Представления А.И. Анциферова о кредитной кооперации

 

 

Содержание

 

Введение......................................................................................................4

Представления А.И. Анциферова о кредитной кооперации........................5

Развитие теорий кооперативного кредита в работах Б. Дьячкова и

С.Л. Маслова......................................................................................................7

Развитие теорий кооперативного кредита в работах А.В. Чаянова и М.И. Туган-Барановского ................................................................................9

Заключение.......................................................................................................13

Список использованных литературных источников...............................15

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Кредитная кооперация - это результат развития и воплощения мировой кооперативной мысли нескольких поколений ученых и кооператоров-практиков разных стран. Наиболее ранние теоретические разработки в области кредитной кооперации появились в 30—40-х гг. XIX в. как части теорий кооперации в целом. Основоположниками кооперативных идей стали Ф. Лассаль, Р. Оуэн, Ф. Фурье. Эти исследования позволили возникнуть первым кооперативам и развиться многообразию форм потребительской кооперации. Основы теории исключительно кредитной кооперации разработали Ф.В. Райффайзен и Г. Шульце-Делич. Принципы организации кредитных кооперативов, провозглашенные ими, в частности солидарная ответственность, территориальные ограничения, определение максимального количества членов, предоставление ссуды только членам кооператива, остались актуальными до сегодняшнего дня, но требуют редакции при использовании в практической деятельности.

Первые исследования российских ученых о кредитной кооперации, таких как А.Н. Анциферов, С.В. Бородаевский, В.А. Косинский, раскрывали историю и рассматривали опыт развития мелкого кооперативного кредита зарубежных стран, выявляли возможность его применения в России, исследовали место кредитной кооперации в общей кооперативной системе, роль и значение кооперативных банков.

Проблемы кредитной потребительской кооперации рассматривались в фундаментальных монографиях Б. Дьячкова, С.В. Маслова, А.В. Чаянова и М.И. Туган-Барановского. Это наиболее полные теоретические разработки в области кредитной кооперации.

 

 

Представления А.И. Анциферова о кредитной кооперации

 

Для А. Н. Анциферова как практика был далеко не безразличен опыт, имевшийся в области кредитной кооперации за рубежом, прежде всего для того, чтобы исключить ошибки и просчеты в построении отечественной системы кооперативного кредита. Не ассоциируя кооперацию с развитием капитализма, он видел в кооперативных организациях способность противостоять торгово-ростовщическому капитализму. Он вместе со своими единомышленниками не только настойчиво убеждал в самых разных аудиториях в необходимости организации кредитной кооперации в стране, но и явился одним из учредителей Московского Народного банка, ставшего головной организацией в системе кредитных кооперативов. Главную задачу, решаемую центральным кооперативным банком, автор видел в приведении в равновесное состояние системы кооперативного кредита.

Большое внимание автор уделяет взаимоотношениям государства и кооперативного сектора. «Хорошим кооперативным законодательством, - отмечает А.Н. Анциферов, - незыблемо устанавливающим самостоятельность, независимость и самоуправление кооперативных учреждений, государство способно на самом деле содействовать широкому и правильному развитию кооперативных организаций и тем существенно воздействовать на весь хозяйственный строй страны». Другой задачей, посильной также только государству, по мнению автора, является организация надлежащего уровня образования. В этой связи он замечает: «Современное государство ставит себе в этой области весьма широкие задачи, и, конечно, только рутиной можно объяснить тот факт, что учению о кооперации до сих пор уделяется такое ничтожное внимание в низшей, средней и высшей школах».

Такие методы государственного воздействия на кооперативный сектор, как бюджетное финансирование и субсидирование, автор считает непригодными для его развития. Он считает, что решение двуединой задачи -установление регулярных отношений кредитных кооперативов с денежным рынком и регулирование движения потоков денежных средств внутри системы кредитных кооперативов - посильно только центральному банку, образованному на кооперативной основе.

Взаимоотношения центрального банка кооперативного кредита с организациями системы кооперативного кредита - учреждениями, стоящими на различных ступенях кооперативной иерархии, Анциферов рассматривает в трех возможных вариантах: централизованной, децентрализованной и смешанной системах. При централизованной системе отношения между центральным банком и местными организациями устанавливаются непосредственно; при децентрализованной - посредством учреждений промежуточных ступеней; при смешанной - посредством допущения в состав пайщиков и клиентов банка организаций различных ступеней, а также открытия банком в случае необходимости своих местных отделений.

Выбор той или другой формы, по мнению А. Н. Анцыферова, всегда зависит от конкретных условий и множества сопутствующих обстоятельств. Тем не менее в качестве генерального направления развития в его работе выделена система децентрализации, которая «сообщает аппарату большую гибкость и чувствительность, облегчает работу центрального механизма, упрощает и удешевляет ее, позволяет управлению центрального банка сосредоточить больше внимания на главной задаче и, несомненно, предохраняет от многих ошибок, неизбежно связанных с чрезмерным усложнением дела» (с. 218 - 219).

В целом, можно сделать вывод, что А. Н. Анциферов, говоря о кредитной кооперации, утверждал, что она основана на кооперативных, а не на капиталистических началах. В кооперации, в первую очередь, в кредитной, Анциферов видел средство «особой устойчивости» мелкого крестьянского хозяйства.

 

 

 

 

 

Развитие теорий кооперативного кредита в работах

Б. Дьячкова и С.Л. Маслова

 

Накопление практического опыта и достаточного фактического материала в условиях нэпа позволило создать труды, обобщающие осмысление процесса становления и развития сельскохозяйственного кредита, выявление его роли в деятельности производителей и во взаимоотношениях с государством. Среди них мы выделили монографии Б. Дьячкова, С.Л. Маслова, À.В. Чаянова и М.И. Туган-Барановского как наиболее полные теоретические разработки в области кредитной кооперации.

Монография Б. Дьячкова «Сельскохозяйственный кредит и сельскохозяйственная кредитная кооперация СССР» — это самое раннее обобщение фактического материала о деятельности сельскохозяйственного кредита, содержащее описание организации учета ссудных операций. К ее достоинствам можно отнести тот факт, что впервые были проанализированы балансы сельскохозяйственных кредитных союзов, обществ сельхозкредита и кредитных товариществ, на основе богатейшего фактического материала критически оценены методы кредитования. Исследователь доказывал, что необходимо образовывать союзы сельхозкооперации. В целом автор не рассматривает комплексного подхода к кредитному процессу, однако описывает и анализирует многие его элементы.

Еще одним теоретиком кооперации был С.Л. Маслов. Несмотря на то что кооперативный кредит не являлся его специализацией, его теоретические обобщения, аргументированность предложенного плана развития сельскохозяйственной, а также и кредитной кооперации внесли значительный вклад в развитие научных основ кооперативного движения.

В своих работах он доказал доступность кооперативного кредита по сравнению с другими видами кредита, необходимость его применения именно в крестьянском труде. Так как сроки получения дохода в сельском хозяйстве не соответствуют времени расходования средств, существует необходимость обновления инвентаря и построек, а также требуются дополнительные вложения для повышения эффективности и рациональности земледелия. Идеи исследователя подтверждаются деятельностью современных кредитных кооперативов, которые стали практически единственным источником заемных средств на селе.

С.Л. Масловым был предложен ряд мер по увеличению объемов привлекаемых сбережений. Он призывал к расширению кооперации на селе, в частности при организации финансирования деревни. При этом он подчеркивал неэффективность государственного льготного кредитования и доказывал отсутствие основных кооперативных принципов в создании и деятельности бедняцких фондов, указывал на то, что огосударствление подрывает основы кооперации на селе. Наиболее целесообразным С.Л. Маслов считал функционирование мелкого кооперативного кредита, который должен быть обязательно производительным и только в редких случаях потребительским. Подводя общий итог своим исследованиям, С.Л. Маслов пришел к выводу, что «...в социалистическом хозяйстве...сельскохозяйственная кооперация является уже частью социалистической системы». Однако С.Л.Масловым описываются только отдельные приемы и методы внутренней организации кредитного процесса в кооперативе.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Развитие теорий кооперативного кредита в работах

А.В. Чаянова и М.И. Туган-Барановского

 

Другим теоретиком, исследовавшим сельскохозяйственную кредитную кооперацию, как упоминалось выше, был А.В. Чаянов. «Новатор экономической науки, революционер сельскохозяйственного производства, трезвый реалист кооперативного дела», — так характеризует А. Вульс выдающегося теоретика А.В. Чаянова. Его «Краткий курс кооперации» раскрывает основные принципы кооперации и различные ее проявления: сельское потребительское общество, сельскохозяйственное товарищество, сбытовые и скотоводческие кооперативы. Наиболее важной отраслью А.В. Чаянов считал операции по мелкому кредиту: «Значение кредита настолько велико, что до войны в России кредитная работа была главнейшей отраслью деревенской общественной работы... и мы не сомневаемся, что в ближайшие же годы кооперативный кредит займет одно из первых мест среди отраслей кооперативной работы». Конкретные примеры, приведенные А.В. Чаяновым, иллюстрируют, как работает каждый из принципов Ф.В. Райффайзена, как применяется кредит при различных потребностях сельскохозяйственного производства, выявляют сферу применения краткосрочного и возможность долгосрочного кредитования, а также характерные особенности выдачи кредитов на длительный срок.

Особое значение его труда заключается в описании порядка кредитования и формирования источников, технологии определения кредитоспособности заемщика. При этом он рекомендовал учитывать «сведения о себе самом и о своем хозяйстве, количестве в нем построек, инвентаря, скота и о размере запашки», а также должны проверятся и личные качества крестьянина.

À.В. Чаянов указал следующие виды обеспечения:

1) под личное доверие  к члену, берущему ссуду;

2) под поручительство  за него какого-нибудь другого члена;

3) под залог продукта  или скота.

А.В. Чаянов выделил следующие источники формирования средств товарищества: «основной капитал товарищества; запасной капитал товарищества; специальные капиталы, в частности капитал долгосрочного кредита; займы, делаемые товариществом на разные сроки; вклады населения, передаваемые товариществу на разных условиях; деньги, хранящиеся в товариществе на разные сроки», причем подчеркивал, что на тот период не решен порядок образования основного капитала.

Особое значение в деятельности товарищества он придавал вкладам: «Главнейший источник средств для кооперативного кредита должно товариществу дать само население в форме передачи своих свободных средств на вклады».

А.В. Чаянов понимал, что доступность кредита — это основное преимущество кредитного товарищества перед другими кредиторами, и поэтому в своей теории о «напряжении процента» настаивал на небольшой марже по привлекаемым ресурсам: «Разница между ссудным и вкладным процентом называется «напряжением процента» и в хорошо поставленном товариществе должна быть возможно мала». Основным источником дохода кооператива он справедливо считал не увеличение процента, а рост объемов кредитного оборота.

Придерживаясь райффайзенского принципа о малом размере кооперативов, он подчеркивает необходимость создания кооперативных союзов. «Для устойчивости кредитного баланса... требуется организовывать кооперативный аппарат более широкого района деятельности и большого хозяйственного оборота. Такова почва для образования кооперативных союзов». Описывая порядок и источники кредитования, А.В. Чаянов определяет основные части финансовой деятельности кооператива, но не формирует объединяющей категории и не прослеживает существующей взаимосвязи. Между тем, его мысли в области кредитного процесса мы считаем основополагающими во всей теории кооперативного кредита.

Просматривая общую картину кооперативного кредита, он предсказывает: «При широком размахе всех перечисленных операций перед нами раскрывается картина постепенного кооперативного обобществления всех капиталов, обращающихся в земледелии и на рынке сельскохозяйственных продуктов».

Еще одним значительным фундаментальным трудом, относящимся к этому периоду, считается работа М.И. Туган-Барановского «Социальные основы кооперации». В ней обобщен значительный материал обо всех видах кооперативного проявления как за рубежом, так и в России.

Автор предлагает подробную и разностороннюю классификацию кооперативов. Исходя из различных целей, он выделяет два основных рода кооперативов: кооперативы в области владения и кооперативы в области труда. Внутри каждой группы распределяет кооперативы по направлениям деятельности, в результате выявляются девять основных видов кооперации: кредитные кооперативы, потребительские общества, домостроительные общества, закупочные товарищества, товарищества по сбыту, товарищества по переработке, производительно-подсобные артели, трудовые артели, производительные артели. «Эти виды кооперативов расположены по порядку возрастания сложности их функций. Наибольшей простотой отличаются кредитные кооперативы, задача которых сводится к распределению между членами денег, получаемых ими путем кредита со стороны, под ответственность всех членов кооператива. Организации этого рода так несложны и требуют так мало кооперативного сознания и делового умения, что легко удаются даже в самых отсталых отраслях».

Благодаря простоте и понятности организации, а также универсальности назначения, кредитные кооперативы получили в России наибольшее распространение: из 16 млн членов всех кооперативов на долю кредитной кооперации приходилось свыше 10 млн членов. Кредитные кооперативы в России выступали в двух принципиально отличных формах организации: ссудосберегательные товарищества и кредитные товарищества.

М.И. Туган-Барановский сформулировал основное отличие этих форм: «Кредитные товарищества отличаются от ссудосберегательных в принципиальном отношении: они не имеют паевого капитала и этим воспроизводят в русских условиях тип райффайзеновского кредитного товарищества». Автор точно, на наш взгляд, отмечает подавляющую роль государства в деятельности кредитных товариществ и в этом усматривает нарушение кооперативных принципов деятельности.