Управление кредитными рисками

во внесудебном порядке). Поэтому в указанных случаях взыскание на заложенное имущество обращается только по решению суда.

  В банке существуют  основные правила организации  и проведения торгов (аукционов)  по продаже залогового имущества  и имущества банка, права и обязанности участников аукционов и конкурсов коммерческих предложений по продаже залогового имущества банка (см. Приложение № 5).

  Реализацией такого  заложенного имущества как: квартиры, заложенные физическими лицами; автотранспорт; оборудование и  станки, товарно-материальные ценности, товары народного потребления и т.д. 

Современный банковский рынок немыслим без риска. Риск присутствует в любой операции, но в зависимости  от условий может иметь разные масштабы и компенсироваться. Следовательно, для банковской деятельности важным является предвидение риска и разработка управленческих мероприятий по его снижению до минимального уровня. В теме 2 отмечалось, что банковский риск является синтетическим риском, то есть включает в себя совокупность локальных рисков, таких, как кредитный, процентный, валютный, рыночный и т. п. Это означает, что методы снижения банковского риска также необходимо дифференцировать по этим составляющим.

Методы  снижения кредитного риска.

Существует пять основных методов снижения кредитного риска:

- оценка кредитоспособности заемщика;

- уменьшение размеров кредитов, выдаваемых одному заемщику;

- страхование кредитов;

- привлечение достаточного обеспечения;

- выдача дисконтных ссуд.

Рассмотрим подробнее  данные методы.

1. Оценка кредитоспособности заемщика. Кредитные работники обычно отдают предпочтение этому методу, поскольку он является наименее рискованным средством предотвращения потерь, связанных с не возвратом кредитов. К определению кредитоспособности заемщика существует множество различных подходов как на уровне государства (методики Национального банка Украины), так и на уровне отдельного банка (внутренние методики оценки кредитоспособности). Анализируя практику оценки кредитоспособности зарубежных банков, можно отметить, что в последнее время широкое распространение получил метод балльных оценок ссудополучателя. Этот метод предполагает разработку специальных шкал для определения рейтинговой оценки клиента. Критерии, по которым проводится данная оценка, строго индивидуальны для каждого банка и базируются на его практическом опте

2. Уменьшение  размеров кредитов, выдаваемых одному  заемщику. Данный метод относится к одному из способов разреши риска - лимитированию средств - и применяется, когда банк уверен в достаточной кредитоспособности клиента. Уменьшенный размер кредита позволяет сократить величину потерь в I чае его не возврата.

3. Страхование  кредитов. Данный метод предполагает полную передачу риска его не возврата организации, занимающейся страхованием. Существует много различных вариантов страхов кредитов, но все расходы, связанные с их осуществлением, правило, относятся на счет ссудополучателя.

4. Привлечение  достаточного обеспечения. Такой метод практически чески полностью гарантирует банку возврат выданной суммы получение процентов за пользование ею и является достаточно эффективным методом снижения риска. Однако при защите кредитного риска приоритет должен отдаваться не привлечению достаточного обеспечения, предназначенного для покрытия убытков, а анализу кредитоспособности заемщика, направленному предотвращение убытков банка. В связи с этим меняются акценты при выдаче ссуды: ссуда выдается не в расчете на то, что, ее погашения придется продать активы, а на то, что она б) возвращена в соответствии с кредитным договором.

5. Выдача дисконтных ссуд. Дисконтные ссуды лишь в небольшой мере снижают степень кредитного риска. Данный метод гарантирует как минимум получение платы за кредит, а вопрос о ее возврате остается открытым. Поэтому данный метод используется в сочетании с каким-либо другим методом снижения риска.

2. Методы снижения  процентного риска

Процентный риск может  быть снижен с помощью следующих  методов.

1. Страхование процентного риска, как и страхование от процентного риска, предполагает полную передачу соответствующего риска страховой организации.

2. Выдача кредитов  с плавающей процентной ставкой. Такие кредиты позволяют банку вносить соответствующие изменения в размер процентной ставки по выданному кредиту для снижения инфляционного риска и колебаний рыночной процентной ставки.

3. Срочные соглашения. Данный метод предполагает широкое использование форвардных контрактов. Таким образом, заранее фиксируется дата, размер будущего кредита, а также плата за пользование им. При повышении этих ставок выигрывает клиент, который получил ссуду под более низкую ставку.

4. Процентные  фьючерсные контракты. Данный метод позволяет играть на процентных ставках и используется для спекуляции на колебаниях рыночных процентных ставок.

5. Процентные  опционы. Это соглашения, которые предоставляют держателю опциона право купить или продать краткосрочную ссуду или депозит по фиксированной цене до или по наступлении определенной даты в будущем.

6. Процентные  свопы. Этот метод предполагает обмен процентными платежами (но не платежами по основному долгу) по кредитным обязательствам, заключенным на одну и ту же сумму, но на разных условиях. Например, процентная ставка может быть плавающей, фиксированной или ориентированной на различные ставки рынка ссудных капиталов.

3. Методы снижения  рыночного риска

Как отмечалось в теме 2, рыночный риск отражает риск падения деловой активности на фондовом рынке. В связи с этим каждый банк разрабатывает комплекс локализующих мероприятий, предохраняющих от потерь, связанных с ценными бумагами. Существует три наиболее распространенные методы снижения банковского рыночного риска:

- использование фьючерсных  контрактов на куплю-продажу ценных  бумаг;

- использование фондовых  опционов;

- диверсификация инвестиционного  портфеля банка.

4. Методы снижения  валютного риска

Для снижения валютного риска банк может использовать следующие приемы:

1. Выдача ссуды  в одной валюте с условием  ее погашения в Другой с  учетом форвардного курса, зафиксированного  в кредит-Ном договоре. Такие меры позволяют банку застраховаться от возможного падения курса валюты кредита.

2. Форвардные  валютные контракты. Это основной метод снижения валютного риска. Такие операции предполагают заключение срочных контрактов между банком и клиентом о купле-продаже иностранной валюты по цене форвардного обменного курса.

3. Валютные фьючерсные контракты.

4. Валютные  опционы.

5. Валютные  свопы. Данный метод представляет собой соглашение между двумя сторонами об обмене в будущем сериями платежей в разных валютах. Валютные свопы подразделяются на два вида:

- свопы пассивами (обязательствами) - это обмен обязательствами по уплате процентов и погашению основного долга в основной валюте на подобные обязательства в другой валюте Цели такого свопа заключается в уменьшении затрат в связи с привлечением фондов; ;

- свопы активами позволяют сторонам соглашения произвести обмен денежными доходами от какого-либо проекта (например, инвестирования) в одной валюте на аналогичные доходы в другой валюте.

6. Ускорение  или задержка платежей используется при осуществлении операций с иностранной валютой. При этом банк в соответствии со своими прогнозами изменения валютных курсов может потребовать от своих дебиторов ускорения или задержки расчетов. Этим приемом пользуются для защиты от валютного, риска или получения дохода от игры на колебаниях курсов.

7. Диверсификация  средств банка в иностранной  валюте. Данный метод предполагает постоянное наблюдение за колебаний курсов иностранных валют.

 

 

 

 

3.2. ВЫРАБОТКА ПРЕДЛОЖЕНИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ РАБОТЫ АО "БТА БАНК"

 

В результате проведенного SWOT-анализа, были разработаны следующие предложения по совершенствованию работы "БТА Банка":

- Расширение масштабов  работы с частными лицами и  корпоративными клиентами, проведение  инновационных решений в данной  области, ориентация на мировой  опыт работы в данном секторе.

- Повышение свободы  принятия решений на местах  в части кредитования физических  лиц, индивидуальных предпринимателей, малого бизнеса. С этой целью  целесообразно использовать информационную  базу "БТА Банка"

- Увеличение величины  операций на рынке ценных бумаг, разработка и осуществление инвестиционных проектов. Профессионализм сотрудников обеспечивает перспективность и эффективность разработки данных направлений. Высокий кредитный рейтинг служит одним из стимулов работы зарубежных инвесторов и банков с "БТА Банком".

- Снижение рискованности  операций путем использования  в работе обширной информационной  базы по клиентам, а также опыта  сотрудников при экспертных оценках  финансового состояния клиентов. Профессионализм и опыт работы  помогут снизить негативное влияние возможных экономических кризисов.

- Совершенствование системы  управления, ее динамичности и  гибкости, сохраняя при этом возможность  снижения рисков за счет масштабных  ресурсов

- Использование главного  преимущества по отношению к  конкурентам: опыт работы.

- Путем повышения зарплаты  и улучшения социального обеспечения  привлечение профессиональных кадров

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Неплатежи в стране, в  настоящее время, связаны с недооценкой  моментов кредитных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей кредитной политике.

Кредитные риски остаются важнейшим фактором нестабильности для казахстанских банков, и оттого несколько банкам удается минимизировать их, будут определяться перспективы  дальнейшего развития банковского сектора страны.      

Анализ формирования банковских доходов показал, что  процесс накопления прибыли для  банков второго уровня остается проблематичным. Рассчитанные коэффициенты фондовой капитализации  прибыли банков, характеризующие  способность наращивать собственный капитал за счет прибыли, а не дополнительных эмиссий акций, указывают на то, что большинство банков имеют небольшой собственный капитал и нарастить его за счет своей прибыли в ближайший период для банков затруднительно.

В то же время имеется группа банков, у которых складывается высокая величина данного коэффициента.

Банки могут значительно  минимизировать риск кредитования с  помощью различных способов обеспечения  возврата банковских ссуд.

Кредитные операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку:

Во-первых, их успешное осуществление  ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачи  в кредитовании способствует их разорению  и банкротству;

Во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитие экономики страны;

В-третьих, эта деятельность при ее успешном осуществлении приносит прибыль всем ее участникам: кредитным  организациям, заемщикам и обществу в целом.

При рассмотрении экономического положения потенциального заемщика важны буквально все моменты, иначе банк может понести огромные потери. Кредитным отделам банка необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный и все возрастающий казахстанский опыт.

Банковское дело находится  в процессе перемен. Стремясь повысить экономическую эффективность и  улучшить механизм распределения ресурсов, правительство предпринимает шаги в направлении создания в экономике  атмосферы открытости, конкуренции  и рыночной дисциплины.

Финансовая либерализация, ужесточение конкуренции и диверсификация ставят перед банками новые проблемы и способствуют возникновению новых  рисков. Без выработки новых способов управления, банки могут оказаться  в кризисе.

Банковские аналитики  часто принимают блестящие характеристики руководящего состава за признаки хорошего управления. Это важно, но вовсе не является надежным критерием лидерства и видения перспективы.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Гражданский кодекс Республики Казахстан, Алматы, 1995 год., издательство «Шабыт».
2. Конституция Республики Кахахстан.
3. Закон «О Национальном банке Р.К.». 1995 год (с дополнениями и изменениями).
4. «Об ипотеке недвижимого имущества», Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, Алматы, 23 декабря 1995 года.
5. «О налогах и других обязательных платежах в бюджет», Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, Алматы, 24 апреля 1995 года. С изменениями на 01 января 1998 года.
6. «О банках и банковской деятельности», Указ Президента Республики Казахстан, Алматы, 31 августа 1995 года.
7. «О бухгалтерском учете», Указ Президента Республики Казахстан, № 2723, 26 декабря 1995 года.
8. «Закон о банкротстве» от  21 января 1997 года, Алматы, газета «Казахстанская правда», 25  января 1997 года.
9. «Инструкция об исполнительном производстве», Алматы, 27 декабря 1997 года.
10. «О приватизации», № 2721, 23 декабря 1995 года.
11. «О хозяйственных товариществах», № 2255, 02 мая 1995 года.
12. «О лицензировании», № 969, 29 сентября 1998 года.
13. «О земле», № 2717, 24 января 2001 года.
14. «О судах», № 2581, 3 июля 2000 года.
15. «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним», № 2727, 25 декабря 1995 года.