Статистическое изучение страхового рынка

 

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ  БЮДЖЕТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ

ФИНАНСОВЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ

ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ  РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

БАРНАУЛЬСКИЙ  ФИЛИАЛ

 

Факультет: Учётно-статистический

^{(название факультета)}

Кафедра: Бухгалтерского учета, аудита, статистики

^{(название кафедры)}

 

 

Специальность (направление) Бухгалтерский  учёт, анализ и аудит

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

 

По дисциплине:  Статистика

 

 

ТЕМА: Статистическое изучение страхового рынка

 

Студент ________________                                      

                       (подпись)       (Ф.И.О.)

 Группа                                                                      Номер личного дела

 Преподаватель                                                        к.э.н., доцент

                                                        (ученая степень, звание)            

                                                                                         

                                                                                                                                                                      (Ф.И.О.)     

 

 

 

 

Барнаул 2013

 

 

 

 

 

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3

ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ 4

1. Основные понятия и задачи статистики страхования. 4

2. Сущность страхования рынка 4

3. Методологические вопросы статистического анализа состояния и развития сети страховых организаций 4

Расчетная часть 4

Задание 1 4

Задание 2 4

Задание 3. 4

Задание 4 4

АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ 4

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 4

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 4

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Тема  курсовой работы  - статистическое изучение страхового рынка.

               Эта тема актуальна, так как  в настоящее время страховой  рынок России характеризуется  ростом числа страховых компаний  и страховщиков, а также объемом  совершаемых ими операций, появлением  новых потребностей и новых  направлений их деятельности.

           Целью курсовой работы является  изучение темы «Статистическое  изучение страхового рынка» и  выполнение практических заданий  на основе пройденного и   изложенного в работе теоретического  материала. В теоретической части  работы будет освещена структура  страхования, приведены методы  расчетов статистических показателей,  применяемых для изучения динамики  данного явления, статистические  данные, соответствующие настоящему  времени. 

            В расчётной части курсовой  работы будет построен интервальный  ряд распределения, найдены средние  характеристики, мода и медиана  полученного интервального ряда  распределения путем расчетов  и графическим методом. Будет  установлено наличие и характер  связи между признаками методом  аналитической группировки, измерена теснота корреляционной связи между признаками с использованием коэффициентов детерминации и эмпирического корреляционного отношения.  Будут определены ошибка выборки для среднего дохода страховых организаций и границ, в которых будет находиться генеральная средняя, определена ошибка выборки для доли страховых организаций с заданным признаком, а также границы, в которых будет находиться генеральная доля.

           По данным о деятельности страховых  организаций одного из регионов  в отчётном году необходимо  выполнить ряд заданий:

Задание 1.

1. Построить статистический ряд распределения страховых организаций по признаку  Доходы, образовав пять групп с равными интервалами.

2. Рассчитать характеристики интервального ряда распределения: среднюю арифметическую, среднее квадратическое отклонение, коэффициент вариации, моду и медиану.

Сделать выводы по результатам выполнения задания.

Задание 2.

1.  Установить наличие и характер  связи между признаками – доходы и прибыль методом аналитической группировки, образовав пять групп с равными интервалами по факторному признаку.

2. Измерить тесноту корреляционной  связи между названными признаками  с использованием коэффициентов  детерминации и эмпирического  корелляционного отношения.

Сделать выводы по результатам выполнения задания.

Задание 3.

По результатам задания 1 с вероятностью 0,954 определить:

1.Ошибку выборки средней величины  доходов и границы, в которых  она будет находиться в генеральной  совокупности.

2.Ошибку выборки доли страховых  организаций с доходами 14 млн.  руб. и более и границы, в  которых будет находиться генеральная  доля.

Задание 4.

               Определить тарифную ставку страхования  профессиональной ответственности  аудиторов при средней убыточности  55 руб. на 100 руб. страховых сумм, экспертной оценке вероятности  наступления страхового события  – 0,05, числе договоров – 1200, доле абсолютной нагрузки в  брутто-ставке – 25% и вероятности  непревышения возмещения по сравнению  со страховыми суммами – 0,997. 

 

 

ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ

1. Основные понятия и задачи статистики страхования.

 

Страхование – система экономических  отношений, включающая образование  специального фонда (страхового фонда) и его использование, распределение  и перераспределение для преодоления  и возмещения разного рода потерь, ущерба, вызванных неблагоприятными событиями (страховыми случаями) путём  выплаты страхового возмещения и  страховых сумм.¹

Страхование ничего не создает. Его  сущность заключается в распределении  ущерба между всеми участниками  страхования. Это своего рода кооперация по борьбе с последствиями стихийных  бедствий и противоречиями, возникающими внутри общества из-за различия имущественных  интересов людей, вступивших в производственные отношения.

Социально-экономическое  значение страхования предопределяет роль его статистического анализа  и заключается в следующем:

1. Формирование страховых фондов, а также их использование является результатом перераспределения определенной части национального дохода.
2. Развитие страхования тесно связано с уровнем доходов населения и стабильностью экономики в целом.
3. Страхование выступает финансовым инструментом накопления и перераспределения собранных со страхователей страховых премий между теми, чьи интересы пострадали в результате страховых случаев.
4. Страхование является одним из способов защиты имущественных и неимущественных интересов населения.

 

В процессе страхования участвуют  два субъекта: страхователь и страховщик.

Страхователь (в практике международного страхования - полисодержатель) - это хозяйствующий субъект или гражданин, уплачивающий страховые взносы и вступающий в конкретные страховые отношения со страховщиком. Страхователем признается лицо, заключившее со страховщиком договоры страхования или являющееся страхователем в силу закона.

Страховщиком является хозяйствующий субъект, созданный для осуществления страховой деятельности, проводящий страхование и ведающий созданием и расходованием страхового фонда.²

При этом страховые организации  образуют из своих доходов два  вида страховых резервов: по имущественному страхованию и страхованию от несчастных случаев; по страхованию  жизни, пенсий и медицинскому страхованию. Они предназначаются для обеспечения  страховой защиты страхователей.

Существенными, отличительными особенностями  страхования являются следующие:

1. Отношения между страховщиком и страхователем имеют вероятностный характер, т.к. в их основе лежит страховой риск. Под страховым риском чаще всего понимается  вероятность наступления ущерба жизни, здоровью, имуществу страхователя в результате страхового случая, т.е. фактически происшедшего страхового события. Однако в основу страховых отношений может лечь только риск, по которому можно оценить вероятность наступления страхового случая, определить размер возможного ущерба и исчислить эквивалентную страховую сумму;
2. Возвратность средств: все средства, собранные страховщиком для выплаты страхового возмещения, возвращаются только тем страхователям, которые пострадали в данный момент времени;
3. Раскладка ущерба: общая сумма ущерба, понесённого страхователями за определённый промежуток времени, раскладывается на всех участников страхования, причём результат раскладки представляет величину страхового платежа.

2. Сущность страхования рынка

 

В соответствии с международной  классификацией финансовых инструментов, используемых в процессе формирования потоков социально- статистической информации, страховые компании относятся  к сектору финансовых корпораций, подсектору небанковских финансовых учреждений. Небанковские финансовые учреждения имеют  право осуществлять некоторые банковские операции, а в последние 7 – 10 лет  они стали основными конкурентами банковского сектора³.

Страхование как экономическая  категория является составной частью категории финансов любой страны. Однако если финансовые потоки в целом  связаны с распределением и перераспределением доходов, расходов и накоплений, то страхование отражает только перераспределительные  отношения между субъектами.

Страхование – это необходимый элемент производственных отношений, оно связано с возмещением материальных потерь в процессе общественного производства и является важнейшим условием нормального, непрерывного и бесперебойного воспроизводственного процесса. Рисковый характер, обусловленный в первую очередь противоречием между человеком и природными силами, порождает специфические отношения между людьми по предупреждению, преодолению, локализации разрушительных последствий форс-мажорных обстоятельств и стихийных бедствий, а так же по безусловному возмещению нанесенного ущерба. Эти субъективные отношения выражают реальные и наиболее насущные потребности людей в поддержании достигнутого жизненного уровня. Данные отношения отличает определенная специфика, и они в совокупности составляют экономическую категорию страховой защиты общественного производства.

Услуги страхования распространяются на страховом рынке. Страховой рынок – это особая сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает специфическая услуга – страховая защита, формируются предложение и спрос на нее.

Объективная необходимость развития страхового рынка - необходимость обеспечения  бесперебойности воспроизведенного  процесса путем оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных неблагоприятных обстоятельств. Страховой  рынок можно рассматривать так  же,  как форму организации  денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда  для обеспечения страховой защиты  общества, как совокупность страховых  организаций (страховщиков), которые  принимают участие в оказании соответствующих услуг.

Обязательным условием существования  страхового рынка является наличие  общественной потребности на страховые  услуги и наличие страховщиков, способных  удовлетворить эти потребности.

Структура страхового рынка может  быть охарактеризована в институциональном  и территориальном  аспектах.

В институциональном аспекте она представлена акционерными, корпоративными, взаимными и государственными страховыми компаниями.

В территориальном аспекте можно выделить местный (региональный) страховой рынок, национальный (внутренний)  и мировой (внешний) страховые рынки.

В настоящее время страховой  рынок России характеризуется ростом числа страховых компаний и страховщиков, а также объемов совершаемых  ими операций, появлением новых потребностей и новых направлений их деятельности. Кроме того, произошло достаточно резкое обострение конкуренции со стороны  как отечественных страховых  компаний, так и зарубежных страховых  и перестраховочных фирм.

Классификация видов и способов страхования осуществляется в зависимости  от:

• Специфики страховых компаний – государственное и негосударственное страхование. Иногда используют термины «централизованное» и «децентрализованное страхование». Централизованное страхование связано с прямым законодательным выделением из национального дохода и национального богатства страны определенных потоков – страховых фондов. Децентрализованное страхование предполагает создание финансовых резервов из других источников. Со своей стороны негосударственные страховые учреждения могут относиться к различным формам собственности – акционерной (открытого или закрытого типа), собственности взаимных и кооперативных фондов, товариществ, совместной (типа Joint Venture), частной собственности;
• Страхователей (физических или юридических лиц, которые уплачивают страховые взносы и тем самым вступают в конкретные страховые отношения со страховщиком) – личное, общественное и социальное страхование, страхование ответственности, предпринимательских рисков, банковских рисков;
• Числа страховых случаев, включаемых в объем страховой ответственности, - широкое и ограниченное страхование. Ограничение объема страховой ответственности зависит от финансовой страховой компании, специфики контролируемого ею рынка, типа страхователей, уровней страхового и валютного рисков, риска форс-мажорных обстоятельств;
• Уровня страхового обеспечения, который выражается уровнем страховой оценки по отношению к стоимости имущества, принятого для страхования (в процентном отношении). Часто условия страхования дают возможность страхователю самому устанавливать уровень страхового обеспечения. Существуют две системы страхового обеспечения – система пропорционального обеспечения и система первого риска, которая предусматривает возмещение ущерба в рамках стоимости застрахованного имущества. Если сумма ущерба оказалась больше страховой суммы, то разница не возвращается. При этом ущерб в пределах страховой суммы называется первым (возмещаемым) риском, а сверх страховой суммы – вторым (невозмещаемым) риском;
• Формы – обязательное и добровольное страхование. Общество в лице государства устанавливает законом обязательное страхование, т. е. обязывает определенный круг страхователей вносить фиксированные страховые платежи, когда необходимость возмещения материального или иного ущерба или оказания денежной помощи касается интересов не только конкретного страхователя, но и общества в целом. Иными словами, обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты. Поэтому в нашей стране обязательным является социальное страхование, страхование имущества сельскохозяйственных предприятий, страхование строений, пассажиров и военнослужащих.