую услугу, заключающуюся в выдаче банком некоторой суммы денег физическому или юридическому лицу, которое в дальнейшем распоряжается этой суммой в определенном банком порядке и возвращает сумму кредита вместе с процентами через определенный банком промежуток времени. В случае с потребительским кредитованием тот самый определенный банком порядок распоряжения суммой декларируется совершенно четко: кредит расходуется на покупку какого-либо товара или услуги. Сроки потребительских кредитов, графики их погашения, предельные доли кредита в стоимости покупки и процентные ставки могут существенно различаться. Обычно все параметры варьируются в зависимости от предмета кредита.

При потребительском кредите чаще всего гарантия — это залог в виде как раз того товара, который клиент купил в кредит. При непогашении заемщиком кредита банк вправе забрать купленный товар и за счет его продажи погасить кредит. Чтобы не остаться в убытке, естественно, нужно иметь запас в цене. Для этого максимальную сумму кредита ограничивают потолком в 50—80% от суммы покупаемого товара. Таким образом, покупатель должен все же оплачивать сразу часть стоимости покупки12.

 

§ 5. Международный кредит

 

Международный кредит рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации. В отношениях с участием государств в целом и международных институтов всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности - и в товарной (как разновидность коммерческого кредита импортеру). Классифицируется по нескольким базовым признакам13:

• по характеру кредитов - межгосударственный, частный;
• по форме - государственный, банковский, коммерческий;
• по месту в системе внешней торговли - кредитование экспорта, кредитование импорта.

Характерным признаком международного кредита выступает его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного страхования и государственных гарантий.

Международный кредит ускоряет развитие производительных сил путем обеспечения непрерывности процесса воспроизводства и его расширения. Он способствует интернационализации производства и стимулирует внешнеэкономическую деятельность страны. Например, зачастую в кредит торгуют товарами, имеющими длительный цикл изготовления, потребления и высокую стоимость. Кроме того международный кредит создает благоприятные условия для зарубежных частных инвестиций, так как обычно связывается с требованием о предоставлении льгот инвесторам страны-кредитора; он применяется для создания инфраструктуры.

Таким образом, международный кредит - это также и предоставление денежно-материальных ресурсов одних стран другим во временное пользование в сфере международных экономических отношений. Осуществляется путем предоставления валютных и товарных ресурсов иностранным заемщикам на условии возвратности и уплаты процентов преимущественно в виде займов. Средства для международного кредита мобилизуются на международном рынке ссудных капиталов, на национальных рынках ссудного капитала, а также за счет использования ресурсов государственных, региональных и международных организаций.

Размер кредита и условия его предоставления фиксируются в кредитном соглашении (договоре) между кредитором и заемщиком. Международный кредит в современной практике по срокам подразделяется на краткосрочный (до 1 года), среднесрочный (от 1 до 5 лет), долгосрочный (свыше 5 лет). С точки зрения обеспечения он делится на обеспеченные кредиты (товарами, коммерческими документами и другими ценностями) и необеспеченные (бланковые). По форме кредиты подразделяются на валютные и товарные. В зависимости от того, кто является кредитором, различают частные кредиты, правительственные, кредиты международных и региональных организаций. С точки зрения объектов кредитования международные кредиты делятся на финансовые и коммерческие14.

Кредитование внешней торговли включает кредитование экспорта и импорта.

Кредитование экспорта проводится в двух формах.

1. Фирменного кредита - покупательских авансов, выдаваемых импортерами той или иной страны иностранным производителям или экспортерам. Так, американские и английские машиностроительные фирмы нередко получают авансы от иностранных заказчиков в размере 1/3 стоимости заказа. Значение покупательских авансов заключается в том, что, во-первых, они служат формой обеспечения обязательств иностранных заказчиков, а, во-вторых, представляют собой увеличение капитала экспортера.

2. Банковского кредита в виде:

• кредитования под товары в стране-экспортере (этот кредит дает экспортерам возможность продолжать операции по заготовке и накоплению товаров, предназначенных на экспорт, не дожидаясь реализации ранее заготовленных товаров); 
  - предоставления ссуд под товары, находящиеся в пути (под обеспечение транспортных документов - коносамент, железнодорожная накладная и др.);
• выдачи кредита под товары или товарные документы в стране-импортере;
• ссуд, не обеспеченных товарами, которые получают крупные фирмы-экспортеры от банков, имеющих с ними длительные деловые связи или участвующих в их капитале.

Кредитование импорта также имеет формы фирменного и банковского кредита.

Фирменные кредиты подразделяются на два вида15.

1. Кредит по открытому счету (предоставляется на основе соглашения, по которому экспортер записывает на счет импортера в качестве его долга стоимость проданных и отгруженных товаров, а импортер обязуется погасить кредит в установленный срок). Этот вид кредита применяется при регулярных поставках товаров с периодическим погашением задолженности (в середине или конце месяца). В данном случае банки выполняют функцию чисто технических посредников в расчетах торговых контрагентов.

2. Вексельный кредит, при котором экспортер после отгрузки товара выставляет тратту (переводный вексель) на импортера. Последний, получив товарные документы, акцептует тратту, т.е. берет на себя обязательство оплатить вексель в указанный срок. Во многих, в первую очередь англосаксонских странах, часто применяется финансирование фирменных кредитов с помощью аккредитивн6й формы расчетов. В этом случае банки импортера и экспортера заключают соглашение, на основании которого открывают аккредитив экспортеру против предоставленных им документов об отгрузке товаров.

Для уменьшения риска от возможной неплатежеспособности иностранных покупателей создана система страхования кредитов по внешней торговле, представленная в формах:

• частного страхования, при котором специальные страховые компании принимают на себя риск по экспортным кредитам и в случае неплатежеспособности иностранных импортеров оплачиваются их долговые обязательства отечественным экспортерам,
• государственных гарантий, когда риск берет на себя государство.

Так, в Великобритании гарантирование экспортных кредитов осуществляет правительственный Департамент гарантий экспортных кредитов. Он гарантирует экспортерам возмещение убытков от 85 до 100%. В США эти функции осуществляет Экспортно-импортный банк, во Франции - Французская страховая компания для внешней торговли, в ФРГ - акционерное общество "Гермес" и Межминистерский комитет по экспортным кредитам. Страхование экспортных кредитов основано на том, что экспортер получает от страховой организации гарантии своевременного платежа за товары, которые он продавал в кредит иностранным покупателям. В случае неплатежеспособности последнего экспортер получает гарантированную сумму платежа от учреждения-гаранта, к которому переходит право последующего взыскания долга с импортера.

Банковские кредиты по импорту подразделяются на следующие виды.

1. Акцептный кредит - кредит, выдаваемый в форме акцепта или согласия банка-импортера на оплату тратты экспортера. При этом перед наступлением срока платежа импортер вносит в банк сумму долга, а банк в срок погашает его обязательство перед экспортером.

Акцептные кредиты предоставляются крупными банками как своим, так и иностранным экспортерам.

2. Акцептно-рамбурсный кредит - акцепт векселя банком при условии получения гарантии со стороны иностранного банка, обслуживающего импортера. В таком случае импортер до истечения срока тратты должен внести средства в свой банк, который переводит (рамбурсирует) их иностранному банку, акцептовавшему тратту, после чего последний оплачивает ее экспортеру в установленный срок.

Заключение

 

В данной работе нами были проанализированы все существующие на сегодняшний день основные формы кредита - банковский, коммерческий, потребительский, государственный и международный. На первый взгляд может показаться, что некоторые из этих понятий кредита схожи (например банковский и коммерческий), тем не менее, каждая из анализируемых форм имеет сови коренные отличия от других, которые и были показаны в предыдущих главах.

Мы также рассмотрели экономическую сущность самого понятия кредит, поскольку без понимания ее невозможно также определить классификационные признаки отнесения того или иного кредита к определенной форме.

На сегодня в нашей стране наибольшими темпами развивается потребительский кредит, о чем свидетельствует достаточно высокий уровень конкуренции на рынке этой формы кредита. С сожалением приходится констатировать, что государственый кредит в отличие от потребительского достаточно непроработанная форма деятельности российской банковской и кредитной системы.

Перечислим здесь основные приницпы выдачи и получения коредитных ресурсов, в зависимости от которых выделяются те или иные формы кредита16:

1) возвратность кредита. Этот приницп означает, что деньги, полученные к редит, должны быть  возвращены;

2) срочность кредита. Принцип отражает необходимость воз­врата кредита не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, отраженный в кредитном договоре или заменяющем его документе.

3) платность кредита. Этот  принцип выражает необходимость  не только возврата полученных от банковского учреждения де­нежных сумм, но и оплаты прав на их использование в форме ссудного процента;

4) обеспеченность кредита, т.е. обеспечение имущественных прав  кредитора при возможных нарушениях  заемщиком принятых на себя  обязательств. Основными способами обеспечения этого принципа является наличие гарантий или залога

5) целевой характер кредита, т.е. заемщик получает кредит не  просто так, а на определенные  цели, в зависимости от необходимости, — в конкретное время, на конкретный  срок, в конкретном размере;

6) дифференцированный характер  кредита. Этот принцип определяет  наличие конкретных требований  со стороны кредит­ной организации  к конкретному заемщику в зависимости  от ряда внешних и внутренних  факторов, которые будут рассмотрены  дальше.

Продолжением исследования, представленного в данной курсовой работе может служить анализ схемы статистического анализа предоставления кредитов, а также минимизация кредитных рисков.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Литература

Нормативные материалы

1. Гражданский кодекс РФ. -М.: Познвавательная книга, 1999
2. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 12 апреля 1995 г

 

Научно-методическая литература

 

1. Брайчева Т. В.  Государственные финансы России. Пособие для подготовки к экзамену. -СПб.: Питер, 2002
2. Галицкая С. В. Денежное обращение. Кредит. Финансы. -М.: Международные отношения, 2002
3. Качанова Е. А.  Государственные и муниципальные финансы. -М.: Изд-во РУДн, 2002
4. Ковалев А. П. Финансы и кредит: экзаменационные ответы. -М.:  Феникс, 2003
5. Кошечкин С. А.  Финансирование. Конспекты лекци. -М.:  Дело, 2001
6. Литовских А.М., Шевченко И.К. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебное пособие. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2003
7. Мелкумов Я. С. Финансовые вычисления. Теория и практика: Учебно-справочное пособие. -М.: ИНФРА-М, 2002
8. Поляк Г. Б.  Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник. -2-е изд. -М.: ЮНИТИ, 2003
9. Рукавишник А. В. Вексель как объект гражданских правоотношений. -М.: Юринфор, 2003
10. Савицкая Е. В., Евсеев О. В. Экономический словарь для юных бизнесменов. -М.: Дрофа, 2001
11. Севрук В. Т. Риски финансового сектора Российской Федерации. Практическое пособие. -М.: ЗАО "Финстатинформ", 2001
12. Соколова О. В.  Финансы деньги кредит. -М.: Юристъ, 2003
13. Хокинс Д. Оксфордский толковый словарь. -М.:  Аст, 2001

1 Хокинс Д. Оксфордский толковый словарь. -М.:  Аст, 2001, 331