Банковские риски и методы управления ими

·  риск несбалансированной ликвидности: качество активов и пассивов, соответствие структуры активов и пассивов по суммам, срокам, степени ликвидности и востребованности.

Допустимый размер рисков различного вида должен фиксироваться  через стандарты (лимиты и нормативные  показатели), отражаемые в документе  о политике банка на предстоящий  период. Эти стандарты определяются на основе бизнес-плана. К их числу можно отнести:

·  долю отдельных сегментов в портфеле активов банка, кредитном портфеле, торговом и инвестиционных портфелях;

·  соотношение кредитов и депозитов;

·  уровень показателей качества кредитного портфеля;

·  долю просроченных и пролонгированных ссуд;

·  долю МБК в ресурсах банка;

·  уровень показателей ликвидности баланса и достаточности капитальной базы;

·  стандартные требования к заемщикам банка (по длительности участия в данной сфере бизнеса, соответствию среднеотраслевым экономическим показателям, ликвидности баланса и т.д.).

 

 Оценка фактической  степени риска банка может основываться на двух приемах - оценка уровня показателей риска и классификации активов по группам риска. В основе классификации показателей риска могут лежать сфера риска и вид показателя. В зависимости от сферы риска, которая связана с объектом его оценки, выделяются методы оценки совокупного (портфельного) риска банка, индивидуального риска (связанного с конкретным продуктом, услугой, операцией, контрагентом), комплексного риска (связанного с определенным направлением деятельности банка).

В качестве показателей  оценки степени риска могут использоваться:

·  коэффициенты;

·  прогнозируемый размер потерь;

·  показатели сегментации портфелей банка (портфель активов, кредитный, депозитных ресурсов, инвестиционный, торговый портфели и т.д.). (Егоров А.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном этапе развития экономики // Деньги и кредит. 2008. № 6. С. 4.)

 

2.3.  Минимизация риска

Система минимизации  риска реализуется через конкретные мероприятия, осуществляемые на уровне стратегического управления, уровне организационных подразделений или в рамках взаимодействия ряда подразделений для контроля риска при той или иной сложной операции.

Рассмотрим несколько  способов управлением риска деятельности банка, направленных на минимизацию риска. К ним относятся:

Предварительная оценка возможных потерь с помощью прогнозных методов анализа имеющейся статистической и динамической достоверности информации о деятельности самих банков, их клиентов, контрагентов, посредников, конкурентов. Для этой цели в банках должны создавать отделы, занимающиеся анализом уровня риска и вырабатывать меры по управлению ими в системе маркетинга;

Динамика процентных ставок, которые при увеличении степени риска увеличиваются, и наоборот, т.е. ставки по свободно обращающимся инструментам ниже ставок по инструментам с ограниченной обратимостью; ставки по пассивным операциям и операциям на межбанковском рынке обычно ниже ставок по активным операциям и кредитным операциям с клиентурой; чем стабильнее заемщик, тем ниже процентная ставка; долгосрочные меняются более плавно, чем краткосрочные; ставки по кредитам с обеспечением и краткосрочным операциям ниже, чем ставки без обеспечения;

Страхование кредита  как гарантию на случай неблагоприятных обстоятельств;

Хеджирование (страхование  риска);

Отказ от предложений  заемщика при слишком большом  риске;

Расчет условий кредита, применяемый в основном в случаях  небольших займов и личного кредитования;

Диверсификацию риска, представляющую собой его рассредоточение. Она может проявляться в различных видах:

а) предоставление кредитов более мелкими суммами большему количеству клиентов при сохранении общего объема кредитования;

б) предоставление кредитов на консорциональной основе, когда для выдачи большой суммы кредита объединяются несколько банков, образуя консорциум;

в) привлечение депозитных вкладов, ценных бумаг более мелкими  суммами от большего числа вкладчиков;

г) получение достаточного обеспечения по выданным кредитам. Важными условиями реализации последнего требования являются наличие залогового права; умение правильно анализировать и оценивать платежеспособность заемщиков; правильно ориентироваться по оперативному взысканию долга; применение системы нормативов по активным и пассивным операциям. Они устанавливаются Центральным банком и обязательны для выполнения.

Установление лимитов. Установление лимитов относится к определению предельно допустимого уровня риска, который руководство банка готово принять в соответствии со своей стратегией. Эти лимиты обычно указываются во внутрибанковских положениях, инструкциях и методиках.

После того, как банк миновал  начальную стадию своего существования, необходима разработка стратегического  плана, включающего разделы по всем важнейшим направлениям деятельности банка. В свою очередь, стратегический план должен претворяться через оперативный план по отдельным направлениям деятельности банка и другие документы, реализующие функции стратегического и оперативного управления. Данный набор документов составляет методическую основу деятельности банковских работников, и они закладывают общую систему контроля и лимитов, необходимых для осуществления конкретных операций.

Подобная система хороша в том случае, когда она ориентирует  работников на запланированный руководством желаемый уровень риска. К примеру, если лимиты очень жесткие и консервативные, сотрудники банков стремятся осуществлять только те операции, риск осуществления которых минимален. Напротив, если лимиты расплывчаты, а ограничения несущественны, банковские работники ориентированы на более рискованные операции.

Таким образом, разработка системы лимитов на операции банков, является одним из важнейших методов  управления рисками, ведущими к их снижению.

(Кредит и обращение  денег в сфере безналичного оборота / Под ред. Ц.М. Хайтиной. - Саратов, 2008. - С.54)

2.4. Мониторинг и регулирование риска

Мониторинг риска —  это процесс регулярного анализа  показателей риска применительно  к его видам и принятия решений, направленных на минимизацию риска при сохранении необходимого уровня прибыльности. Процесс мониторинга риска включает в себя: распределение обязанностей по мониторингу риска, определение системы контрольных показателей (основных и дополнительных), методы регулирования риска. Обязанности по мониторингу рисков распределяются между функциональными подразделениями банка, его специализированными комитетами, подразделениями внутреннего контроля, аудита и анализа, казначейством или другим сводным управлением банка, его менеджерами. При этом функциональные подразделения банка отвечают за управление коммерческими рисками, а комитеты и сводные подразделения — фундаментальными рисками.

Регулирование представляет собой совокупность методов, направленных на защиту банка от риска. Эти методы условно можно разделить на четыре группы:

1) методы предотвращения  рисков;

2) методы перевода  рисков;

3) методы распределения  рисков;

4) методы поглощения  рисков.

 

 

Мировой и отечественный  опыт коммерческих кредитных организаций  позволяет сформулировать принципы построения внутрибанковской системы управления рисками:

·  комплексность, т.е. единая структура системы управления для всех видов риска;

·  дифференцированность, т.е. специфика содержания отдельных элементов системы применительно к типам банковских рисков;

·  единство информационной базы;

·  координация управления различными видами рисков.

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В заключение данной работы хотелось бы отметить сильнейшую взаимосвязь всех элементов системы управления рисками.

При определении и изучении банковских рисков необходимо помнить, что банки в своей деятельности сталкиваются не с одним определенным риском, а со всей совокупностью различных видов риска, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, своему влиянию на деятельность банка, и рассматривать их (риски) необходимо в совокупности. Изменение одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации требует углубленного анализа множества факторов.

На основе вышеизложенного  можно сделать вывод, что залогом  успеха устойчивого развития банка  является четко продуманная система  управления рисками, которая включает политику, соответствующую ей организационную  структуру, информационное обеспечение, систему мер ограничения, страхования и контроля за рисков, присущих банковской деятельности.

Серьезный подход к проблеме банковских рисков и экономический  анализ определенных видов риска  позволить снижать потери банка  и постоянно расширять сферу предоставляемых услуг.

В условиях усиливающейся  межбанковской конкуренции успех  предпринимательской деятельности будет сопутствовать тем банкирам, которые лучше овладеют методами минимизации банковских рисков.

Последствия неверных оценок рисков или отсутствия возможности противопоставить действенные меры могут быть самыми неприятными. Приведу несколько соответствующих примеров из практики западных банков.

В 1989 г. Британский Midland Bank потерял 116 млн.ф.ст. в результате ошибочного прогноза в отношении уровня ссудного процента по кредитам.

В феврале 1990 г. после  неудачной попытки найти финансовую поддержку рухнул крупный американский банк Drexel Burnham Lambert ,который доминировал  на рынке так называемых сомнительных облигаций небольших и малоизвестных фирм, капиталовложения в акции которых были связаны с большим риском, но с повышенным дивидендом. Крах рынка в результате финансовых злоупотреблений привел к краху самого банка, а также поставил под угрозу существование целого ряда сберегательных банков, поместивших свои средства в эти акции под гарантии DBL.

В январе 1991 г. Американский Bank of New England предупредил своих клиентов, что после списания невозвратных кредитов в 4 квартале 1990 г его потери составили 450 млн. Долл. В последовавшей  затем панике его клиенты изъяли со счетов более 1 млрд. Долл., и банк обанкротился. Потребовалось вмешательство федерального правительства и оказание банку помощи в размере 2,3 млрд. Долл., чтобы предотвратить цепную реакцию банковских крахов по стране. Банк сохранил свое существование, но полностью утратил независимость.

Еще один финансовый кризис, в духе 2008 года, современная банковская система вряд ли сумеет пережить. Повсеместно  банкам удалось выстоять только за счет массового вливания со стороны  государства. Большая часть стран уже не в состоянии это повторить. Второй коллапс непредсказуем по последствиям для мировой экономики.

 

Известно, что «Банку Москвы» сделали вливание 14-миллиардов для обеспечения устойчивости. Главная  проблема российских банков – это игнорирование требований надзора, общая прозрачность и практика выдачи займов третьим сторонам, которые связаны с сотрудниками или руководством.

Потребность регуляторов  в российском банковском секторе - жизненная необходимость, без нее не достичь устойчивости системы и роста российской экономики.

В целом отечественная  банковская система движется в верном направлении. Можно отметить заметный прогресс буквально за последние  годы. Но банкам еще предстоит огромная работа и осуществление серьезных  инвестиции, чтобы приблизиться к уровню западных конкурентов.

Что мешает управлению рисками? Главное, это стремление к росту.  В период процветания банки больше думают о достижениях, а оценку и  управление рисков упускают. Этот факт замедляет развитие риск-менеджмента в России и требует постоянного вмешательства Центрального Банка.

 

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 

 

Конституция Российской Федерации от 12 декабря 1993 года.

Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ

Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» № 40-ФЗ от 25.02.1999г. с изменениями 2001г.

Федеральный закон "О  лицензировании отдельных видов  деятельности" от 08.08.2001г. N 128-ФЗ. (ред. от 27.12.2009г.)

Федеральный закон "О  страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" от 23.12.2003 г. N 177-ФЗ. (ред. от 25.11.2009г.)

Г.Н. Белоглазова. Банковское дело. Учебник. М. Юрайт-Издат, 2010г.

С.Л. Ермаков, Ю.Н. Юденков. Основы организации деятельности коммерческого  банка. Учебное пособие. М.КНОРУС, 2009г

И.О. Лаврушина, Н.И. Валенцева. Банковские риски. Учебник. М. КНОРУС, 2007г.

А.В. Печникова, О.М. Маркова. Банковские операции. Учебник. М. Инфра  – М, 2007г.

Г.Г Фетисов, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова. Организация деятельности центрального банка. Учебник. М. КНОРУС, 2008г.

Н.В. Хохлов. Управление риском. Учебник. М. ЮНИТИ – ДАНА, 2009г.

     Грабова.  П.Г., Петрова С.Н. Романова К.Г.  и др. Риски в современном мире. - М.: Омега, 2008

 Кабушкин С.Н. Управление  банковским кредитным риском: учеб. пособие. - Мн.: Новое знание, 2007.

 Коттер Р. Коммерческие  банки. - М., 2007.

 Кредит и обращение  денег в сфере безналичного  оборота / Под ред. Ц.М. Хайтиной. - Саратов, 2008.

 Лаврушин О.И. Организация  и планирование кредита. - М., 2009.

 Маркова О.М., Сахарова  Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие  банки и их операции. - М., 2006.

 Миловидов Д.А. Современное  банковское дело. - М., 2008.

 Молчанов И.В. Коммерческий  банк в современной России. - М., 2007.

 Общая теория денег  и кредита / Под ред. Жукова Е.Ф. - М., 2008.

 Ожегов С.И. Толковый  словарь русского языка. - М., 2008