Отчет по практике в ДО АО «ВТБ-КАЗАХСТАН»

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

МЕЖДУНАРОДНАЯ АКАДЕМИЯ БИЗНЕСА

КАФЕДРА «ФИНАНСЫ»

 

 

ОТЧЕТ

о выполнении программы  преддипломной производственной практики

Место прохождения практики  _________________________________________________

наименование предприятия (организации)

Адрес предприятия ________________________________________________________________

Студент  _______________________________________________________

ф.и.о.

Курс, группа ____________________________________________________

 

 

Руководитель практики от кафедры «Финансы» 

МАБ________________________________

должность, ф.и.о.

 

 

 

 

Руководитель практики от хозяйствующего субъекта

____________________________________________________

должность, ф.и.о.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Алматы, 2013

                                   С О Д Е Р Ж А Н И Е

 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………

 

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА  ДО АО «ВТБ-КАЗАХСТАН»

1.1 История образования  Банка на территории Казахстана………………

1.2 Организация характеристика  Банка…………………………….

1.3 Программа кредитования  юридических лиц…

 

2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО  ОТЧЕТА БАНКА

2.1 Отчет о финансовом  положении

2.2 Вертикальный и горизонтальный  анализ

3. МИНИИЗАЦИЯ РИСКОВ  ПРИ КРЕДИТОВАНИИ МАЛОГО И  СРЕДНЕГО БИЗНЕСА

3.1 Сокращение риска при  предварительном анализе предприятия

3.2 Мониторинг выданного кредита и анализ возможности наступления риска некредиспособного заемщика

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

ВВЕДЕНИЕ

На сегодняшний день банковская система Республики Казахстан переживает важнейший этап её реформирования. В условиях грядущего вступления Казахстан в ВТО, возрастающей конкуренции, а также изменяющегося законодательства, определяющего принципиально новые подходы к ведению и регулированию банковского бизнеса, важным становится повышение качества систем внутреннего контроля кредитных организаций и корпоративного управления в целом.

В соответствии с поставленной целью объектом практики является система внутреннего контроля как элемент корпоративного управления кредитной организацией.

Предметом практики являются теоретические аспекты и практика формирования и оценки качества системы внутреннего контроля российской кредитной организации.

Информационную  базу практики составили действующие нормативно-правовые акты РФ и США; российские аудиторские стандарты; документы Базельского комитета по банковскому надзору; статистические данные; публикации по проблематике исследования в периодической печати; материалы, публикуемые в сети Интернет; а также внутренние положения и методики кредитных организаций и формы их отчетности.

 

 

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА  ДО АО «ВТБ-КАЗАХСТАН»

1.1 История образования  Банка на территории Казахстана

История Дочернего Банка  Акционерного Общества "ВТБ - Казахстан  России" в Казахстане начинается в начале 2008 г., когда ВТБ 24 флагман  российской финансовой системы, крупнейший финансовый институт Центральной и  Восточной Европы получило разрешение Банка России на открытие дочернего  Банка в Казахстане. В 2009 Банком была получена лицензия на проведение банковских и иных операций, осуществляемых банками, в национальной и иностранной  валюте. В том же году уставный капитал  Банка был увеличен почти в 15 раз  и составил 29 млрд. тенге (более 240 млн. долларов), что позволило ДБ АО "ВТБ - Казахстан" войти в число 10 крупнейших банков Республики Казахстан по размеру  уставного капитала.

В 2010 году на территории Казахстана действовало уже 9 филиалов: Алматы, Астана, Уральск, Караганды, Актау, Атырау, Актобе, Павлодар, Талдыкорган. Алматы был десятым по счету филиалом открытым на территории РК и является наиболее стратегическим филиалом, так  как он наиболее приближен к территории России.

В апреле 2010 года Совет Директоров ДБ АО " ВТБ - Казахстан " Казахстан  утвердил Стратегию развития Дочернего  Банка до 2015 года. Одним из ключевых факторов достижения цели, а также  основой целью Стратегии развития Банка и залогом успеха на рынке  наравне со стабильностью, качеством  предоставляемых услуг и использованием современных технологий, являются клиентоориентированность, высокий уровень обслуживания и  личный профессионализм каждого  из сотрудников;

ДБ АО " ВТБ - Казахстан " стал активным участником реализации государственной программы "Дорожная карта бизнеса 2020";

ДБ АО "ВТБ - Казахстан" стал победителем в номинации  Самый динамичный банк на II Ежегодном  форуме крупного бизнеса "Эксперт-100-Казахстан".

В феврале 2011г. Fitch Ratings подтвердило  рейтинги "ДБ АО "ВТБ - Казахстан": долгосрочные рейтинги дефолта эмитента ("РДЭ") в иностранной и национальной валюте "BBB-", краткосрочный РДЭ "F3", индивидуальный рейтинг "D/E", рейтинг поддержки "2" и национальный долгосрочный рейтинг "AA (kaz)". Прогноз по долгосрочным РДЭ и национальному долгосрочному рейтингу - "Стабильный". Рейтинги субординированных облигаций подтверждены на уровне "BB+" и "AA- (Kaz)".

 

 

 

1.2 Организация  характеристика Банка

Дочерний банк АО "ВТБ - Казахстан России", является кредитной организацией. Полное фирменное наименование банка: Дочерний банк акционерное общество Сберегательный банк Российской Федерации. Сокращенное фирменное наименование банка: ДБ АО "ВТБ - Казахстан России".

Юридический адрес банка: г. Алматы, ул. Тимирязева, 28в.

Банк входит в банковскую систему Республики Казахстан и  является банком второго уровня, в  своей деятельности руководствуется  законодательной базой Республики Казахстан, нормативными правовыми  актами, в том числе нормативными актами Народного Банка Республики Казахстана. Банк является юридическим  лицом.

Банк является коммерческой организацией, основной целью его  деятельности является получение прибыли  в интересах акционеров банка, а  также предоставление на казахстанском  финансовом рынке банковские услуги международного класса.

ДБ АО "ВТБ - Казахстан" является участником системы обязательного  коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц. Обязательства  банка по возврату вкладов (депозитов) физических лиц в тенге и иностранной  валюте гарантируется в порядке  установленном законодательстве Республики Казахстан.

В соответствии с выданными  лицензиями ДБ АО "ВТБ - Казахстан" имеет право осуществлять следующие  операции:

привлечение денежных средств  физических и юридических лиц  во вклады;

размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

открытие и ведение  банковских счетов физических и юридических  лиц;

расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе  банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

куплю-продажу иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах;

привлечение во вклады и  размещение драгоценных металлов;

выдачу банковских гарантий;

переводы денежных средств  по поручениям физических лиц без  открытия банковских счетов.

Основные подразделения  Алматинского филиала ДБ АО "ВТБ - Казахстан"  показаны на таблице 1:

 

 

Таблица 1 - Подразделения ДБ АО "ВТБ - Казахстан" в Алматинской области

№	Вид подразделения	Наименование подразделения	Адрес расположения	Перечень совершаемых операций	Режим работы (в скобках - перерыв)
-	-	-	-	-	будние дни	суббота
1	2	3	4	5	6	7
1	Филиал	Алматинский филиал ДО АО Банк ВТБ (Казахстан)	ул.Гоголя, дом 39 "а" (угол ул.Зенкова) 330-50-50	все операции	9.00-18.00	9.00-14.00
2	ЦФО	Дополнительное помещение  №1 Алматинского филиала	пр.Абылай-хана, дом 64, №3 330-50-50	платежи без открытия счета	8.30-17.30	8.30-13.30
3	ЦФО	Дополнительное помещение  №2 Алматинского филиала	ул.Толе би, дом 234 "б"  330-50-50	Кредитование и РКО юридических  лиц и физических лиц, предоставление тендерных и платежных гарантий, денежные переводы, платежные карточки, депозиты, дорожные чеки, прием коммерческих чеков на инкассо, прием платежей без открытия счета, обезличенные металлические  счета, продажа монет из драгоценных  металлов, услуги АТМ	8.30- 17.30	8.30-13.30
4	ЦФО	Дополнительное помещение  №3 Алматинского филиала	ул. Толе би, дом 71 330-50-50	все операции	8.00- 18.00	9.00-13.30
5	ЦФО	Дополнительное помещение  №4 Алматинского филиала	ул.Навои, дом 310 330-50-50	все операции	8.00- 18.00	9.00-13.30

 

Банковские операции банк осуществляет на основании соответствующих  лицензий, выдаваемых Народным Банком Республики Казахстана в порядке, установленном  законодательными актами.

Банк вправе осуществлять обслуживание экспортно-импортных  операций клиентов с применением  различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике.

Банк осуществляет операции с платежными картами в соответствии с действующим законодательством  Республики Казахстан и в порядке, установленном Народным Банком Казахстана.

Банк помимо банковских операций осуществляет следующие сделки:

выдачу поручительств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной форме;

приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

доверительное управление денежными  средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями  в соответствии с законодательством  Республики Казахстан;

лизинговые операции;

оказание консультационных и информационных услуг.

Органами управления банка  являются: высший орган (общее собрание акционеров), орган управления (совет  директоров), исполнительный орган (правление). Организационная структура филиала  является линейной и имеет следующий  вид (Рис.1).

 

Рисунок 1 - Организационно управленческая структура филиала ДБ АО "ВТБ - Казахстан" в г. Алматы

 

 

1.3 Программа кредитования  юридических лиц

Как и во всех Банках Второго  Уровня в ДБ АО "ВТБ - Казахстан" основную долю прибыли приносит маржинальный доход от привлечения денежных средств  и последующей ее выдачи в качестве кредита. Большую долю прибыли банк получает от кредитования юридических лиц за использование кредита и минимальное количество переплаты.

Процент, начисляемый за пользование предоставленного кредита, в основном зависит от суммы получаемого  кредита и срока, на который он предоставляется. В основном процентная ставка при кредитовании юридических  лиц варьирует от 12,5 до 16%. Данный процент является оптимальным для  нынешних условий, так как в остальных  банках ставка по кредитам составляет свыше 16%. Еще одним преимуществом  является то, что "ВТБ - Казахстан" является участником реализации государственной  программы "Дорожная Карта - 2020", по которой происходит субсидирование процентной ставки при кредитовании малого и среднего бизнеса, и также  тесное сотрудничество с "Банком Развития Казахстана", который производит субсидирование крупных предприятий. Субсидирование представляет собой  покрытие 7% от общей процентной ставки кредита, предоставляемых банком. То есть, если компания берет кредит под 12% годовых, то после окончания срока  кредитования и полного погашения  кредита, государство возвращает 7% от уплаченных процентов за кредит. Тем самым компания фактически оплачивает 5% от получаемого кредита, а государство  платит остальные 7%.

В ДБ АО "ВТБ - Казахстан" существует три программы кредитовании: Краткосрочное кредитование, инвестиционное и проектное финансирование, кредитование по программе "Бизнес кредит".

Условия краткосрочного кредитования представлены в таблице 2:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  Таблица 2 - Краткосрочное кредитование

Цели кредитования	- пополнение оборотных средств; - пополнение основных средств; - документарные операции; - рефинансирование ссудной задолженности.
Сроки кредитования	- до 3 лет
Процентные ставки	дифференцируемые, в зависимости  от срока кредитования, а также  кредитовых оборотов денежных средств, проводимых по расчетным счетам, открытым в системе ВТБ - Казахстана России (существуют различные механизмы  снижения процентных ставок, используемые при рассмотрении конкретных проектов)
Валюта финансирования	тенге, доллары США, евро
Режимы кредитования	- кредит с единовременной выборкой  ресурсов; - кракосрочный бланковый кредит; - в форме невозобновляемой кредитной  линии со своодным графиком  выборки кредитных ресурсов; - в форме невозобновляемой кредитной  линии с фиксированным графиком  выборки и погашения кредитных  ресурсов; - в форме возобновляемой кредитной  линии о свободным графиком  выборки и погашения кредитных  ресурсов; - в форме рамочной кредитной  линии  предоставлением кредитов  по отдельным договорам, заключаемым  в рамках генерального соглашения  об открытии рамочной кредитной  линии;  Допусается досрочное погашение  без ограничений и штрафных санкций
Лимит кредитования	исходя из финансового состояния  заемщика и качества предоставляемого обеспечения
Обеспечение	- недвижимое имущество: жилая  и коммерческая недвижимость; - движимое имущество: автомобил,  оборудование, товары в обороте  и пр. - денежные средства; - ценные бумаги; - права тебования по контракту;  - гарантии платежеспособных предприятий;  - иные виды ликвидного обеспечения.