Статистические методы изучения кредита

Министерство образования и  науки РФ

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

Всероссийский заочный финансово-экономический  институт

 

 

Курсовая работа

 

по дисциплине: «Статистика»

 

на тему:

 «Статистические  методы изучения кредита»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                 Выполнил:

 

 

       .

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание.

Введение…………………………………………………………………………..3

I. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ…………………………………………………5

1.1.Понятие и классификация кредита. Задачи его статистического изучения…………………………………………………………………………..5

1.2.Система статистических показателей кредита…….……………………6

1.3.Показатели  эффективности кредитных вложений…………………….11

1.4.Понятие  процентной ставки. Способы начисления процентов. Процентный платеж……………………………………………………………14

II. РАСЧЕТНАЯ ЧАСТЬ………………………………………………………17

III. АНАЛИТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ……………………………………………..33

Заключение……………………………………………………………………...37

Список литературы…………………………………………………………….38    

 

Введение

Жизнь общества немыслима без изучения хода его развития. Изучением, анализу, исследованиям подвергнуты всевозможные стороны жизнедеятельности всего мирового сообщества и его отдельные единицы – предприятия, домохозяйства, целые отрасли промышленности, происходящие  в мире и отдельных странах социально-экономические, демографические и иные процессы.

Тема экономико-статистического  анализа кредита является актуальной в современных условиях хозяйствования, поскольку кредит является средством межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала и позволяет производительно использовать денежные средства, высвобождаемые в ходе работы предприятий, в процессе исполнения государственного бюджета, а также сбережения отдельных граждан и ресурсы банков.

Статистика кредита занимается сбором и обработкой информации о кредитных вложениях и кредитных ресурсах, о размерах и составе просроченных суд, об эффективности ссуд в научно-технических мероприятиях, об оборачиваемости кредитов. В задачи статистики кредита входят характеристика кредитной политики банка, статистическое изучение форм кредита, изучение ссудного процента.

Целью данной курсовой работы является проведение исследования статистических методов изучения кредита, в качестве основных из которых выбран индексный метод.

Задачами курсовой работы явились следующие:

- определение сущности  кредита, его показателей и  методики их определения;

- описание индексного  метода статистики и его роли  в изучении заработной платы;

- определение показателей  вариации ряда распределения и др.

Курсовая работа имеет  следующую структуру:

1. Теоретическая часть – содержит определение кредита, рассмотрение ее состава, показателей, описание некоторых статистических методов изучения кредита;
2. Расчетная часть – содержит решение расчетного задания по варианту;
3. Аналитическая часть – содержит самостоятельно проведенный анализ среднемесячной номинальной начисленной заработной платы работников предприятий и организаций в экономике РФ с помощью средств компьютерной техники.

Материалами для написания курсовой работы послужили учебники таких авторов, как Гусаров В.М., Симчеры В.М.

 

 

I. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ.

1.1.Понятие и классификация кредита. Задачи его статистического изучения.

Кредит  — это экономические отношения, возникающие .между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование.

Кредит является средством межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала и позволяет производительно использовать денежные средства, высвобождаемые в ходе работы предприятий, в процессе исполнения государственного бюджета, а также сбережения отдельных граждан и ресурсы банков.

Основными принципами, на которых строится процесс кредитования и благодаря которым обеспечивается возвратное движение капитала и определяются условия выдачи и погашения ссуд, являются: возвратность, срочность, обеспеченность ссуд, целевое использование, платность (возмездность).

Как экономическая  категория кредит есть форма движения ссудного капитала.

Ссудный капитал — это денежные средства, отданные в ссуду за определенный процент при условии возвратности.

Таким образом, основным отличием ссуды от кредита  является ее денежная форма, тогда как кредит может выступать и в товарном виде, следовательно, понятие кредита шире понятия ссуды.

В Гражданском кодексе Российской Федерации в настоящее время применяется только понятие «кредит» как в товарной, так ив денежной форме. Понятие «ссуда» характеризует отношения по поводу бесплатного предоставления во временное пользование материальной вещи.

В условиях рыночных отношений с помощью кредита выполняются следующие функции:

- аккумуляция временно свободных денежных средств;

• перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата;

- создание кредитных  орудий обращения (банкноты и  казначейские билеты) и кредитных операций;

- регулирование объема  совокупного денежного оборота.

Статистика  кредита занимается сбором и обработкой информации о кредитных вложениях и кредитных ресурсах, о размерах и составе просроченных ссуд, об эффективности ссуд в научно-технических мероприятиях, об оборачиваемости кредитов. В задачи статистики кредита входят характеристика кредитной политики банка, статистическое изучение форм кредита, изучение ссудного процента.

Банковские  кредитные операции подразделяются на два вида:

активные  операции - банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды. Сюда относятся ссудные операции с клиентами, операции по предоставлению межбанковского кредита, депозиты, размешенные в других банках;

пассивные операции — банк выступает в роли заемщика, привлекая деньги от клиентов и других банков. Сюда относятся депозиты физических и юридических лиц, включая клиентов и банки, ссудные операции по получению межбанковского кредита.

Пассивные операции позволяют банку формировать  большую часть его кредитных ресурсов, а активные — осуществлять кредитные вложения.

Кредитные ресурсы — средства банков, временно свободные денежные средства бюджета, экономики, населения.

Кредитные вложения — ссуды, выданные банковскими учреждениями предприятиям, организациям и населению для производственного и социального развития.

 

1.2.Система статистических показателей кредита.

 

Для характеристики кредитных  отношений статистика кредита использует систему показателей, которая включает:

• объем и структуру кредитных ресурсов и кредитных вложений;
• объем и структуру просроченных ссуд;
• среднюю длительность просроченных ссуд;
• удельный вес несвоевременно возвращенных ссуд в общей сумме погашенного кредита;
• удельный вес просроченной задолженности в общей сумме задолженности по ссудам;
• уровень процентной ставки за пользование ссудой и т.д.

Для характеристики объема кредитных  вложений используют показатели остатков задолженности и размера выданных и погашенных ссуд. Остатки задолженности  в отчетности показываются по состоянию на определенную дату, поэтому при расчете среднего показателя за период используют среднюю хронологическую или среднюю арифметическую.

Состав кредитных вложений, как  отмечалось, изучается по различным  признакам: целевого использованию  ссуд, формам собственности, отраслям экономики территории, участию в процессе воспроизводства и т.д.

Размер кредитных ресурсов также характеризуется остатками  вкладов, средств на счетах и депозитах  и суммами возвращенных и полученных ресурсов. Анализ кредитных ресурсов может проводиться в разрезе отраслей, областей, а также коммерческих банков.

В качестве показателей  динамики используются ценные, базисные и среднегодовые темпы роста  и прироста, коэффициенты опережения и эластичности.

Российский кредитный  рынок за последние годы существенно активизировался (табл.1.1.), чему способствовали относительная стабилизация экономики, рост реальных денежных доходов населения, укрепление российской валюты и другие факторы. За период, прошедший с момента финансового кризиса 1998г., объем кредитных вложений в целом увеличился в 12 раз, при этом объем просроченной задолженности рос существенно более низкими темпами (3,63раза).

Для характеристики уровня кредитных  вложений с учетом их колебаний во времени рассчитываются средние  величины: средний срок ссуды, средний размер ссуды, средний остаток задолженности по ссудам, среднее число оборотов кредитов.

Таблица 1.1

Динамика ссудной задолженности  банковского сектора России

млрд руб.

Показатель	1.07. 1998	1.01. 2003	1.01. 2004	1.04. 2004	1.07. 2004	1.07.2004 к 1.07. 1998, раз
Ссудная задол-	318,6	2148,8	3048,0	3354,4	3715,8	11,66
женность, всего
в том числе:
1. Кредиты,  депо-	309,5	2146,2	3047,4	3353,9	3714,3	12,00
зиты и  прочие
размещенные
средства  в том числе прос-	16,8	40,5	48,0	53,7	61,0	3,63
роченная  задол-
женность
из них:
1.1. кредиты,  де-	218,7	1654,0	2385,0	2524,5	2758,8	12,62
позиты и  т.п.,
предоставляемые
нефинансовым
предприятиям  и
организациям  1.2. кредиты,  де-	47,1	291,4	263,7	373,0	406,5	8,63
позиты и  т.п.,
предоставляе-
мые банкам
2. Финансирова-	9,1	2,7	0,6	0,5	1,4	0,15
ние госпрограмм  и
капвложений на
возвратной  основе

Источник. Обзор  банковского сектора от 22.08.2004, http://www.cbr.ru.

 

Средний срок пользования  ссудой может быть рассчитан двумя  способами:

1. при условии непрерывной оборачиваемости ссуд 

                                          

,                                                            1.1

где К – размер ссуды по отдельному кредитному договору;

       t – срок пользования ссудой по отдельному кредитному договору;

 

2. без условия непрерывной оборачиваемости:

                                              ,                                                   1.2.

где `К – средний остаток ссуд;

        П – оборот по погашению  ссуд (сумма погашенных ссуд);

        D – число календарных дней за период

 

Расчет среднегодового остатка  ссудной задолженности проводится по формуле средней хронологической  или средней арифметической в  зависимости от наличия исходных данных.

Иногда возникают ситуации, когда один заемщик берет несколько различных по размеру, срокам погашения и уровню процента ссуд. Для определения оптимального срока уплаты процентных платежей с учетом интересов кредитора и заемщика рассчитывают средний срок погашения ссуд для одного кредитора. При этом сумма процентных платежей, начисленных на n ссуд на начальных условиях, равна одному процентному платежу, начисленному на сумму ссуд при средней процентной ставке `t . Исходя из этого определения рассматривается несколько ситуаций:

1)если полученные на  разные сроки ссуды имеют одинаковую величину и даны под одинаковые процентные ставки

                                                     1.3

                                                              

        2)если выданы  ссуды различной величины, на разные сроки, но под одинаковые процентные ставки  

                                                                1.4   

        3)если ссуды  различной величины выданы на  разные сроки, под разные процентные  ставки                                                

                                           1.5

Для определения календарного дня  одновременного погашения всех займов необходимо срок погашения ссуды, вычисленный  по одной из вышеприведенных формул, прибавить ко дню первого планового платежа.

Средний размер ссуды  определяется по формуле