Способы снижения кредитного риска

Недостаточная ликвидность может вызвать неожиданный дефицит платежных средств, который должен быть покрыт путем необычных повышенных затрат, вызывая тем самым   уменьшение прибыльности учреждения. В худшем случае, неадекватная ликвидность может привести к неплатежеспособности данного учреждения, с точки зрения  краткосрочных обязательств. С другой стороны, чрезмерная ликвидность может вести к низкому уровню доходов на активы и тем самым неблагоприятно повлиять на показатели доходности учреждения.                                                        

Поддержание адекватной  ликвидности часто  зависит от  того, как  рынок воспринимает  финансовую силу банка. Если  его состояние  кажется ухудшающимся,  обычно вследствие  значительных  убытков,  понесенных  в  связи  с  кредитами, возникает  потребность в  чрезвычайной  ликвидности.  Вкладчики снимают  свои вклады  или не  возобновляют их, когда истекает срок депозитов, банк начинает приобретать депозиты по более высокой цене, выпускает долговые  денежные обязательства,  создающие серьезные  проблемы для общей прибыльности. Способность  банка любой  ценой найти  источники финансирования  на  рынках  денег  в  конечном  итоге  падает,  поскольку   потенциальные  инвесторы сокращают или закрывают свои кредитные  линии, которыми  пользовался банк.  При этом  банки, способности которых мобилизовать средства становятся и более  ограниченными и  более  дорогостоящими,  часто  испытывают  на себе  эффект массовой  выплаты средств  вследствие  необходимости  покрыть  свои   обязательства  по   непогашенным  долгам. Заемщики  реагируют  на   потенциальный  крах   банках  использованием   средств  по открытым для них кредитным линиям, стараясь обеспечить себе наличие средств, когда в них возникнет нужда. Это явление частично объясняется и тем, что они  хотят получить побольше от банка,  как бы  страхуя имеющиеся  там свои  депозиты, которые  не могут быть быстро изъяты  из банка.  Таким образом,  осознание рынком  ухудшения состояния  банка может иметь реальные последствия для его ликвидности.

     

 

 

ГЛАВА 2. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ.

2.1. ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКОВСКОГО МЕНЕЖДМЕНТА.

 

 Банковский  менеджмент рассматривает проблемы  организации и управления банком  и персоналом, обеспечивает эффективную  работу банка наиболее рациональными  путями. Прежде всего менеджмент связан  с субъектом  управления – банком. Банковский менеджмент имеет свои особенности. Они  во многом определяются тем, что банк, используя заемные ресурсы других хозяйствующих субъектов, должен  ими распорядиться так, чтобы они приносили доход как самому банку, так и его клиентам. Направления банковского менеджмента определяются с учетом  основных задач, стоящих пред банком и определяемых его стратегией. Для этого важно правильно спланировать работу учреждения банка во всех областях – кредитной, депозитной, инвестиционной. Необходима четкая постановка аналитической работы, позволяющая выявить спрос и предложение на банковские услуги, оценить значение кредита в развитии экономики. Банковский менеджмент – система управленческих воздействий, производимых соответствующими организационными структурами, обеспечивающих непрерывность и своевременность движения кредитных ресурсов с целью достижения как микро-, так и  макроэкономических приоритетов. К микроэкономическим целям могут относиться устойчивость банковского учреждения, сохранность и доходность ресурсов банка и его клиентов. Макроэкономические лежат в сфере стабилизации национальной денежной единицы, максимальной активизации использования материальных и денежных ресурсов в экономике. В соответствии с формируемыми целями в банковском менеджменте определяется ряд сфер:

• банковская политика;
• финансовые сферы – управление пассивами, управления активами, управление активами против пассивов ( ликвидностью), управление прибылью;
• риск-менеджмент;
• правовые сферы – управление налогами, управление юридическими обязательсвами;
• организационные сферы – организационные структуры, надзор  и регулирование.

 Качественный, эффективный и адекватный банковский  менеджмент способен не только  противостоять негативным макро- и микроэкономическим факторам, которые скорее всего приведут к банкротству, краху банк с некачественным менеджментом, не только их нейтрализовать, но и часто даже использовать в своих целях. Поэтому наличие в банке такого менеджмента является основным условием и гарантией его устойчивости и эффективной работы. В связи с чем возникает вопрос оценки менеджмента, наличия соответствующей системы показателей. Показатели, по которым оценивается банковский менеджмент разделяется на ряд групп:

• количественные и качественны;
• объективные и субъективные;
• формализуемые и не формализуемые.

 Количественные  показатели оценки банковского  менеджмента могут применяться  только соотносительно размерам  банка, его политике и специализации. К ним относятся:

• размер капитала банка;
• количество учредителей;
• объемы активных и пассивных операций;
• количество клиентов;
• количество сфер экономики и отраслей работы;
• география работы;
• наличие и разветвленность филиальной сети;
• корреспондентские отношения;
• количество банковских продуктов в портфеле.

 В числе  качественных показателей банковского  менеджмента выделяют ряд групп:

1. Качественные показатели (состояния и работы) оценивают менеджмент банка с позиций профессиональных требований кредитного предпринимательства:

• достаточность капитала, качество активов, прибыльность, ликвидность (в рамках безопасности и устойчивости);

• скорость совершения операций, обработки документов;
• комплексность предоставляемых банковских продуктов;
• степень удовлетворения запросов клиентов по видам, характеристикам, объемам и качеству предлагаемых банковских продуктов;
• адекватность принимаемых рисков и степень их управляемости.

2. Качественные показатели менеджмента (персонала) характеризуют его соответствие нормативным требованиям экономики к предпринимательским структурам:

• состав и компетентность  администрации (квалификация, опыт работы, наличие и качество надзора);
• характер, адекватность и соблюдение внутренней политики (соответствие базовым положениям и направлениям банковской политики, кадровая политика, внутренний контроль и аудит);
• выполнение регулятивных норм и соблюдение законов, инструкций и  иных подзаконных актов по банковской деятельности;
• способность администрации и персонала планировать и реагировать на изменение окружающей среды и обстановки (воздействие спадов, инфляции, умение признавать и исправлять ошибки).

3. Качественные показатели (социальные) их применение связано с особым социальным, общественным статусом кредитного предпринимательства:

• отношение персонала к труду;
• соотношение квалификации, ответственности и вознаграждений;
• степень и адекватность решения социальных проблем.

 В противоположность  качественному менеджменту некачественный  менеджмент банков - мисменеджмент – играет роль главного элемента банковских кризисов и инициатора убытков банка и клиентов. Мисменеджмент приводит к углублению кризисов через умножение убытков, неправильное размещение ресурсов, повышенный риск операций и усиление инфляции за счет сверхвысоких процентных ставок. Мисменеджмент формирует 4 категории поэтапно характеризующие углубление кризиса банка:

• технический мисменеджмент;
• косметический мисменеджмент;
• авантюрный мисменеджмент;
• мошенничество.

 Однако несмотря  на определенную последовательность часто встречаются сочетания категорий.

На практике мисменеджмент и его стадии достаточно сложно структурируются, взаимопереплетены и часто завуалированы, и это при его достаточно серьезной опасности и для клиентов банка и для банковской системы. Это делает особо важным проблему и также работу по обнаружению, идентификации, финансированию и дальнейшему использованию характерных черт, а точнее индикаторов падения культуры менеджмента банка, процесса ухудшения его положения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2.  УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМ  РИСКОМ.

 

Основной задачей регулирования рисков является поддержание приемлемых  соотношений прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами банка, то есть минимизация банковских потерь.

 

Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска ценных долговых бумаг и т. д.

Управление кредитными рисками является основным в банковском деле. Ключевыми элементами эффективного управления кредитами являются хорошо развитые кредитная политика и процедуры, хорошее управление портфелем, эффективный контроль за кредитами.

Кредитная политика создает основу всего процесса управления кредитами. Она определяет объективные стандарты, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление и оформление займов, и управление ими. Когда кредитная политика сформулирована правильно, четко проводится сверху и хорошо понимается на всех уровнях банка, она позволяет руководству банка поддерживать правильные стандарты в области кредитов, избегать излишнего риска и верно оценивать возможности развития дела.

Разработка кредитной политики представляется особенно важной, когда банку предстоит адаптироваться к сложным и постоянно меняющимся условиям экономики и когда перед ним стоит задача, ранее никогда не возникавшая или возникавшая, но не получавшая должного внимания.

Кредитный риск - непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок и т. д. Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов.

Управление кредитным риском - это и процесс и сложная система. Процесс начинается с определения рынков кредитования, которые часто называются « целевыми рынками». Он продолжается в форме последовательности стадий погашения долгового обязательства.

 

Кредитная политика.

Кредитная политика создает основу всего процесса управления кредитами. Разработанная и письменно зафиксированная кредитная политика является краеугольным камнем разумного управления кредитами. Политика определяет объективные стандарты и параметры, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление займов и управление ими. Политика определяет основу действий Совета Директоров, законодателей и лиц, принимающих стратегические решения, а также предоставляет возможность внешним и внутренним аудиторам оценить степень и качество управления кредитами в банке. Когда кредитная политика сформулирована правильно, четко проводится сверху и хорошо понимается на всех уровнях банка, она позволяет руководству банка поддерживать правильные стандарты в области кредитов, избегать излишнего риска и верно оценивать возможности развития дела.

Кредитная политика как бы создает единый кредитный язык банка в целом и этот язык очень важен для поддержания преемственности по мере роста банка, диверсификации его деятельности и делегирования кредитных полномочий и обязанностей в банке. Кредитный язык, разработанный в результате появления четкой политики, представляет основу развития общей кредитной культуры банка.

Обзор управления кредитным риском

Управление кредитным риском- это и процесс и сложная система. Процесс начинается с определения рынков кредитования, которые часто называются « целевыми рынками». Он продолжается в форме последовательности стадий погашения долгового обязательства.

Начало процесса предоставления кредита

Как описывалось выше, кредитная политика банка определяет кредитную деятельность банка, его «целевые рынки» и клиентуру, а также приемлемые и неприемлемые риски. Сотрудники кредитного отдела должны сыграть двойную роль-роль продавца и эксперта в процессе предоставления кредита. После идентификации потенциального заемщика, сотрудник кредитного отдела начинает процесс принятия решения посредством получения информации у этого заемщика с тем, чтобы решить, совместима ли его просьба о предоставлении кредита с текущей политикой банка. Далее сотрудник должен определить, для чего заемщику нужны дополнительные средства. Настоящая причина может не всегда совпадать с названной заемщиком. Узнав настоящую причину, сотрудник банка сможет определить соответствующую структуру кредита по срокам, составить график его погашения и найти подходящий для этого вид кредита( например, инвестиционный кредит, кредитование оборотного капитала и ипотечный).