Кредитоспособность заемщика как инструмент регулирования кредитом

Обеспечение обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно нескольких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом между собой кредитном договоре.

    Принцип платности кредита означает, что каждое предприятие – заемщик должно внести банку определенную плату за временное заимствование у него для своих  нужд денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента – это своего рода “цена” кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие на хозяйственный  (коммерческий) расчет предприятий, побуждая их на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств. Ссудный процент выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты право на их использование. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента. Банковский процент имеет три основные функции:

• перераспределение части прибыли юридических и дохода  физических  лиц.

• перераспределение ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях.

• на кризисных этапах развития экономики - антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

   Ставки или нормы   ссудного процента, определяемого как отношение суммы дополнительно полученной за счет его использования прибыли между годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита  выступает в качестве  цены  кредитных ресурсов.

Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию. Именно эта стимулирующая функция не в полной мере использовалась в условиях плановой  экономики, когда значительная часть кредитных  ресурсов предоставлялось государственными  банковскими учреждениями за минимальную плату или на беспроцентной основе.

К особенностям современной системы организации кредитования относятся следующие.

• Клиент не закрепляется за банком, а сам выбирает тот банк, чьи условия совпадают с его интересами, ему предоставлено право получать ссуды в разных банках, что создает условия конкуренции для банков. Исходя из этого, выдача кредита возможна как клиенту, так и не клиенту банка. Под не клиентом банка понимается юридическое лицо, не имеющее счет в данном банке.
• Банк торгует своими ресурсами, поэтому в основном он диктует условия предоставления ссуд.
• Кредитование производится как на базе  укрупненного обьекта, так и  в обьемах частных потребностей, разовых кредитов, покрывающих временной разрыв в платежном обьеме.
• Обьем выданных кредитов в большей части  зависит от обьема привлеченных средств и от  этого,  в конечном счете, зависит обьем доходов и рентабельность банка.

_ Национальный банк Республики Казахстан  регулирует максимально допустимый  размер привлекаемых  ресурсов, размер минимально допустимого  резерва и предельной суммы выдаваемого  кредита одному заемщику.

• остаются в силе и традиционные принципы кредитования.

Инструменты кредита - переводные векселя, чеки, банковские депозиты, кредитные карточки - медленно развивались в течение  столетий. Они являются  свидетельством достаточно развитого общества, которое может обеспечить  стабильность доверия между договаривающимися сторонами Идея отсрочки платежа в обмен на  немедленно получаемые товары  должна была всегда существовать в самых ранних земледельческих обществах,  поскольку сфера потребностей  человека редко  совпадают с его платежеспособностью. Идея отсроченного платежа применим сегодня и  в промышленности, чтобы купить сырьевой материал в ожидании продажи конечного изделия. Развитие управление кредитом стимулировалось необходимостью иметь  эффективные способы предоставления кредита и контроля над ним. Условия предоставления и принципы кредитования сейчас стоят  рядом с такими факторами, как цена и поставка  продукции. Постоянно растущий уровень банкротства и в бизнесе вместе со снижением размеров прибыли означает, что никакая фирма не может позволить себе пренебрегать контролем над кредитом. Успешное управление кредитом требует   контроля  за соблюдением принципов  его предоставления. 

.

Целевой характер кредита.  Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования  средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего кредитную цель выдаваемой ссуды, а так же в процессе банковского контроля  над соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием  для досрочного отзыва кредита или введение штрафного ссудного процента.

1.2 Методы кредитования  и форма ссудных счетов.

.  Основными инструментами  и  методами кредитной политики  являются-

-    процентные ставки

• нормативы обязательных резервов
• операции на открытом рынке
• валютное регулирование
• установление ориентировочного роста денежной массы
• прямые количественные ограничения

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой является классификация кредита по нескольким  базовым признакам, к важнейшим из  них следует отнести  категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется конкретная ссуда.  Исходя из этого, можно выделить следующие шесть достаточно самостоятельных  форм ссуд.

Банковский кредит -  одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, обьектом  которых выступает  процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на   осуществление подобных операций от Центрального Банка. В роли  заемщика могут выступать  юридические  и физические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этому виду кредита выступает в форме ссудного процента или банковского  процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на  данный период и конкретных условий кредитования.

 Кредитные операции   являются  традиционной основной деятельностью  банка как коммерческого учреждения  Предоставление кредита является  его главной коммерческой функцией, осуществляемой для финансирования  потребительских и инвестиционных  целей предпринимательских фирм, компаний, государственных предприятий и физических лиц. Основную массу доходов банк получает от кредитных операций. У большинства банков ссудные  операции составляют не менее половины их совокупных  активов и приносят большую  по сравнению с другими операциями часть доходов.

От того, насколько хорошо банки реализуют свою кредитную функцию, во многом зависит  экономическое  положение обслуживаемых  ими регионов, поскольку банковские кредиты способствуют появлению новых предприятий  и увеличению количества рабочих мест  в этих регионах, и обеспечивают их экономическую жизнеспособность.

В условиях экономической нестабильности, выдаваемые казахстанскими коммерческими банками кредиты имеют преимущественно краткосрочный характер, то есть выдаются на срок менее одного года.

При всем многообразии действующих форм  и методов кредитования существуют единые подходы к практике  организации кредитных отношений, при этом следует учесть, что банк, как субьект рыночных отношений свободен в распоряжении своими денежными ресурсами в определении сроков, условий предоставления ссуд и процентных ставок по кредитам.

    Сроки погашения.

Краткосрочные ссуды, предоставляются, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика. Средний срок погашения по этому виду  кредита обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно  применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле, в сфере услуг. В современных условиях краткосрочные кредиты, получившие  однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов, характеризуется следующими отличительными признаками:

• более короткими   сроками, обычно не превышающими одного месяца,

• ставкой процента, обратно пропорциональной сроку возврата ссуды
•  обслуживанием в основном сферы обращения, так как недоступны из-за цен для структур производственного характера.

Среднесрочные  ссуды.  Они предоставляются  на срок  до одного года на цели как производственного, так и чисто некоммерческого характера. Наибольшее распространение получили в аграрном секторе. А также при кредитовании инновационных процессов со средними  обьемами требуемых инвестиций.

 Долгосрочные ссуды.

Используются, как правило, в инвестиционных целях. Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими обьемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового строительства на предприятиях всех сфер деятельности.  Особое  признание получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе, сырьевых отраслях экономики. Средний срок погашения обычно от трех до пяти лет, но может составить и более длительные сроки, особенно при получении соответствующих   финансовых гарантий со стороны государства.  В Казахстане на стадии перехода к рыночной экономики  используется не  в полной мере частично из-за  не полной экономической стабильности и меньшей доходности в сравнении с краткосрочными ссудами.

Виды ссуд классифицируются по способам погашения.

Ссуды, погашаемые одновременным взносом со стороны заемщика -   традиционная форма возврата краткосрочных ссуд, весьма функциональная с позиции юридического оформления, так как не требует  использования механизма исчисления дифференцированного процента.

Ссуды, погашаемые в течение всего срока действия кредитного договора. Конкретные условия возврата определяются договором, в том числе в части антиинфляционной защиты интересов кредитора. Всегда используется при долгосрочных ссудах и, как правило, при среднесрочных.

 Способ  взимания ссудного процента.

• Ссуды, процент по которым выплачивается в момент  ее общего погашения. Традиционная для рыночной экономики форма оплаты краткосрочных ссуд, имеющая  наиболее функциональный  с позиции простоты  расчета  характер.

• Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора. Традиционная форма оплаты средне- и долгосрочных ссуд, имеющая достаточно дифференцированный характер в зависимости от договоренности сторон.
• • Ссуды, процент по которым   учреждается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику. В период  развитой рыночной экономике эта форма абсолютно не характерна и используется лишь ростовщическим капиталом.

   Наличие обеспечения.

-    Доверительные ссуды, единственная форма обеспечения возврата которых является непосредственно кредитный договор. В ограниченном обьеме применяется некоторыми зарубежными банками  в процессе кредитования постоянных клиентов, пользующихся их полным доверием.  При средне- и долгосрочном кредитовании могут использоваться лишь в порядке исключения с обязательным страхованием выданной суммы, обычно – за счет заемщика.

• Обеспеченные ссуды как основная разновидность современного банковского кредита, выражающая один из его базовых принципов. В роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности, чаще всего – недвижимость или ценные бумаги. При нарушении  заемщиком своих обязательств это имущество переходит в собственность банка, который в процессе его реализации возмещает понесенные убытки. Размер выдаваемой ссуды, как правило, меньше среднерыночной стоимости предложенного обеспечения и определяется соглашением сторон. В отечественных  условиях основная проблема  при оформлении обеспеченных кредитов - процедура оценки стоимости имущества из-за незавершенности процесса формирования ипотечного и фондового рынков.
• Ссуды под финансовые гарантии третьих лиц, реальным выражением которых служат юридически  оформленное обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении непосредственным заемщиком условий кредитного договора. В роли финансового гаранта могут выступать юридические лица, пользующиеся достаточным доверием со стороны кредитора, а так же органы государственной власти любого уровня. В условиях развитой рыночной экономики получили широкое распространение,  прежде всего в форме долгосрочного кредитования, в отечественной практике до нашего времени имеют ограниченное применение из-за недостаточного доверия со стороны кредитных организаций  к  юридическим  лицам.
• Целевое назначение.
• Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используется.
• Целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора. Нарушение указанных обязательств, как уже отмечалось, влечет за собой применение к заемщику установленных договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки.
• Банковские ссуды подразделяются по способу погашения. Ссуды с оплатой единовременного погашения используются в основном юридическими лицами и населением  для  финансовых текущих потребностей.  Различают ссуды с рассрочкой платежа, когда погашение кредита осуществляется в сроки и в размерах, оговоренных договором.
• По видам процентных ставок различают  ссуды с фиксированной ставкой и плавающей. Фиксированная ставка устанавливается  на весь период действия заключенного договора и не пересматривается, не зависимо от коньюктуры  рынка.