Банковские риски

3. Валютные фьючерсные  контракты. Также как и форвардные  валютные контракты, фьючерсы  представляют собой соглашение  купить или продать определенное  количество иностранной валюты  в определенный день в будущем.  Однако в отличие от форвардных  контрактов их условия могут  быть достаточно легко пересмотрены. Кроме того, данные контракты  могут свободно обращаться на  бирже финансовых фьючерсов. Вместе  с тем валютные фьючерсные  контракты не получили еще  широкого распространения. 

4. Валютные опционы. Несмотря  на сходство в названии форвардного  валютного контракта с опционом, они являются инструментом, дающих  их владельцу право (а не  обязательство) купить некоторое  количество иностранной валюты  по определенному курсу в рамках  ограниченного периода времени  или по окончании этого периода.  Валютные опционы бывают двух  типов:

а) Опцион "call" дает его покупателю право приобрести валюту, оговоренную контрактом, по фиксированному курсу (при этом продавец опциона должен будет продать соответствующую валюту по этому курсу).

б) Опцион "put" предоставляет право его покупателю продать валюту, оговоренную контрактом, по фиксированному курсу (при этом продавец опциона должен будет купить соответствующую валюту по этому курсу).

5. Валютные свопы. Валютный  своп представляет собой соглашение  между двумя сторонами об обмене  в будущем сериями платежей  в разных валютах. Валютные  свопы могут подразделяться на  следующие два вида:

1. свопы пассивами (обязательствами);
2. свопы активами.

Валютные свопы пассивами - это обмен обязательствами по уплате процентов и погашению  основного долга в одной валюте на подобные обязательства в другой валюте. Целью такого свопа, помимо снижения долгосрочного валютного  риска, является так же уменьшение затрат в связи с привлечением фондов. Валютный своп активами позволяет сторонам соглашения произвести обмен денежными  доходами от какого-либо актива в одной  валюте на аналогичные доходы в другой валюте, такой своп направлен на снижение долгосрочного валютного  риска и повышения доходности активов.

6. Ускорение или задержка  платежей. Используется при осуществлении  операций с иностранной валютой.  При этом банк в соответствии  со своими ожиданиями будущих  изменений валютных курсов может  потребовать от своих дебиторов  ускорения или задержки расчетов. Этим приемом пользуются для  защиты от валютного риска  или получение выигрыша от  колебаний валютных курсов. Однако  риск потерь по-прежнему присутствует, поскольку вполне вероятно неправильное  предсказание направления изменения  валютного курса. 

7. Диверсификация валютных  средств банка в иностранной  валюте. Этот метод снижения валютного  риска предполагает постоянное  наблюдение за колебанием курсов  иностранных валют. А поскольку  предугадать вероятные направления  таких колебаний чрезвычайно  сложно, то банки с целью уменьшения  риска проиграть в результате  невыгодного изменения курсов  валют прибегают к диверсификации  активов, деноминированных в иностранной  валюте.

8. Страхование валютного  риска. Страхование валютного  "риска предполагает передачу  всего риска страховой организации. 

Управление кредитным  риском осуществляется следующими способами:

1. Оценка кредитоспособности. Кредитные работники обычно отдают  предпочтение именно этому методу, поскольку он позволяет предотвратить  практически полностью все возможные  потери, связанные с невозвращением  кредита. К определению кредитоспособности  заемщика существует множество  различных подходов. Однако в  последнее время в практике  зарубежных банков все большее  распространение получает метод,  основанный на бальной оценке  ссудополучателя. Этот метод предполагает  разработку специальных шкал  для определения рейтинга клиента.  Критерии, по которым производится  оценка заемщика, строго индивидуальны  для каждого банка и базируются  на его практическом опыте.  Эти критерии периодически пересматриваются, что обеспечивает повышение эффективности  анализа кредитоспособности.

2. Диверсификация кредитного  риска предполагает рассредоточение  имеющихся у банка возможностей  по кредитованию и инвестированию. Кредитный риск возрастает по  мере увеличения общего объема  кредитования и степени концентрации  кредитов среди ограниченного  числа заемщиков. Кроме того, производится  распределение кредитов по срокам, по назначению кредитов, по виду  обеспечения, по способу установления  ставки за кредит, по отраслям  и так далее. В целях диверсификации  осуществляется рационирование  кредита - плавающие лимиты кредитования, сверх которых кредиты не предоставляются  вне зависимости от уровня  процентной ставки.

3. Уменьшение размера  выдаваемых кредитов одному заемщику. Этот способ применяется, когда  банк не полностью уверен в  достаточной кредитоспособности  клиента. Уменьшенный размер кредита  позволяет сократить величину  потерь в случае его невозврата.

4. Страхование кредитов. Страхование кредита предполагает  полную передачу риска его  невозврата организации, занимающейся  страхованием. Существует много различных вариантов страхования кредитов, но все расходы, связанные с их осуществлением, как правило, относятся на ссудополучателей.

5. Привлечение достаточного  обеспечения. Такой метод практически  полностью гарантирует банку  возврат выданной суммы и получение  процентов. При этом важным  моментом является тот факт, что  размер обеспечения ссуды должен  покрывать не только саму сумму  выданного кредита, но и сумму  процентов по нему. Однако все  же приоритет при защите от  кредитного риска должен отдаваться  не привлечению достаточного  обеспечения, предназначенного для  покрытия убытков, а анализу  кредитоспособности заемщика, направленному  на недопущение этих убытков,  поскольку ссуда выдается не  в расчете на то, что для  ее погашения придется продать  активы, служащие обеспечением, а  на то, что она будет возвращена  в соответствии с кредитным  договором.

6. Выдача дисконтных ссуд. Дисконтные ссуды лишь в небольшой  степени позволяют снизить кредитный  риск. Такой способ предоставления  кредитов гарантирует, как минимум,  получение платы за кредит, а  вопрос о ее возврате остается  открытым, если не используются  другие методы защиты от кредитного  риска. 

7. Оценка стоимости выдаваемых  кредитов и последующее их  сопровождение выражается в классификации  кредитов по группам риска  и созданием резерва по сомнительным  долгам в зависимости от группы  риска. А так как резерв создается  за счет отчислений, относимых  на расходы банка, то это  и составляет часть понятия  стоимости кредита для банка. 

Таким образом, мы рассмотрели  основные методы снижения различных  видов риска, с которыми сталкиваются банки в процессе своей деятельности. Разработка этих мероприятий является важнейшим компонентом стратегии  банка в области риска.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключение данной курсовой работы хочется отметить то, что  банковский риск - это ситуативная характеристика деятельности банка, отображающая неопределенность ее исхода и характеризующая вероятность негативного отклонения действительности от ожидаемого.

При определении и изучении банковских рисков, необходимо помнить, что банки в своей деятельности сталкиваются не с одним определенным риском, а со всей совокупностью  различных видов риска, отличающихся между собой по месту и времени  возникновения, своему влиянию на деятельность банка, и рассматривать их (риски)необходимо в совокупности. Изменение одного вида риска вызывают изменения почти  всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа  уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации ведет  к углубленному анализу множества  других рисковых факторов.

Формирование в Казахстане системы самостоятельно функционирующих коммерческих банков с особой остротой выявило проблему управления рисками, возникающих в их хозяйственной деятельности в условиях рыночной экономики. Как показала история, банковская деятельность в условиях рыночной экономики подвержена значительному числу рисков, которые могут не только ухудшить показатели деятельности банка, но и привести его к банкротству.

Анализ развития банковской системы Казахстана показал, что коммерческие банки слабо защищены от многочисленных, в том числе системных рисков. Под риском в банковской практике понимают опасность (возможность) потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций. Так как понятия риска и потерь теснейшим образом связаны между собой, и риск можно описать количественно, используя категорию потери, то в данной работе была рассмотрена теория управления риском. Управление банковскими рисками особенно затруднено в условиях переходной экономики.

Ценность комплексной  классификации банковских рисков состоит  в том, что на ее основе можно моделировать банковскую деятельность, осуществлять комплексный поиск внутренних резервов с целью повышения эффективности  осуществления банковских операций. В проанализированных классификациях банковских рисков различаются понятия  рисков, их иерархия, разделение на внешние  и внутренние. Это усугубляется тем, что предложенные классификации  сейчас в основном не отвечают российской практике управления рисками. Следовательно, классификации банковских рисков должны постоянно усовершенствоваться, изменяться в зависимости от развития рыночных отношений, повышения качества обслуживания клиентов, появления новых видов  операций и рисков, применения новых  информационных технологий в организации  деятельности банковских структур. Предлагаемая классификация имеет целью не перечисление всех видов банковских рисков, а создание определенной системы, позволяющей банкам не упустить отдельные  их разновидности при определении  совокупного размера рисков в  своей деятельности. Построение обоснованной классификации банковских рисков особенно затруднено из-за разного понимания  сущности управления отдельными банковскими  рисками.

Одним из приемов системы  оптимизации банковских рисков является упрощение интерпретации банковской информации в виде графической модели финансового состояния банка, которая  позволяет наглядно представить  пропорции основных характеристик  банка, а приведенный масштаб - оценить  их абсолютные отношения.

 

 

Список использованной литературы.

 

1. Назарбаев Н.. Стратегия  становления и развития Казахстана  как суверенного государства.  – Алматы: Дауiр,1992.-64с.

2. Правила классификации  активов, условных обязательств  и расчете провизий по ним  банками второго уровня и кредитными  товариществами Республики Казахстан,  утвержденные постановлением Правления  Национального Банка Республики  Казахстан от 20 июня 2000 г. № 2561.

3. Климова Н.Н. Деньги, кредит, банки. МУ по проведению  практических занятий по специальности 0706 «Финансы и кредит», Усть-Каменогорск, ВКГТУ, 2002

4.Мамыров И.К. Проблемы  развития экономики и образования  в Казахстане.- Алматы: Дауир,1998

5.Матук Ж. Финансовые системы Франции и других стран.- .:Финстатинформ, 1994

6.Маркова О.М. Коммерческие банки и их операции.-М.: Банки и биржи, 1995

7.Международные валютно-кредитные и финансовые отношения, Учебник под редакцией профессора Л.Н.Красавиной.-М.:Финансы и статистика, 2007

8.Молчанова А.В. Коммерческий банк в современной России. Теория и практика.-М.:Финансы и статистика, 1998