Банковские сертификаты: виды, порядок выпуска

Содержание:

1. Банковские сертификаты: виды, порядок выпуска. - 3
2. Задача.--------------------------------------------------------- 7
3. Список литературы ----------------------------------------- 8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Банковские сертификаты: виды, порядок выпуска.

 

Коммерческие банки могут  выпускать банковские сертификаты, которые являются разновидностью срочных  депозитов. Они могут быть выпущены как в национальной, так и в  иностранной валюте. Право выпуска  банковских сертификатов в иностранной  валюте имеют только банки, получившие лицензию на совершение валютных операций. 
Банки могут выпускать депозитные и сберегательные сертификаты. 
Депозитный сертификат - это свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право его владельца юридического лица на получение по истечении определенного срока внесенной суммы (нарицательной стоимости) и дохода в виде процентов. При необходимости депозитный сертификат может быть переуступлен (продан) другому юридическому лицу.

Сберегательный  сертификат - это  свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право его владельца физического лица на получение по истечении определенного срока внесенной суммы (нарицательной стоимости) и дохода в виде процентов.  Сберегательный сертификат выдается физическому лицу и может быть переуступлен  другому физическому лицу.

Для того чтобы выпустить  банковский сертификат банк должен подготовить  образец бланка сертификата. Бланки сертификата изготавливаются типографским способом, они должны обладать определенной степенью защиты от подделки и содержать  все обязательные реквизиты. Отсутствие хотя бы одного из обязательных реквизитов делает бланк недействительным. Изготовленные бланки сертификата должны быть зарегистрированы в НБ РБ. Для регистрации бланков сертификатов банку необходимо представить в Национальный банк:

1.письмо с просьбой о регистрации бланков сертификатов, содержащее информацию о количестве бланков, подлежащих регистрации;

 

2. утвержденные банком условия выпуска и обращения сертификатов; 
   образец бланка сертификата, серийная партия которого подлежит регистрации;
3. ксерокопию заключения Научно-исследовательского института           проблем криминологии, криминалистики и судебной экспертизы Министерства юстиции Республики Беларусь о защите от подделки бланков сертификатов, подлежащих регистрации.

При отсутствии претензий  к банку и представленным им документам Национальный банк присваивает идентификационные  номера заявленному количеству бланков  сертификатов и выдает свидетельство  о регистрации бланков депозитных или сберегательных сертификатов. И  только после этого коммерческие банки могут продавать банковские сертификаты клиентам. 
          Для приобретения сертификата вкладчик размещает денежные средства в банк. Банк выдает юридическому лицу сертификат в день поступления средств на депозитный счет. Физическое лицо для получения сберегательного сертификата может вносить денежные средства наличными либо перечислить со счета по вкладу.

Бланк сертификата заполняется  с применением оргтехники или  от руки чернилами или шариковой  ручкой. Сумма вклада (депозита) пишется  цифрами и прописью с заглавной  буквы. Поправки и помарки при  заполнении банком сертификата не допускаются.

При выписке сертификата  банк заполняет все реквизиты  отрывного талона (корешка) сертификата. Отрывной талон (корешок) сертификата  подписывается вкладчиком, отделяется от сертификата и хранится в отдельной  папке по операциям с ценными бумагами. 
При наступлении срока погашения клиент предоставляет в банк-эмитент сертификат и документ, удостоверяющий личность. Банк определяет сумму выдачи, которая состоит из нарицательной стоимости и дохода в виде процентов.

Юридическому лицу сумма  по сертификату перечисляется на его текущий счет. Физическому  лицу сумма может быть выдана наличными  или зачислена на счет по вкладу.

Держатель сертификата может переуступить его другому лицу. В этом случае договор уступки требования (цессия) при передаче прав по сертификату оформляется на оборотной стороне бланка сертификата или на дополнительных листах (приложениях) к сертификату и подписывается обеими сторонами.с каждой стороны лицом, уполномоченным соответствующим юридическим лицом на совершение таких сделок, и скрепляется печатью юридического лица. Уступка требования по сертификату может быть совершена только в течение срока обращения сертификата.

Сберегательные сертификаты  выпускают на определенные суммы, например 1000, 10000, 50 000, 100000 рублей и т. д. Но некоторые  банки по желанию вкладчиков выписывают этот документ на любую сумму.

        Банковские сертификаты не могут служить ни расчетным, ни платежным средством за товары и услуги. По сертификатам начисляется купонный процент.

        Бумаги бывают именными и на предъявителя. Именные сертификаты передаются другим лицам с помощью цессии, предъявительские — простым вручением.

        Права по депозитным и сберегательным сертификатам могут переходить от одного лица к другому. В первом случае, чтобы передать (уступить права требования) эту ценную бумагу для получения средств и банковских процентов, достаточно просто вручить ее другому человеку. А вот если речь идет об именном документе, то передача его должна быть зафиксирована на оборотной стороне ценной бумаги двусторонним соглашением между прежним владельцем сертификата и новым.

        Чтобы получить деньги по сертификату, необходимо предъявить его в любом филиале или отделении банка-эмитента. При этом банк обязан выплатить владельцу ценной бумаги всю причитающуюся ему сумму и фиксированные проценты, указанные в сертификате. Это означает, что ставка не может быть изменена банком в течение периода обращения сертификата.

        Надо отметить и такое обстоятельство: при оформлении банковского сертификата за владельцем остается право досрочного предъявления его к оплате. Однако в этом случае внесенная сумма будет рассматриваться банком как вклад до востребования и, следовательно, проценты по нему окажутся существенно ниже тех, что указаны в сертификате.

Каждый сберегательный сертификат считается срочным, поскольку выдается на конкретный срок (90, 180 дней и т. д.) и номинирован может быть только в рублях.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Задача.

Рассчитать текущую доходность акции, если цена ее приобретения 1030 руб., размер годовых дивидендов – 120 руб. на акцию.

                                      

     РЕШЕНИЕ:

       Текущая доходность акции = 100% x дивиденд (в руб.) / рыночная цена [цена приобретения]

Текущая доходность=100%  х 120 /1030=11,6%

     Синонимом термина «текущая доходность» является термин «ставка дивиденда». Ставка дивиденда показывает, какой уровень доходности инвестор получит на свои инвестиции за счет возможных дивидендов, если купит акцию по текущей цене.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список  литературы:

1. Бродунов А.Н. Рынок ценных бумаг / А.Н. Бродунов. - М.: 2008.
2. Бердникова Т.Б. Оценка ценных бумаг: Учеб. пособие / Т.Б.Бердникова.- М.: Инфра-М, 2006.
3. Рынок ценных бумаг и биржевое дело: Учеб. для вузов / Под ред. О.И. Дегтяревой, Н.М. Коршунова, Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ-Дана, 2003