Управления кредитными рисками

Среди методов управления кредитным риском выделяют такие как:

• анализ и оценка кредитоспособности заемщика;
• диверсификация рисков;
• кредитные деривативы;
• лимиты выдачи кредитов;
• залоги, гарантии и поручительства;
• страхование кредитного риска;
• создание резервов на возможные потери по ссудам;
• другие.

В ходе исследования деятельности ОАО «Россельхозбанк» было установлено, что банк был создан 15 марта 2000 года в  целях   реализации   кредитно-финансовой политики РФ в агропромышленном комплексе и формирования эффективной  системы кредитно-финансового обслуживания АПК.

Сегодня Россельхозбанк входит в число крупнейших банков страны и лидирует среди кредиторов агропромышленного комплекса России, располагая второй по величине в стране филиальной сетью. ОАО «Россельхозбанк» - это динамично развивающийся банк, основным видом деятельности которого является кредитование.

Анализ кредитного портфеля с точки зрения подверженности кредитному риску показал, что портфель банка отличается стабильными темпами роста. Это является позитивной стороной кредитной деятельности банка, т.к. свидетельствуют о разработанной кредитной политике. В целом банк ведет мало рискованную деятельность. В этом ему помогает использование таких методов снижения кредитного риска, как лимитирование кредитных операций по регионам, видам ссуд, отдельным заемщикам, обеспечение исполнения обязательств путем залогов, гарантий и поручительств, страхование и другие. Однако на основании проведенного анализа можно выделить ряд проблем:

• большую долю в структуре кредитного портфеля составляют долгосрочные кредиты, которые повышают уровень кредитного риска;
• происходит рост размеров резервов на возможные потери по ссудам, что свидетельствует об увеличении кредитного риска;
• наибольшую долю по видам обеспечения возвратности кредитов занимают полученные гарантии и поручительства (около 70%), которые являются наименее качественным обеспечением из-за возможного дефолта гаранта или поручителя;
• увеличение размеров просроченных платежей.

Для снижения данных кредитных рисков Россельхозбанку необходимо выработать и внедрить в свою деятельность четкую схему принятия решения по управлению кредитным риском – от высшего менеджмента до технического исполнителя, более эффективно организовать предварительный, текущий и последующий контроль, принять комплекс мер, направленных на активизацию работы с проблемной задолженностью. Также важным направлением совершенствования системы управления кредитными рисками будет являться разработка новых и поддержание в актуальном состоянии действующих методик по оценке рисков.

В заключение необходимо отметить, что не существует единственно правильного, универсального метода управления кредитными рисками. В каждом банке должен разрабатываться свой механизм снижения вероятности невыполнения обязательств по кредитному договору.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1. Гражданский кодекс РФ (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 14.07.2008).
2. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 №86-ФЗ (в ред. ФЗ от 26.04.2007 N 63-ФЗ).
3. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-I (в ред. ФЗ от 08.04.2008 N 46-ФЗ).
4. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» №177-ФЗ от 23.11.2003 г.
5. Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» от 20.03.2006 г. № 283-П
6. Положение ЦБ РФ «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 N 254-П (ред. от 20.03.2006).
7. Положение ЦБ РФ «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.1998 №54-П (в ред. Положения ЦБ РФ 27.07.2001 № 144-П).
8. Письмо ЦБ РФ «О типичных банковских рисках» от 23.06.04 г. №70-Т
9. Устав Открытого акционерного общества «Российский Сельскохозяйственный банк» (ОАО «Россельхозбанк») (утвержден Распоряжением Росимущества № 2379 от «18» декабря 2008 года). -  Москва, 2008.
10. Амосов С.Г. Кредитные деривативы в операциях хеджирования/ С.Г.Амосов//Рынок Ценных бумаг. - 2000. - №3. – С.22 – 25
11. Антипова, О.Н.  Регулирование рыночных рисков /О.Н. Антипова // Банковское дело. - 2002. - №4. – С.17 - 25
12. Бухтин М.А. Управление кредитным риском банка: понятия ожидаемых и непредвиденных потерь / М.А. Бухтин // Деньги и кредит. – 2008. - №5. – С.19 - 25
13. Бычко Ю.П. Построение эффективной системы управления кредитными рисками / Ю.П. Бычко // Финансы и кредит. – 2007. - №26. – С.31 – 37
14. Ковалев, В.А. О кредитоспособности заемщика / В.А.Ковалев//Деньги и кредит. – 2008. - №1. – С.56 – 59.
15. Ковалев, П.П. Некоторые аспекты управления рисками /П.П. Ковалев // Деньги и кредит. – 2006. - №1. – С.47 – 51.
16. Кожина, Л.И. Риски банковской деятельности / Л.И. Кожина // Инвестиции в России. – 2007. - №1. – С.33-40
17. Кондратюк, Е.А. Понятие банковских рисков и их классификация / Е.А.Кондратюк // Деньги и кредит. – 2004. - №6. – С.43-50
18. Корнилов, Ю.А. Некоторые вопросы управления кредитным риском / Ю.А. Корнилов //Деньги и кредит. – 2007. - №5. – С.33-37
19. Костерина, Т.М. Кредитная политика и кредитные риски/ Московская финансово-промышленная академия - М.: МФПА, 2005. - 104 с.
20. Кричевский, М.Л. Нейросетевой анализ кредитоспособности заемщика / М.Л. Кричевский // Управление риском. – 2008. - №1. – С.41 – 46
21. Олоян, К.А. Об оценке кредитного качества корпоративного заемщика/ К.А.Олоян// Деньги и кредит. – 2008. - №8. – С.37 – 42.
22. Сагитдинов, М.Ш., Калимулина, Ф.Ф. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка /М.Ш. Сагитдинов// Банковское дело. – 2003. - №10. - С. 19.
23. Магомедов, Г.И. Организационные структуры управления кредитными рисками в коммерческих банках / Г.И. Магомедов // Финансы и кредит. – 2007. - №40. – С.28 – 31.
24. Bessis J. Risk management in banking/ - 2nd ed. – England: J. Wiley & sons. – 2008. – 476p.
25. Официальный сайт ОАО "Россельхозбанк" [электронный ресурс]. - М., [2010].-Режим доступа: www. rshb.ru /. – О банке.
26. Официальный сайт ОАО "Россельхозбанк" [электронный ресурс]. - М., [2010].-Режим доступа: www. www.rshb.ru/upload/docs/report/3349Q094/. – Годовой отчет за 2009 год.
27. Официальный сайт  "Центральный банк Российской Федерации" [электронный ресурс]. - М., [2010]. -Режим доступа: www.cbr.ru/. – Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета ОАО «Россельхозбанк» по состоянию на 1 января 2009 г.
28. Официальный сайт  "Центральный банк Российской Федерации" [электронный ресурс]. - М., [2010]. -Режим доступа: www.cbr.ru/. – Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета ОАО «Россельхозбанк» по состоянию на 1 января 2008 г.
29. Официальный сайт “Кредитов” [Электронный ресурс]. – М.,[2010]. – Режим доступа: http://www.kreditov.ru/dog_sn.html/. - Пути снижения кредитных рисков.
30. Официальный сайт “Банки - дело” [Электронный ресурс]. – М., [2010]. – Режим доступа: http://www.banki-delo.ru/. – Гарантии и поручительства как способ обеспечения кредита.
31. Официальный сайт “Банкир” [Электронный ресурс]. – М., [2010]. – Режим доступа:  http://bankir.ru/. - Основы банковской аналитики.

 

 

 

 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ

Приложение 1

Бухгалтерский баланс ОАО «Россельхозбанк» на 01.10.2009 г., (тыс. руб)

 

№ п/п	Наименование статьи	Данные на отчетную дату	Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года
	I.Активы
1	Денежные средства	11829322	5206170
2	Средства кредитных организаций в Центральном банке РФ	18396394	25293136
2.1	Обязательные резервы	4514363	1910246
3	Средства  в кредитных организациях	67572082	4611333
4	Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	25792622	11661957
5	Чистая  ссудная задолженность	764820349	645101665
6	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи	12216097	8838047
6.1	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	1388463	100913
7	Чистые вложения в  ценные бумаги, удерживаемые до погашения	7860337	0
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные  запасы	13784959	9198464
9	Прочие активы	17001190	6867821
10	Всего активов	939273352	716778593
	II.Пассивы
11	Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка РФ	28147412	0
12	Средства кредитных  организаций	280625597	341792127
13	Средства клиентов (некредитных организаций)	449163297	242078528
13.1	Вклады физических лиц	66949554	41616781
14	Финансовые обязательства,	0	0