Контрольная работа по «Информационным системам в экономике»

«ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ  ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

ЗАОЧНЫЙ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  ИНСТИТУТ

 

 

КАФЕДРА ИНФОРМАТИКИ, МАТЕМАТИКИ И  СТАТИСТИКИ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Контрольная работа по дисциплине

«Информационные системы в экономике»

Вариант № 7

 

 

 

 

 

                                                                                 

 

 

 

 

 

 

Исполнитель:

                                                                                        Факультет:

                                                                                       Специальность:

                                                                                       

     

                                                                                         Работу проверил:

 

 

г. Омск 2012г

 

 

 

 

Содержание  работы:

 

1. Тема 1. Определение рыночной стоимости облигации ……………стр.3

 

2. Тема 2. Погашение задолженности по частям ……………………..стр.7

 

3. Тема 3. Распределение инвестиций …………………………………стр.9

 

4. Список литературы ………………………………………………….стр.14

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача 1. Определение рыночной стоимости облигации.

 

1. Сущность  задачи

 

1. Наименование задачи: Определение рыночной стоимости облигации.

 

2. Цель решения задачи: Определение рыночной стоимости облигации и анализ распределения ежегодных доходов от процента на купоне до конца срока действия облигации.

 

3. Путь решения задачи:

 

1. Определить рыночную стоимость облигации в течение всего периода её действия.
2. Построить график изменения рыночной стоимости.
3. Кратко описать действия в MS EXCEL.

 

Условия задачи:

 

Известен номинал облигации, процент ежегодных доходов (процент  на купоне) и срок действия облигации. Кроме того, известна банковская ставка в момент выпуска облигации и момент времени, когда банковская ставка изменяется, и до какой величины.

 

4. Периодичность решения задачи: ежегодно в течение 12 лет.
5. Источник получения информации: изменение рыночной стоимости облигаций.
6. Информационная модель задачи:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7. Экономический смысл задачи: Контроль банковской ставки обусловлен необходимостью проведения учета изменений, происходящих с рыночной стоимостью облигации. То же самое относится и к учету изменений банковской ставки. Прибыль, полученная в результате правильного экономического решения поставленной задачи, может послужить основанием для принятия решений, касающихся дальнейших вложений и выбора срока действия облигаций.

 

2. Описание  исходных данных

 

Номинал облигации	Процент на купоне (k)	Срок погашения (срок действия)	Банковская ставка в момент выпуска (j)	Год изменения банковской ставки (начиная  с которого ставка меняется)	Новая банковская ставка (j)
10000	10	12	5	6	15

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Описание алгоритма определения рыночной стоимости облигации

 

     По  данным  в таблице мы видим следующую  исходную информацию:

 

j- банковская ставка 5% годовых на момент выпуска облигации, при этом банковская ставка изменяется, начиная с 6 года она равняется 15% годовых ;

t- момент времени: 0-момент выпуска, 1-через год после выпуска и т.д.;

n- срок действия облигации 12 лет;

S- номинал облигации 10000;

k- процент на купоне 10% годовых

Y- ежегодный доход, определяется по проценту на купоне по формуле S*k.

 

Стоимость облигации в момент времени t=0,1,2,….,n рассчитывается по формуле:

 

                      CO =(Y (1-(1+j) ))/j  + S/(1+j) ,

 

  Используя Excel можно формулу вычисления стоимости облигации разложить на составляющие

A	B	C	D	E	F	G	H	I	J
t	n-A	j	1+C	D	1/E	(1-F)/C	Y*G	S/E	H+I
0	=12-A2	0,05	=1+C2	=СТЕПЕНЬ(D2;B2)	=1/E2	=(1-F2)/C2	=10000*0,1*G2	=10000/E2	=H2+I2
1
2
3
4
5	=12-A2	0,15	=1+C7	=СТЕПЕНЬ(D7;B7)	=1/E7	=(1-F7)/C7	=10000*0,1*G7	=10000/E7	=H7+I7
12

 

В верхней строке указанной таблицы обозначения столбцов в Excel. Во второй строке показаны формулы, которые должны быть записаны в ячейки, используя A, B, C, D, E, F, G, H, I как адреса ячеек.

  В столбце А сверху вниз расположены по возрастанию от 0 с момента выпуска облигации до 12 (12 лет срок действия облигации).

   В ячейке В2 зафиксирована формула n-A, а вниз по столбцу В убывание от 12 до 0 , означающие уменьшение срока действия облигации.

   В столбце С располагается банковская ставка в виде десятичной дроби. Размер банковской ставки в первые 5 лет равняется 0,05, начиная с 6 года банковская ставка равна 0,15.

   В ячейке D2 формула 1+С рассчитывается сумма номинал облигации + банковская ставка по всему столбцу D на каждый год действия облигации.

   В столбце E вычисляется формула (1+j) ,  часть выражения из общей формулы расчета стоимости облигации.  В столбце F формула (1+j) , часть выражения из общей формулы расчета стоимости облигации. В столбце G формула (1-(1+j) )/j, часть выражения из общей формулы расчета стоимости облигации. В столбце H формула (Y (1-(1+j) ))/j, часть выражения из общей формулы расчета стоимости облигации. В столбце I формула S/(1+j) , часть выражения из общей формулы расчета стоимости облигации. Во всей таблице используется свойство Excel автоматической смены адресации строк при "движении" по столбцу.

В столбце J определяется рыночная стоимость облигации по годам с момента выпуска. В ячейке J12 сумма 10000 рублей равна номинальной стоимости облигации в конце периода её действия.

       Используя свойство Excel автоматической смены адресации строк при                           "движении" по столбцу получили следующую таблицу:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A	B	C	D	E	F	G	H	I	J
t	n-A	j	1+C	D^B	1/E	(1-F)/C	Y*G	S/E	H+I
0	12	0,05	1,05	1,80	0,56	8,86	8 863,25	5 568,37	14 431,63
1	11	0,05	1,05	1,71	0,58	8,31	8 306,41	5 846,79	14 153,21
2	10	0,05	1,05	1,63	0,61	7,72	7 721,73	6 139,13	13 860,87
3	9	0,05	1,05	1,55	0,64	7,11	7 107,82	6 446,09	13 553,91
4	8	0,05	1,05	1,48	0,68	6,46	6 463,21	6 768,39	13 231,61
5	7	0,15	1,15	2,66	0,38	4,16	4 160,42	3 759,37	7 919,79
6	6	0,15	1,15	2,31	0,43	3,78	3 784,48	4 323,28	8 107,76
7	5	0,15	1,15	2,01	0,50	3,35	3 352,16	4 971,77	8 323,92
8	4	0,15	1,15	1,75	0,57	2,85	2 854,98	5 717,53	8 572,51
9	3	0,15	1,15	1,52	0,66	2,28	2 283,23	6 575,16	8 858,39
10	2	0,15	1,15	1,32	0,76	1,63	1 625,71	7 561,44	9 187,15
11	1	0,15	1,15	1,15	0,87	0,87	869,57	8 695,65	9 565,22
12	0	0,15	1,15	1,00	1,00	0,00	0,00	10 000,00	10 000,00

 

   По данным столбца J  с помощью МАСТЕР ДИАГРАММ строится график изменения рыночной стоимости облигации за весь период действия.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Тема 2. Погашение задолженности по частям.

 

1. Сущность  задачи

 

1. Наименование задачи: Погашение задолженности по частям.

 

2. Цель решения задачи: при помощи средств MS Excel научиться определять остаток долга на момент погашения.

 

3. Путь решения задачи:

 

1. Используя табличный процессор Excel определить остаток долга на момент погашения, используя актуарный метод.
2. Построить график изменения основного долга.   

 

Постановка  задачи.

     Известен размер полученного кредита, процентная ставка. Срок погашения кредита. Даты и размеры частичных платежей.

 

4.  Периодичность  решения задачи: за период с 27.01 по 12.12 в течении 9 раз в соответствии с датой внесения частичного платежа и датой погашения кредита.

 

5. Экономический смысл задачи: На основании данных об остатке долга на момент погашения кредита могут приниматься решения об использовании займа по времени.

 

2. Описание  исходных данных

 

Клиент получает кредит 27.01 в размере 37000 руб. под 11% . Срок погашения кредита 12.12. Кредитор согласен получать частичные платежи, график поступления платежей приведен в таблице:

Частичные платежи

 

Дата поступления	Величина (руб)
8.02	150
16.03	500
19.04	350
25.05	830
5.06	150
28.07	1500
25.08	170
11.09	900

 

 

3. Описание  алгоритма решения задачи

 

Используя Excel строим таблицу с исходными данными:

 

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	исходные  данные долг +%	момент  открытия кред, дни поступления платежей и дата погашения	кол-во дней от предыдущего платежа	величина  платежа	кол-во дней от последнего списания долга (суммируются  дни, если нет списания)	накопленные платежи (суммируются платежи, если они меньше %)	остаток основного долга после поступления платежа	процент на дату платежа
2	кредит 37000	27.01.2012					37 000,00
3	проценты 11%	08.02.2012	=ДНЕЙ360(B2;B3)	150	11	150,00	37 000,00	=G3*0,11*E3/360
4	момент погашения 12.12	16.03.2012		500	=ЕСЛИ(F3<H3;E3+C4;C4)	=ЕСЛИ(F3<H3;F3+D4;D4)	=ЕСЛИ(F3<H3;G3;G3+H3-F3)

 

 

 

	A	B	C	D	E	F	G	H
1	исходные  данные долг +%	момент  открытия кред, дни поступления платежей и дата погашения	кол-во дней от предыдущего платежа	величина  платежа	кол-во дней от последнего списания долга (суммируются  дни, если нет списания)	накопленные платежи (суммируются платежи, если они меньше %)	остаток основного долга после поступления  платежа	процент на дату платежа
2	кредит 37000	27.01.2012					37 000,00
3	проценты 11%	08.02.2012	11	150	11	150,00	37 000,00	124,36
4	момент погашения 12.12	16.03.2012	38	500	38	500,00	36 974,36	429,31
5		19.04.2012	33	350	33	350,00	36 903,67	372,11
6		25.05.2012	36	830	69	1 180,00	36 903,67	778,05
7		05.06.2012	10	150	10	150,00	36 501,73	111,53
8		28.07.2012	53	1500	53	1 500,00	36 463,26	590,50
9		25.08.2012	27	170	27	170,00	35 553,76	293,32
10		11.09.2012	16	900	43	1 070,00	35 553,76	467,14
11		12.12.2012	91	901	91	901,00	34 950,90	971,83
								35 922,73