Совершенствование банковского регулирования и надзора в Республике Казахстан: теория и практика

1. В современных условиях существенно видоизменилась банковская деятельность, которая по сути дела превратилась в самостоятельный вид бизнеса – банковский бизнес, индустрию финансовых услуг. Поэтому, исследуя понятие «банковская деятельность» в изменившихся экономических условиях автор пришел к выводу, что необходима ее новая трактовка. Банковскую деятельность нужно определять, как финансово-посредническую деятельность банковских учреждений при выполнении банковских операций, продуктов и услуг.
2. Финансовая глобализация привела к стиранию границ между странами, банки овладевшие новыми компьютерными технологиями и программными продуктами, способны в короткое время в режиме Он-лайн проводить расчеты, платежи и другие операции. Усиление банковского регулирования и надзора за деятельностью банков не всегда приносит желаемые результаты. Вечная борьба между банковскими регуляторами и банками образует диалектику регулирования или модель борьбы. Разность интересов, преследуемых регуляторами и банками приводит к столкновениям. Тезис порождает антитезис, столкновение приводит к синтезу. Это означает, что банки будут искать «лазейки», чтобы обойти ограничения, накладываемые регуляторами. В ответ органы надзора ужесточают меры воздействия и борьба начинается снова. А это противоборство приводит к появлению финансовых инноваций как способ ухода от ограничений.
3. Автор считает, что учитывая изменения в самой природе банковской деятельности под банковским регулированием нужно понимать совокупность мер, методов, инструментов экономического и юридического характера, с помощью которых надзорный уполномоченный государственный орган воздействует на деятельность банков второго уровня в целях обеспечения стабильного устойчивого функционирования как отдельно взятого банка, так и всей банковской системы, выявление и предупреждение системных рисков. При этом нужно внести корректировку в понятие объект  банковского регулирования. Так как в посткризисный период обьектом регулирования становится не просто банковская деятельность, а устойчивая финансовая деятельность банка.
4. Поэтому, по мнению автора, в нашей стране необходимо принять новый Закон «О финансовой модернизации и индустрии финансовых услуг», которой бы соответствовал международным стандартам и четко определил все виды банковской деятельности, включая новые (к примеру банкострахование, пенсионный банкинг, аутсорсинг), подлежащего банковскому регулированию и надзору. Так как автор считает, что регулированию должны подвергаться не сами банки, как учреждения, а все виды банковской деятельности, которые могут нести риски и угрожать финансовой устойчивости банков.  В новый закон «О финансовой модернизации и индустрии финансовых услуг» нужно включить понятие «теневые банки».
5. Также автор считает, что при внесении дополнений в уже действующие законы «О национальном банке РК», «О банках и банковской деятельности», «Об АФН РК» и другие законы, пункты статей которые перестали действовать не убирать полностью из законов, а ставить рядом отметку о прекращении ее действия. Так как теряется при этом преемственность, эволюционность законов.
6. Автором обозначены проблемы в банковском регулировании и надзоре в условиях ассиметричности (непрозрачных) экономик, вследствие чего повышается моральный риск и другие риски. Ассиметричность информации в экономике проявляется в неравенстве сведений о партнере, доступной при заключении сделки. То есть это означает, что на финансовом рынке партнеры имеют недостаточную информацию друг о друге, что не позволяет принять обоснованное решение. Ассиметричность информации в экономике порождает проблемы ложного выбора, морального риска и обостряют проблему «принципиал-агент» - «заказчика и исполнителя».

Проблема морального риска означает соблазн или желание противоположной  стороны сделки участвовать в деятельности, которая не желательна для другой стороны. Моральный риск – следствие ассиметричности информации в экономике и возникает после осуществления операции, к примеру, когда заемщик оказывается вовлеченным в нежелательную, подчас аморальную деятельность с точки зрения кредитора, что ставит под угрозу возвращение кредита. 
Ассиметричность информации обостряет проблемы ложного выбора, связанного с тем, что потенциальные заемщики с высоким кредитным риском больше других стремятся получить ссуду. В этих условиях меняется поведение кредитора, который решает вообще не предоставлять ссуды, даже если на рынке есть надежные заемщики. Здесь нужно отметить, что в условиях глобального кризиса обострилась проблема управления залогом, продать который кредитору (банку) стало не выгодно или невозможно, поскольку его реализация требует от банка дополнительных затрат и расходов. Поэтому необходимо на наш взгляд в практике кредитования отказаться от «тяжелого» залогового обеспечения, не избавляющего банки от кредитного и прочих рисков, а перейти к более современным видам обеспечения – авансированию, гарантиям и поручительствам, от субъекта к объекту кредитования. 
В условиях кризиса в казахстанской практике в условиях ассиметричности информации углубилась проблема «принципиал-агент», т.е. проблема «заказчиков и исполнителей». Так как на практике выяснилось следующее обстоятельство, если менеджеры, т.е. агенты владеют лишь небольшой долей акций банка (фирмы) или вовсе не владеют, в которой работают, то они не являются собственниками, и работают на принципиалов (акционеров) основных держателей акций. В этих условиях также повышается моральный риск, так как менеджеры (агенты) могут действовать в своих собственных интересах, а не в интересах акционеров (принципиалов), так как в отличие от последних меньше заинтересованы максимизировать прибыль. С другой стороны проблема «принципиал-агент» возникает в силу того, что менеджеры знают о своей деятельности больше, чем акционеры. В данном случае ассиметричность информации проявляется в том, что акционеры не имеют зачастую полной информации о том, чем занимаются их менеджеры и поэтому не могут заранее выявить и предотвратить ненужные расходы и мошенничество. Примером этому могут служить события в АО «БТАбанке», где М. Аблязов не являлся акционером и АО «Альянс банк», где главный акционер и собственник М. Сейсембаев заявил о том, что не ведал чем занимается его главный менеджер Ж.Ертаев. Проблемы «принципиал-агент» существуют и в отношениях налогоплательщиков и регулирующих органов, так как последние не стремятся свести издержки экономики к минимуму.

1. Автор придерживается мнения того, нельзя объединять обратно Национальный банк РК с АФН РК. Так как модель единого органа по контролю и надзору за финансовым рынком и финансовыми организациями соответствует международным стандартам и международной практике. Однако автор, считает, что целесообразно финансировать содержание АФН РК не за счет средств Нацбанка РК, а за счет государственного бюджета как самостоятельного независимого органа- мегарегулятора в своих действиях, в том числе и в  финансовом плане,  и в целях соблюдения и выполнения им, возложенного на него мандата Для чего ,необходимо в Закон «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» внести изменения в пункт 3 статьи 7.
2. В условиях модернизации экономики и финансово-банковской сферы необходимо повысить ответственность АФН РК за своевременное и достоверное представление информации и отчетности по банковскому сектору. Необходимо внести такую поправку в действующий Закон «Об АФН РК».
3. Автор считает, что публикация информации, статистической и финансовой отчетности по банковскому сектору АФН РК, начиная с 1.07.2009 года без учета данных двух системообразующих банков – АО «БТАбанк» и АО «Альянсбанк» является недостоверной и искаженной, и с одной стороны проявлением ассиметричности экономики, с другой - дезинформацией.
4. Автор сделал вывод, что для полного соответствия принципам «Базель-2», необходимо ускорить принятие Закона «Об отмывании денег, капитале», с тем, чтобы закрепить систему противодействия легализации, отмыванию денег, доходов полученных незаконным путем.
5. Автор считает, что дальнейшее совершенствование банковского регулирования и надзора в Республике Казахстан должно идти по пути дальнейшего углубленного внедрения риск-ориентированного надзора.В системе банковских рисков нужно выделить новые риски и так называемые «псевдоновые» риски, которые давно известны в зарубежной практике, но у нас появились в результате влияния мировой глобализации. Автор считает, что в классификацию рисков банков необходимо включить стратегический риск, связанный с ошибками высшего руководства и фатальные риски, связанные с ошибками и конфликтами персонала банков, то есть риски, связанные с человеческим фактором.
6. Автор считает, что методы и инструменты, которые применяют мегарегулятор – АФН РК соответствуют требованиям современных реалий. Но в случае предоставления им пользователям недостоверной информации и пруденциальное регулирование, и инспекторские проверки, мониторинг, в т.ч. расчет агрегированного индекса финансовой устойчивости, стресс-тестирование банков, применение методики Z-SCORE теряют свой смысл.
7. Автор считает, что для построения разумного банковского регулирования и надзора необходима новая экономическая парадигма, которая бы сочетала в себе действия, инструменты и методы банковского надзора в условиях рецессии, преодоления кризиса, и заложила основу для возобновления экономического роста. Нельзя совершенствовать банковский сектор без учета потребностей реального сектора. Поэтому посткризисное развитие банковского сектора и его регулирование должно совершаться  по следующим направлениям: совершенствование законодательно-нормативной базы банковского регулирования и надзора и внедрение риск-ориентированного банковского надзора.

14. Дальнейшее ухудшение финансового  сектора чревато последствиями,  второй волной кризиса, так  как из тридцати семи действующих  банков в РК – 16 банков иностранных.  Базель-II применим к банковским  холдингам, финансовым группам, международно-активным банкам. Два банка из четырех системообразующих банков РК находятся в состоянии дефолта, что может привести к эффекту «домино», так как у нас на сегодня нет крупных отечественных международно-активных банков. По состоянию на 1 ноября 2009 года уже 11 банков из 37 не выполнили пруденциальные нормативы, что составляет 29,7% от общего числа банков.

16. Необходимо возродить морально-этические  нормы ведения банковского бизнеса  с тем, чтобы ростовщичество, страсть  к наживе и спекуляциям не превалировало в обществе. Примером этому может служить исламское финансирование, исламский банкинг, где тесна связь банковского сектора с реальным сектором экономики и где отсутствуют органы банковского регулирования и надзора, их заменяют комитеты по шариату в банках. Так как убедительный пример системной устойчивости и антикризисного потенциала исламского банкинга находит все больше и больше сторонников во всей глобальной системе. Будущее мировой экономики – это развитие так называемого этического финансирования, исключающее жажду наживы, спекулятивных операций и повсеместной коррупции.

Список опубликованных работ по теме диссертации 
а) учебники, учебные пособия:

1. Правовое регулирование банковской деятельности: Учебное пособие/ К.Ж.Садвокасова, А.А.Мусина – Астана: Изд-во «Фолиант», 2009. – 320 с. –16,8 п.л./8,4 п.л.
2. Организация и регулирование денежного оборота: Электронный учебник: свидетельство о регистрации объекта интеллектуальной собственности №243 от 14.05.2007г. – 1,17 МВ
3. Денежно – кредитное регулирование экономики: Учебное пособие. – Караганда: Типография ТОО «ТАиС», 2009. – 108 с. – 6,75 п.л.
4. Организация и регулирование денежного оборота: Учебное пособие. – Караганда: Изд-во ТОО «Арко», 2001. – 80 с. – 5 п.л.

б) публикации в изданиях, рекомендованных Комитетом по надзору и аттестации в сфере образования и науки МОН РК:

1. Банковское регулирование в РК: цели и задачи // Вестник КарГУ. Серия «Экономика». – Караганда: Изд-во КарГУ, 2008. – № 3 (51). – С. 143-149. – 0,5 п.л.
2. Пруденциальные нормативы и их роль в регулировании банковской деятельности // Вестник КарГУ. Серия «Экономика». – Караганда, 2008. – №4(52). – С. 46 - 51. – 0,5 п.л.
3. Банковское регулирование в РК: отечественный и зарубежный опыт // Аль – Пари. – Алматы: Изд-во «ИДАН», 2008. – №4(56). – С. 143-147. – 0,5 п.л.
4. Банковские кризисы: причины и последствия// Вестник КЭУ: экономика, философия, педагогика, юриспруденция. – Караганда: Типография КЭУ, 2005. – №1(12). – С. 308 - 312. – 0,4 п.л.
5. Банковское регулирование в современных условиях // Вестник МКТУ им. А. Ясави. – Туркестан: Типография «Туран», 2009. – №1(64). – С. 308 - 312. – 0,5 п.л.
6. Регулирование банковской деятельности в условиях финансового кризиса// Экономика, финансы, исследования (ЭФИ). – Астана: Типография «Агроиздат», 2009. – №2(14). – С. 174 - 177. – 0,5 п.л.
7. Модели организации банковского дела и банковское регулирование// КазЭУ хабаршысы. – Алматы: Изд-во «Экономика», 2009. №2(14). – С. 415 - 420. – 0,5 п.л.
8. К вопросу об антикризисном регулировании банковской деятельности// Вестник КЭУ: Экономика, философия, педагогика, юоиспруденция: – Караганда: Типография КЭУ, 2009. – №2(42). – С. 40 - 42. – 0,4 п.л.
9. О необходимости и роли международного банковского надзора// Вестник Университета «Туран». - Алматы: Типография РГКП «Центральная научная библиотека МОН РК; 2009. - №2(42). – С. 40 - 42. – 0,4 п.л.
10. О взаимосвязи изменений в экономической системе с транформацией банковского дела// Банки Казахстана. - Алматы, 2009. - № 5. – С. 22 - 25. – 0,4 п.л.
11. Роль Национального банка РК в формировании отечественной системы банковского регулирования и надзора// Саясат – Policy. - Алматы, 2009. №6 - 7. – С. 10 - 13. – 0,4 п.л.
12. Политика регулирования и управления кредитным риском// Саясат – Policy. - Алматы, 2009. №6-7. – С. 19 - 23. – 0,5 п.л.
13. Правовая основа банковского регулирования и надзора // Вестник КазАТК. им.Тынышпаева.- Алматы, 2009. - №5( ). – С.247-251. – 0,4 п.л.
14. Влияние Базельского процесса на риск-менеджмент банка // Вестник МКТУ им. А. Ясави. - Туркестан: Типография «Туран», 2009. – №2(65) – С. 308-312. – 0,3 п.л.

в) публикации в зарубежных изданиях:

1. Роль Национального банка Республики Казахстан в макроэкономической стабилизации // Экономика третьего тысячелетия. Макроэкономика: проблемы, тенденции, перспективы: материалы III международной конференции молодых ученых 7-9 апреля 2000 г. – Донецк: ДОН ГТУ МОН Украины, 2000. – Т.1. – С.132-133. – 0,1 п.л.
2. Банковская система Республики Казахстан: этапы развития, состояние и перспективы // Проблемы менеджмента и рынка: сборник материалов XI международной научной конференции – Россия, Оренбург: ИПК ОГУ, 2007. – С. 507 – 511.-0,35 п.л. (в соавторстве).
3. Финансовая стабильность как залог успешного развития рыночного хозяйства // сборник научных статей. Выпуск VIII. – Россия, Оренбург: ИПК ГОУ ОГУ, 2008. – С. 124-127. - 0,4 п.л.
4. О развитии финансового сектора РК // Взаимодействие реального и финансового секторов в трансформационной экономике: материалы международной научной конференции. – Россия, Оренбург: ИПК ГОУ ОГУ, 2008. – С. 31-34. – 0,4 п.л.
5. О необходимости усиления государственного регулирования и надзора за деятельностью банков второго уровня // Вестник Кыргызского национального университета им. Ж.Баласагына. – Серия1.Выпуск 3. - 2009.-С.81-85. – 0,4 п.л.
6. Организация банковского регулирования и надзора в Республике Казахстан // Вестник Ульяновской государственной сельскохозяйственной академии. –Ульяновск.2009.-№2(9)ю-с.25-30.-0,4 п.л.
7. Регулирование и надзор за деятельностью банковских конгломератов в Республике Казахстан // Концентрация и консолидация банковского капитала – современные тенденции и формы проявления: материалы межвузовской научной конференции 25-27 ноября 2009 г. – Санкт-Петербург,2009. – С.98-102 – 0,4 п.л.

г) публикации в других изданиях:

• Роль банковского кредита в рыночной экономике // Теоретические и практические проблемы социально-экономических преобразований казахстанского общества: сборник материалов межвузовской научно-практической конференции. - Караганда, 2004. - С.188-192.-0,3 п.л.
• Место и роль объектов и субъектов кредитных отношений в современной системе кредитования // Перспективы развития менеджмента: на пути к новому качеству: сборник научных трудов КарГУ .- Караганда: Изд-во КарГУ, 2004. - С.40-44.-0,3 п.л.
• О роли банков на современном этапе // Академик Е.А.Букетов – ченый, педагог, мыслитель: материалы международной научно-практической конференции - Караганда: Изд-во КарГУ, 2005. - Т2. - С.573-576.-0,5 п.л.
• О развитии банковской системы РК на современном этапе // Ускорение развития казахстанского общества в условиях экономической, политической и социальной модернизации: стратегия инновационного развития: материалы международной научно-практической конференции. - Караганда, 2006. - С276-278.-0,4 п.л.(в соавторстве).
• Кредитные операции и их роль в банковской деятельности // Карагандинская область: история, реалии, перспективы: материалы научно-практической конференции. -Караганда: Изд-во КарГУ, 2006. - С.248-251.-0,4 п.л.(в соавторстве).
• Банковский надзор в РК: цели, задачи, направления // Современные аспекты реализации индустриально-инновационного развития РК: сборник научных трудов КарГУ . - Караганда: Изд-во КарГУ, 2008.-С.-46-53.-0,5 п.л.
• К вопросу о финансовых показателях банковской системы Республики Казахстан // Актуальные проблемы РК в условиях экономического роста: материалы международной научно-практической конференции. – г.Астана, 2007. - С.-103-108.-0,4 п.л.
• Цели, задачи и роль Базельского комитета по банковскому надзору // Современные аспекты реализации индустриально-инновационного развития РК: сборник научных трудов. - Караганда: Изд-во КарГУ, 2008. - С.96-105.-0,4 п.л.
• К вопросу о регулировании внешних заимствований банков второго уровня // Современные аспекты реализации индустриально-инновационного развития РК: сборник научных трудов. - Караганда: Изд-во КарГУ, 2008. - С.143-148.-0,4 п.л.
• Основные этапы развития банковской системы РК // Реформирование бухгалтерского учета, аудита и финансов в условиях рынка: сборник научных трудов .- Темиртау, КГИУ, 2008. - С.110-115.-0,4 п.л.
• Цели и задачи банковского менеджмента в современных условиях // Реформирование бухгалтерского учета, аудита и финансов в условиях рынка: сборник научных трудов. - Темиртау, КГИУ, 2008. - С.115-120.-0,4 п.л.
• Необходимость и роль государственного регулирования финансового сектора РК // III Рыскуловские чтения: материалы международной научно-практической конференции. - Алматы: «Эверо», 2008. – С.46-51.-0.4 п.л.
• Развитие банков Казахстана в условиях финансовой глобализации // Глобализация и современные университеты: материалы международной научно-практической конференции, посвященная 70-летию КарГУ. Караганда: Изд-во КарГУ, 2008. – С. 394-398.-0,4 п.л.
• Регулирование деятельности банков второго уровня в условиях кризисной среды // Преодоление последствий мирового финансового кризиса и перспективы развития экономики Казахстана: материалы международной научно-практической конференции 22-23 мая 2009 г. – Астана: ИПЦ КазУЭФМТ, 2009. – с. 141 – 145.-0,4 п.л.
• Правовое регулирование банковской деятельности: опыт США // Проблемы становления инновационной системы и развития и предпринимательства в Республики Казахстан: материалы международной научно-практической конференции 5-6 ноября 2009 г. – Караганда: Изд-во КарГУ, 2009. - С. 257 – 260.-0,4 п.л.(в соавторстве).
• Система банковского регулирования и надзора в РК: состояние, цели, приоритеты // Проблемы становления инновационной системы и развития и предпринимательства в Республики Казахстан: материалы международной научно-практической конференции 5-6 ноября 2009 г. – Караганда: Изд - во КарГУ, 2009. – С. 274 – 278. –0.4 п.л.
• Особенности становления денежной системы Республики Казахстан // Актуальные проблемы финансово-кредитной системы: сборник научных трудов. – Караганда: ТОО «Санат», 2002. – С.33-38. – 0,4 п.л.
• Роль депозитов в формировании ресурсов коммерческого банка //  Социально-экономические проблемы региона: выпуск шестой. - Институт рыночных отношений (Материалы текущих исследований) - ПК «Алем», 2000. - С. 75-80.-0,4 п.л.
• К вопросу управления денежным оборотом страны в современных условиях // Социально-экономические проблемы региона: выпуск седьмой. - Институт рыночных отношений при КарГУ - Караганда: ПК «Алем», 2001. - С. 121-130.-0,6 п.л.
• Факторы и проблемы расширения банковского кредитования экономики // Политика экономического роста Республики Казахстан: теория и практика реализации: материалы республиканской научно-практической конференции 27-28 ноября 2003 г. – Караганда: Изд-во КарГУ, 2003. – С. 110-112. - 0,3 п.л.
• Онеобходимости введения национальной валюты в Республике Казахстан // Перспективы развития финансово-кредитной системы Казахстана: сборник научных трудов. – Караганда: Изд-во КарГУ,2003. – СЗ-4.-0,1 п.л.
• Банковская система Республики Казахстан в условиях экономического роста // Перспективы развития финансово-кредитной системы Казахстана: сборник научных трудов. – Караганда: Изд-во КарГУ, 2003. – С 165-171.-0,4 п.л.(в соавторстве).