Разработка организационной структуры ООО «Источник жизни»
Курсовая работа, 27 Марта 2015, автор: пользователь скрыл имя
Описание работы
Целью создания ООО «Источник жизни » является:
получение прибыли за счёт продажи бутилированной воды, кулеров и помп, а также сопутствующих товаров (соков, лимонада, кваса, морсов, чая, кофе);
создание имиджа ООО «Источник жизни» как компании с высоким уровнем обслуживания, с широким ассортиментом, высоким качеством предлагаемых товаров;
достижения высокого объема спроса на продукцию;
Файлы: 1 файл
Primer_Kurs_za_2008.docx
— 618.27 Кб (Скачать файл)Схема 5. Административная структура
7.3. Штатное расписание
Схема 5. Административная структура
7.3. Штатное расписание
Режим работы офиса:
5 дней в неделю с 900 до 1800 с перерывом на обед с 1300 - 1400 работают:
- генеральный директор
- секретарь
- отдел снабжения
- бухгалтерия
- начальник отдела сбыта
- начальник отдела снабжения -МОП
Диспетчеры и менеджеры по продажам будут работать без перерыва на обед с 900 до 2100, в режиме 2 через 2. Режим работы склада:
5 дней в неделю с Ю00 до 20°° с перерывом на обед с 1300 - 1400 работает зав. складом.
Водители, грузчики, экспедиторы, кладовщики, МОП и охранники будут работать с 800 до ОО00, с перерывом на обед с 1300 - 1400, в режиме 2 через 2.
Таблица 8. Штатное расписание ООО «Источник жизни»
№ |
Структурное подразделение |
Профессия (должность) |
Количество штатных единиц |
Оклад (тарифная ставка), руб. |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1 |
Администрация |
Генеральный директор |
1 |
35 ООО |
Секретарь |
1 |
13 ООО | ||
Уборщица |
1 |
7 000 | ||
2 |
Бухгалтерия |
Гл. бух |
1 |
25 ООО |
Бухгалтер |
1 |
17 000 | ||
Кассир |
1 |
17 000 | ||
Оператор |
1 |
17 000 | ||
3 |
Отдел сбыта |
Нач. отдела |
1 |
25 000 |
Менеджер по продажам |
2 |
17 000 | ||
Диспетчер |
6 |
12 000 | ||
4 |
Отдел снабжения |
Нач. отдела |
1 |
25 000 |
Менеджер по снабжению |
1 |
17 000 | ||
Маркетолог |
1 |
17 000 | ||
5 |
Склад |
Зав. складом |
1 |
22 000 |
Кладовщик |
2 |
17 000 | ||
Водитель |
20 |
20 000 | ||
Экспедитор |
20 |
20 000 | ||
Грузчик |
6 |
13 000 | ||
Уборщица |
2 |
8 000 | ||
Охранник |
2 |
12 000 | ||
Итого |
72 |
|||
гN
Таблица 9. Расчет фонда заработной платы ООО «Источник жизни»
№ |
Структурное подразделение |
Профессия (должность) |
Количес тво штатных единиц |
Оклад (тарифная ставка), руб. |
Надбавка, руб. |
Месячный фонд заработной платы, руб. | |
Премии | |||||||
% |
руб. | ||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
9 |
1 |
Администрация |
Генеральный директор |
1 |
35 000 |
25% |
8 750 |
43 750 |
Секретарь |
1 |
13 000 |
15% |
1 950 |
14 950 | ||
Уборщица |
1 |
7 000 |
15% |
1 050 |
8 050 | ||
2 |
Бухгалтерия |
Гл. бухгалтер |
1 |
25 000 |
25% |
6 250 |
31 250 |
Бухгалтер |
1 |
17 000 |
20% |
3 400 |
20 400 | ||
Кассир |
1 |
17 000 |
30% |
5 100 |
22 100 | ||
Оператор |
1 |
17 000 |
20% |
3 400 |
20 400 | ||
3 |
Отдел сбыта |
Нач. отдела |
1 |
25 000 |
25% |
6 250 |
31 250 |
Менеджер по продажам |
2 |
17 000 |
20% |
3 400 |
40 800 | ||
Диспетчер |
6 |
12 000 |
15% |
1 800 |
82 800 | ||
4 |
Отдел снабжения |
Нач. отдела |
1 |
25 000 |
25% |
6 250 |
31 250 |
Менеджер по снабжению |
1 |
17 000 |
20% |
3 400 |
20 400 | ||
Маркетолог |
1 |
17 000 |
20% |
3 400 |
20 400 | ||
5 |
Склад |
Зав. складом |
1 |
22 000 |
25% |
5 500 |
27 500 |
Кладовщик |
2 |
17 000 |
20% |
3 400 |
40 800 | ||
Водитель |
20 |
20 000 |
15% |
3 000 |
460 000 | ||
Экспедитор |
20 |
20 000 |
15% |
3 000 |
460 000 | ||
Грузчик |
6 |
13 000 |
15% |
1 950 |
89 700 | ||
Уборщица |
2 |
8 000 |
15% |
1 200 |
18 400 | ||
Охранник |
2 |
12 000 |
15% |
1 800 |
27 600 | ||
Итого месячный фонд заработной платы |
72 |
/ |
1 511 800 | ||||
Отчисления (ЕСН) 26% |
393 068 | ||||||
Итого затраты на оплату труда в месяц |
1 904 868 | ||||||
Итого годовой фонд заработной платы |
18 141 600 | ||||||
Отчисления (ЕСН) 26% |
4 716 816 | ||||||
Итого затраты на оплату труда в год |
22 858 416 | ||||||
8. РАСЧЕТ СВОДНЫХ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ
8. РАСЧЕТ СВОДНЫХ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ
ПОКАЗАТЕЛЕЙ 8.1. Смета затрат организации
Таблица 10. Смета затрат организации
№ п/п. |
Наименование затрат |
Расход за месяц, руб. |
Расход за год, руб. |
1 |
Переменные затраты |
||
- закупка товара для перепродажи |
5 178 687,50 |
62 144 250,00 | |
2 |
Постоянные затраты |
||
2.1. Планируемый ФОТ |
1 511 800,00 |
18 141 600, 00 | |
2.2. Отчисления в ЕСН |
393 068, 00 |
4 716 816, 00 | |
2.3. Арендная плата |
294 800, 00 |
3 537 600, 00 | |
2.4. Амортизация |
19 948, 04 |
239 376, 52 | |
2.5. Ремонт и содержание оборудования (5% от стоимости оборудования в год) |
17 592,18 |
211 106,22 | |
2.6. Прочие неучтенные расходы (4% от учтенных постоянных затрат) |
89 488,33 |
1 073 859,95 | |
Итого |
7 505 384,06 |
90 064 608,69 |
8.2. Годовой доход и прибыль
1) Годовой доход от продажи товара (Д): Д=8 490 250,00*12 (данные из таблицы 7)
Д= 101 883 000,00 руб.
Прибыль (П):
П = Д-Р, где Р - сумма переменных и постоянных затрат, руб.
П= 101 883 000,00 - 90 064 608,69 = 11 818 391,31 руб.
Чистая прибыль (Пч):
Пч = П - налог на прибыль (24% от прибыли)
Пч = 11 818 391,31 -2 836 413,92 = 8 981 977,40 руб.
Срок окупаемости капиталовложений (Ток):
И
Ток = , где И - инвестиции, руб. Пч
11600479,85 _ л 0
Ток = ТГ^ТТ^ГТТГ (года)
8981977,40
8.3. Расчет точки безубыточности
Удельный вес выручки по бутилированной воде «Хваловская» емкостью
19 л рассчитаем
как отношение выручки от
выручке организации:
уй= 3000000,00 ,100% % 8490250,00
Постоянные затраты (35,3% от постоянных затрат организации): Ппост = 27920358,69* 0,353 = 9855886,62 руб.
Средняя цена реализации единицы товара (бутилированной воды «Хваловская» емкостью 19 л):
ГТ 3000000,00 , сл лл Ц = '— = 150,00 руб /шт.
20000 pyu./mi.
Переменные затраты на единицу товара (бутилированной воды
«Хваловская» емкостью 19л):
1380000,00
Ппер.за.единицу = = 69,00 руб./шт.
20000
Точка безубыточности рассчитывается по формуле: Ппост
X
Ц - Ппер.за.единицу
v 9855886,62
Х= ' = 121678 шт.
150,00-69,00
Хд.е.
= 121678 * 150 = 18251700 руб.
Q, шт.
Схема 6. График достижения безубыточности
Точка пересечения прямых, выражающих соответственно годовую выручку от реализации бутилированной воды «Хваловская» (емкостью 19 л)
и общие затраты, будет указывать точку безубыточности. Проекция этой
?
точки на горизонтальную ось графика показывает минимальный годовой объем реализации товара в натуральных единицах (121 678 шт.), при котором его реализация становится для организации безубыточной, а ее проекция на вертикальную ось графика показывает этот же объем реализации, исчисленный в денежных единицах (18,25 млн. руб.).
График достижения безубыточности
На
графике цифрой 1 обозначен сектор убытка,
а цифрой 2 - сектор прибыли.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
На
графике цифрой 1 обозначен сектор убытка,
а цифрой 2 - сектор прибыли.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Проектируемая организация ООО «Источник жизни» специализируется на доставке воды. Целью создания является получение как можно большей прибыли путем реализации бутилированной воды, а также сопутствующих товаров, таких как сок, лимонад, морс, квас, чай и кофе, и удовлетворения потребностей покупателей в этой сфере.
Для создания организации ООО «Источник жизни» с общим числом работников в количестве 72 человек потребуется общий объем инвестиций в размере 11 600 479,85 руб. Размер необходимых производственных площадей составляет 548 кв. м.
Как видно при данной торговой надбавке мы полностью покрываем свои издержки и получаем чистую прибыль в размере 8 981 977,40 рублей в год, что соответствует 748 498,12 рублей в месяц.
Срок окупаемости капиталовложений 1,3 года.
Из графика достижения точки безубыточности видно, что минимальный годовой объем реализации бутилированной воды «Хваловская» (емкостью 19
л), при котором деятельность организации будет безубыточной, составляет:
*
- в натуральных единицах - 121 678 шт.;
- в денежных единицах - 18 251 700 руб.
На основании этого можно сделать вывод о целесообразности организации данного проекта.
□4