Принципы кредитования исламских банков

Избыточная  ликвидность. Отсутствие эффективной альтернативы традиционному межбанковскому валютному рынку, работающей в соответствии с принципами шариата, приводит к серьезным затруднениям в сфере управления ликвидностью исламскими финансовыми институтами. Ограниченные возможности для инвестиций, согласно принципам ислама со стороны банков, в свою очередь могут привести к необоснованному завышению стоимости активов.

Управление  рисками. Работа в соответствии с принципами ислама подвергает исламские финансовые институты дополнительным рискам по сравнению с общими для банковской индустрии. Такие риски включают в себя риск соответствия принципам шариата, правовые риски и т. п. Принимая во внимание расширение института исламского банкинга, функция управления рисками в исламских финансовых институтах должна обеспечить не только управление такими рисками, но и стабильное развитие индустрии.

Стандартизация. На данный момент не существует единых стандартов формирования финансовой отчетности и нормативно-правовой базы для исламских финансовых институтов. В результате в некоторых странах они работают согласно стандартам AAOIFI (Бухгалтерская и аудиторская организация для исламских финансовых институтов), в то время как в других они используют стандарты, предписанные для традиционных финансовых институтов.

Следование  шариату. Следование принципам шариата является основным условием работы исламских банков. Данный вопрос напрямую связан с проблемами воспитания квалифицированных кадров и управления рисками, описанными выше. Исламские учебные заведения не в состоянии удовлетворить потребность в квалифицированных кадрах возрастающего числа исламских финансовых институтов. Различия в интерпретации положений шариата также вызывают необходимость в квалифицированных кадрах для выработки единой позиции по механизмам работы продуктов исламского банкинга.

Данные факты говорят  о том, что исламский банкинг  в Кыргызстане представляет собой  комплексный механизм, которому еще предстоит пройти определенные этапы на пути своего развития. Однако, несмотря на существующие трудности, он является тем самым институтом, который доказал свою состоятельность и способность работать во время глобального финансового кризиса.

Для Кыргызстана исламский банкинг с огромным потенциалом привлечения инвестиционных ресурсов должен рассматриваться как одна из приоритетных направлений развития банковского сектора страны.

5. Позитивный опыт использования исламских принципов финансирования мировой исламской финансовой индустрией может быть использован с максимальной эффективностью для привлечения инвестиционных ресурсов в экономику Кыргызской Республики.

Факт необходимости  вливания инвестиций в экономику  Кыргызской Республики неоспорим. В  некоторых случаях, особенно если речь идет об инвестициях из стран, сотрудничающих с Кыргызстаном в рамках заключенных международных соглашений, для государства могло бы быть целесообразным оперировать механизмами финансирования, предлагаемыми инвесторами для привлечения инвестиционных возможностей богатых ресурсами стран-членов ИБР.

 

 

 

Список литературы

 

Нормативная-регламентирующая литература

1. Указ Президента Кыргызской Республики «О пилотном проекте внедрения исламских принципов финансирования в Кыргызской Республике» N 373 от 12 июля 2006 г.
2. Меморандум о взаимопонимании между Кыргызской Республикой и Исламским банком развития и «ЭкоБанком», относительно внедрения исламского банковского дела и финансирования в Кыргызской Республике» от 16 мая 2006 г.
3. Положение о реализации исламских принципов финансирования в Кыргызской Республике в рамках пилотного проекта. Утверждено постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики N 32/2 от 30 октября 2006 года (В редакции постановлений Правления Нацбанка КР от 30 ноября 2006 года N 38/1, 29 июня 2007 года N 33/1 25 апреля 2008 года N 18/2, 17 декабря 2008 года N 47/3). 
4. Положение «О требованиях к формированию финансовой отчетности ОАО «Экобанк» по результатам операций, осуществляемых в рамках реализации пилотного проекта по внедрению исламских принципов финансирования в Кыргызской Республике». Утверждено постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 25/5 от 27 июня 2008 г. 
5. Инструкция об особенностях расчета коэффициентов адекватности капитала в ОАО «ЭкоБанк» с учетом операций, осуществляемых в соответствии  с исламскими принципами финансирования. Утверждено
6. постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики № 9/1 от 22.02.2007 г. 

 

7. Положение о порядке осуществления финансирования по операции «Мурабаха» в ОАО «ЭкоБанк» Утверждено Решением Правления Протокол № 68 от 04.08.2008 года.
8. Положение о порядке привлечения денежных средств физических и юридических лиц по договору Неограниченная Мудараба, Утверждено совместным Решением Совета Директоров и Правления ОАО «ЭкоБанк», Протокол № 39 от 16.06.2008 года.

Учебная и научная литература

1. Беккин Р, Страхование в мусульманском праве: теория и практика. – М.: Анкил. – 2001.
2. Исламские финансы в современном мире: экономические и юридические аспекты/Под ред. Р. Беккина. – М.: Андалус, 2004.
3. Козырев В.М. Основы современной экономики: Учебник. - М, 2000.
4. Курс экономики: Учебное пособие/Под ред. Б.А. Райзберга - М., 1997.
5. Трунин П.В., Каменских М.В., Муфтяхетдинова М. Исламская финансовая система: современное состояние и перспективы развития.- М.: Ин-т экономики переходного периода, 2009.
6. Финансы, денежное обращение, кредит /Под ред. Л.А. Дробозиной - М., 2000.
7. Финансы, деньги, кредит :Учебник /Под ред. О.В. Соколовой. – М., 2000.
8. Финансы. Денежное обращение. Кредит.: Учебник/Под ред. Н.Ф. Самсонова. – М., 2001.
9. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник./Под ред.  
   В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. - М., 2009.
10. Финансы: Учеб. для вузов/Под ред. С.И. Лушина и др. - М., 2008.

 

Периодическая литература

1. Антипова О. Н. Зарубежная практика контроля за созданием коммерческих банков // Банковское дело. – 2007. – № 5. – С. 11 – 14.
2. Беккин Р.И. Особенности функционирования исламских финансовых институтов: российский опыт // Вестн.СПб. ун-та. Сер. 8. Менеджмент. 2006. Вып. 2. – С. 11 – 13.
3. Беккин И.Р. Иранская модель модернизации // Мировая экономика и международные отношения. - 2008.- № 7.  – С. 34 – 36.
4. Беккин Р.И. Розничные услуги в исламском банковском деле // Банковский ритейл. - 2007. - № 4. – С. 10 – 13.
5. Куран Т. Исламская экономическая мысль и исламская экономика // Христианство и Ислам об экономике / Под ред. М.А. Румянцева, Д.Е. Раскова. - СПб., 2008.
6. Максимов А.А., Милославская Т.П. Исламские банки в странах Ближнего и Среднего Востока // Ислам в странах Ближнего и 
   Среднего Востока. - М., 1982.
7. Муртазалиев Ш. Основные проблемы развития исламского банкинга в Кыргызской республике// Ислам в современном мире. 2010. - № 1-2. С.17-18.
8. Петров Г.Б. Банковский бизнес по исламским правилам // Управление в кредитной организации.- 2008.- № 5. – С. 4 – 7.
9. Сарбанов У. К., Болджурова А. С. Исламские принципы финансирования в экономике Кыргызской Республики. Экспресс-анализ. www.idmedina.ru/books/materials/rmforum/4/sarban.htm

Интернет-ссылки

1. www.ecobank.kg
2. www.nbkr.kg

¹ Банковское обозрение. – май 2009. – № 5/8.

² Исламские финансы в современном мире: экономические и юридические аспекты / Под ред. Р. Беккина. – М.: Андалус, 2004.

³ Беккин Р, Страхование в мусульманском праве: теория и практика. – М.: Анкил. – 2001, С.56.

⁴ Беккин Р, Страхование в мусульманском праве: теория и практика. – М.: Анкил. – 2001, С.58.

⁵ Беккин Р, Страхование в мусульманском праве: теория и практика. – М.: Анкил. – 2001, С.60.

⁶ Беккин Р, Страхование в мусульманском праве: теория и практика. – М.: Анкил. – 2001, С.61.

⁷ www.nbkr.kg

⁸ www.ecobank.kg

⁹ www.ecobank.kg

¹⁰ Муртазалиев Ш. Основные проблемы развития исламского банкинга в Кыргызской республике// Ислам в современном мире. 2010. - № 1-2. С.17-18.