Статистические методы кредитования

• среняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени;

• при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный процент от базовой суммы. [11, с.96]

В современных условиях на практике применяются в основном три разновидности коммерческого кредита:

1. кредит с фиксированным сроком погашения;

2. кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;

3. кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

3. Потребительский кредит

Главный отличительный его признак целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В России только получает распространение, ограниченно используется при кредитовании под залог недвижимости (чаще всего жилья). В зарубежной же практике потребительский кредит охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через различные системы кредитных карточек.

4. Государственный кредит

Основной признак этой формы кредита непременное участие государства в лице органов исполнительной власти различных уровней. Осуществляя функции кредитора, государство через центральный банк производит кредитование:

• конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурного характера;

• коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

В роли заемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.

Основной формой кредитных отношений при государственном кредите являются такие отношения, при которых государство выступает заемщиком средств.

Следует отметить, что в условиях переходного периода он должен использоваться не только в качестве источника привлечения финансовых ресурсов, но и эффективного инструмента централизованного кредитного регулирования экономики. [11, с. 112]

5. Международный кредит

Международный кредит рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР и др.), правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица, включая кредитные организации. В отношениях с участием государств в целом и международных институтов всегда выступает в денежной форме, во внешнеторговой деятельности и в товарной (как разновидность коммерческого кредита импортеру). Классифицируется по нескольким базовым признакам:

• по характеру кредитов межгосударственный, частный;

• по форме государственный, банковский, коммерческий;

• по месту в системе внешней торговли кредитование экспорта, кредитование импорта.

Характерным признаком международного кредита выступает его дополнительная правовая или экономическая защищенность в форме частного страхования и государственных гарантий.

6. Ростовщический кредит

Специфическая форма кредита. В зарубежных источниках рассматривается лишь в историческом плане, но в современных российских условиях получил определенное распространение. Как совокупность кредитных отношений для большинства стран в настоящее время имеет однозначно нелегальный характер, т.е. прямо запрещенных действующим законодательством. На практике ростовщический кредит реализуется путем выдачи ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от центрального банка. Характеризуется сверхвысокими ставками ссудного процента (до 120-180% по ссудам, выдаваемым в конвертируемой валюте) и зачастую криминальными методами взыскания с неплательщика. По мере развития инфраструктуры национальной кредитной системы и обеспечения доступности кредитных ресурсов для всех категорий потенциальных заемщиков ростовщический кредит исчезает с рынка ссудных капиталов. [8, с.56]

Таким образом, формы кредита тесно связаны с его структурой и в определённой степени отражают сущность кредитных отношений [5, с. 119].

 

 

2. Анализ кредитных операций  на примере ОАО СКБ Приморья  «Примсоцбанк»

 

2.1 Общая характеристика ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»

ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» — один из лидеров банковской сферы Дальнего Востока.

Лицензия № 2733 Банка России выдана 4 марта 1994 г.

Уставный капитал ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» — 203 200 008 рублей.

В состав акционеров входит Европейский банк реконструкции и развития.

Внешний аудит банка по международным стандартам финансовой отчетности проводит аудиторская компания Moore Stephens (Лондон).

Банк создан в 1994 году во Владивостоке в рамках концепции развития системы социальных банков Российской Федерации, принятой Пенсионным фондом РФ. Целью создания банка являлось оказание различных финансовых услуг ПФ РФ Приморского края и других дальневосточных регионов России. Отделение ПФ по Приморскому краю долгое время входило в состав основных акционеров кредитной организации.

Основные владельцы акций банка сегодня: председатель правления Дмитрий Яровой и его сын Александр (34,87% и 32,49% соответственно), принадлежащее Дмитрию Яровому ООО «Форпост-В» (19,99%) и Европейский банк реконструкции и развития (12,5%), вошедший в капитал Примсоцбанка в мае 2007 года. Всего у кредитной организации 44 акционера.

У Примсоцбанка 9 филиалов, в том числе в Москве и Санкт-Петербурге, а также 41 дополнительный офис и 3 оперкассы вне кассового узла (сеть представлена в 24 населенных пунктах страны). Сеть банкоматов и терминалов насчитывает около 450 устройств. Численность персонала — свыше 1’700 человек.

Банк обслуживает почти 20 тысяч юридических лиц и примерно 180 тысяч частных клиентов, для которых эмитировано около 200 тысяч пластиковых карт платежных систем «Золотая Корона» и «Visa». Клиентам предлагается широкий спектр банковских продуктов и услуг, включая переводы и расчетно-кассовое обслуживание, электронный банкинг, аренду индивидуальных сейфов и др.

В 2012 году активы кредитной организации увеличились на 40% или более чем на 10 млрд рублей. Основной приток активов обеспечили вклады населения (+6,8 млрд) и средства на счетах юридических лиц (+2,6 млрд). Также Примсоцбанк продолжает демонстрировать сравнительно высокие для региональных банков показатели деловой активности. В активах кредитный портфель занимает около 70%. Почти 2/3 всех ссуд предоставлено коммерческим предприятиям и организациям. Удельный вес просроченной задолженности в совокупном кредитном портфеле незначительно превышает 3%. В ценные бумаги, преимущественно в векселя и облигации российских банков, вложено почти 7% нетто-активов. Ресурсную базу банка формируют средства на счетах и вклады частных лиц (60% пассивов), остатки на расчетных и депозитных счетах предприятий (25% пассивов). На внутреннем рынке межбанковского кредитования Примсоцбанк работает не очень активно, предпочитая размещать свободные средства на депозите в ЦБ.

Среди 7 кредитных организаций, зарегистрированных в Приморском крае на 01.04.2013, Примсоцбанк обогнал Дальневосточный Банк по размеру активов и занял лидирующее место в регионе по этому показателю, а также по таким показателям как величина кредитного портфеля и объем обязательств перед населением.

          

2.2 Анализ кредитных операций физических лиц ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк»

Кредитные операции являются приоритетным направлением деятельности банка.

           Ежемесячно банк представляет  отчет в ЦБ РФ и проводит  анализ кредитования ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк», что позволяет выявить результаты кредитной деятельности банка, а также определить положительные и отрицательные тенденции в её направлениях.

            Проведем анализ кредитных операций  ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» по состоянию на 01.01.2013г.

             ОАО СКБ Приморья «Примсоцбанк» осуществляет  следующие виды кредитования:

• коммерческое кредитование юридических лиц и частных предпринимателей,
• кредитование частных лиц, в том числе потребительское и ипотечное кредитование;
• кредитование на рынке МБК.

1. Кредитование корпоративных клиентов

Основными клиентами банка в этой области деятельности являются предприятия малого и среднего бизнеса.

В течение 2012 года банк сумел укрепить свои позиции в этом сегменте банковского рынка.

Портфель корпоративных кредитов в течение 2012 года вырос на 50.4% и составил 15 748 млн. рублей. Доля просроченной задолженности оставалась на приемлемом уровне в 1.8 % (в 2011 г. - 1.5%) от величины портфеля при уровне резервирования 4.2% (в 2011 г. – 5.3%).

Для расчёта базисного абсолютного прироста воспользуемся формулой:

Δi = yi – yo,

где yi  - уровень сравниваемого периода,

yo  - уровень базисного периода.

Таблица 2.1 – Доля просроченной задолженности в корпоративном кредите за 2011-2012 годы

 

 

Показатель	2011 г.	2012 г.	Абсолютный прирост (базисный)
Портфель корпоративных кредитов, млн. руб.	10471	15748	5277
Доля просроченной задолженности, %	1,5	1,8	0,3

 

 

           Банк стремится предоставить своим клиентам универсальную линейку качественных кредитных продуктов, состоящий как из традиционных, так и новых, востребованных рынком, кредитов и услуг. Широкое распространение получил относительно новый для рынка продукт для участников внешнеэкономической деятельности - ВЭД-овердрафт. Клиенты банка имеют возможность получать выгодное краткосрочное беззалоговое финансирование, благодаря обслуживанию в банке. В прошедшем году продолжалась активная работа по лизинговому финансированию наших клиентов. Лизинговый портфель компании-партнера банка превысил 1,2 млрд рублей, увеличившись более, чем в 2 раза.

Приоритетным направлением деятельности банка  в кредитовании корпоративных клиентов в 2012 году было кредитование малого бизнеса. Объем выданных кредитов вырос на 49%, а ссудная задолженность увеличилась на 54.9%  до 2 361 млн. рублей. Этому способствовали активизация этого направления деятельности в филиалах и дополнительных офисах банка, расширение спектра предлагаемых кредитов, оптимизация процесса  кредитования.

В рейтинге агентства РБК на 1 января 2013 года банк занимает 92 позицию (на 1 января 2012 года – 109) среди 500 крупнейших российских банков по размеру кредитного портфеля юридических лиц.

2. Потребительское и ипотечное кредитование

Развитие потребительского кредитования было одним из приоритетных направлением кредитных операций в отчетном году. Усиление потребительских настроений в 2012 году привело к увеличению спроса населения на потребительские кредиты. Несмотря на сильную конкуренцию со стороны федеральных и региональных банков, объем выдачи банком потребительских кредитов вырос на 34.0% и составил 6 602 млн. рублей ( в 2011 г. - 4926 млн рублей), портфель потребительских кредитов к концу года вырос на 65.6% и составил  6 910 млн. рублей (в 2011 г. – 4173 млн руб.).

Для расчёта базисных темпов прироста воспользуемся формулой:

    ,

где yi  - уровень сравниваемого периода,

yo  - уровень базисного периода.

Таблица 2.2 – Объем выдачи потребительских кредитов за 2011-2012 годы

Показатель	2011 г., млн. руб.	2012 г., млн. руб.	Темпы прироста (базисные), %
Объем выдачи потребительских кредитов	4926	6602	34,0
Портфель потребительских кредитов	4173	6910	65,6

 

 

Достигнутые результаты обеспечены как выпуском новых продуктов потребительского кредитования,  так  и ростом операций по привлекательным для населения потребительским кредитам банка. Например, выдачи автокредитов увеличились на 70%.

Доля просроченной задолженности в портфеле уменьшилась и составила 3.2% (в 2011 году - 5.3%), доля резервов в кредитном портфеле составила в конце года 6.2% (в 2011 году - 8.7%).

Таблица 2.3 – Доля просроченной задолженности в потребительском кредите за 2011-2012 годы

 

 

 

 

 

 

Показатель	2011 г., %	2012 г., %	Абсолютный прирост (базисный), %
Доля просроченной задолженности в кредитном  портфеле	5,3	3,2	- 2,1
Доля резервов в кредитном портфеле	8,7	6,2	- 2,5