Анализ кредитоспособного заемщика

3 Совершенствование процедуры оценки кредитоспособности заемщика в ЗАО «ВТБ 24»

3.1 Содержание предложений и механизм их реализации

Как выяснилось ранее в ходе проведенного анализа,  в ЗАО «ВТБ 24» увеличивается объем просроченной ссудной задолженности по выданным физическим лицам кредитам. При кредитовании физических лиц основной способ снижения кредитного риска банка – проведение кредитоспособности заемщика, при котором происходит оценка вероятности погашения кредита, предполагающая анализ платежеспособности потенциального клиента в порядке, установленном банком, а также принятие положительного решения по заявлению на кредит или отказ в предоставлении ссуды. Следовательно, ЗАО «ВТБ 24» необходимо совершенствовать применяемую методику андеррайтинга.

Наиболее важный момент в процессе андеррайтинга – оценка платежеспособности клиента с точки зрения возможности своевременно осуществлять платежи по кредиту. Однако в ЗАО «ВТБ 24», несмотря на достаточно жесткие требования к доходам и имущественному положению, наблюдается тенденция роста просроченной ссудной задолженности. Следовательно, банку нужно разработать методику подтверждения достоверности предоставленных заемщиком данных.

Для выполнения  оценки достоверности предоставленных заемщиком данных ЗАО «ВТБ 24» необходимо консолидировать информацию о трудовой занятости и получении заемщиком доходов, а также о его расходах. Только после этого должен делаться вывод – сможет ли он погасить кредит. Одновременно с этим должно быть подготовлено заключение, в котором указывается: является ли закладываемое имущество достаточным обеспечением для предоставления кредита или нет.

3.2 Оценка целесообразности внедрения  предложения

         Экономическая  эффективность разработанных мероприятий,  направленных на совершенствование системы оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц в ЗАО «ВТБ 24» заключается в следующем:

• сокращение просроченной ссудной задолженности физических лиц;
• уменьшение отчислений в обязательный резерв на возможные потери по ссудам;
• снижение трудоемкости оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц;
• увеличение активных операций банка за счет увеличения числа заемщиков по причине более точной оценки их кредитоспособности.

         Как уже  отмечалось, просроченная ссудная  задолженность физических лиц по состоянию на 1 октября 2010 г. составила 54983 млн. руб. Использование разработанных мероприятий позволило бы банку более точно оценивать платежеспособность заемщиков и избежать просроченной задолженности. В результате значительный объем денежных средств мог быть направлен на расширение активных операций банка. 

         В табл. 3.1 приведен расчет необходимой суммы резерва по категориям кредитных вложений ЗАО «ВТБ 24» по прогнозу  с учетом взыскания просроченной задолженности.

Таблица 3.1 - Расчет необходимой суммы резерва на возможные потери по ссудам ЗАО «ВТБ 24» по прогнозу

млн. руб.

Заключение

         В результате  выполнения дипломной работы автор пришел к следующим выводам.

         В первой  главе данной работы были рассмотрены теоретические основы оценки кредитоспособности заемщиков - физических лиц. Был сделан вывод, что кредитный риск банков при кредитовании физических лиц представляет собой риск невозвратности ссуды и неуплаты процентов по ней в полном объеме. Он зависит от материального положения, физического состояния заемщика и его личностных качеств. В связи с этим при кредитовании частных лиц банк оценивает факторы обеспечения кредита и человеческих качеств заемщика.

           Под  анализом кредитоспособности заемщика  понимается оценка банком возможности  и целесообразности предоставления  заемщику кредитов, определения вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором.

         Оценка кредитоспособности заемщика - физического лица - проводится по различным критериям. Она основана на соотношении запрашиваемой заемщиком ссуды и  личного дохода заемщика, его общей оценке финансового положения, стоимости его имущества, состава семьи, личностных характеристик и кредитной истории.  Оценка кредитоспособности  может проводиться на основе экспертных оценок экономической целесообразности предоставления кредита либо на основе балльных оценок (методы кредитного скоринга).

         Во второй  главе данной работы была рассмотрена методика оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц, применяемая в ЗАО «ВТБ 24».

         Кредитование  физических лиц имеет первостепенное  значение для ЗАО «ВТБ 24». Процентные доходы от кредитования физических лиц составляют большую часть процентных доходов банка (63,7 % в 2010 г.). На долю

Список используемых источников 

1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г) // СПС «Консультант» от 20 октября 2010 г.
2. Федеральный закон от 02 декабря 1990 г. № 395-1  «О банках и банковской деятельности» (с изм. от 23 июля 2010 г.) // СПС «Консультант» от 20 октября 2010 г.
3. Федеральный закон от 10 июля 2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. от 19 июля 2009 г., с изм. от 22 сентября 2009 г.) // СПС «Консультант» от 20 октября 2010 г.
4. Указ Президента РФ от 10 июня 1994 № 1184 «О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации»  (в ред. от 27.04.1995) // СПС «Консультант» от 20 октября 2010 г.
5. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности (утв. ЦБ РФ 26 марта 2004 г. № 254-П с изм. от 4 декабря 2009 г.) // СПС «Консультант» от 20 октября 2010 г.
6. Письмо ЦБР от 31 марта 2008 г. № 36-Т «О Рекомендациях по организации управления рисками, возникающими при осуществлении кредитными организациями операций с применением систем интернет-банкинга» // СПС «Консультант» от 20 октября 2010 г.
7. Методические рекомендации по проведению проверки системы управления банковскими рисками в кредитной организации (ее филиале) (направлены письмом ЦБР от 23 марта 2007 г. № 26-Т) // СПС «Консультант» от 20 октября 2010 г.
8. Указание оперативного характера ЦБР от 23 июня 2004 г. № 70-Т 
   «О типичных банковских рисках» // СПС «Консультант» от 20 октября 2010 г.
9. Ильясов С.М. Методологические аспекты формирования кредитной политики банка // Деньги и кредит. – 2009. - № 6. – С. 23-26