Отчет по практике в ОАО Банк «Возрождение»

Таблица 3

Динамика закрытия неработающих счетов в ОАО Банк «Возрождение»

	2010год		2011 год
	Количество  (шт.)	Удельный  вес (%)	Количество  (шт.)	Удельный  вес  (%)
Всего  счетов:	2264	100	2453	100
- из них,  функционирующих	1714	75,7	1953	79,6
Неработающих, -всего:	550	24,3	500	20,4

 

Данные таблицы свидетельствуют, что в ОАО Банк «Возрождение» на 2010г. имелось 550 неработающих счетов, которые составляют 24,3% общего числа счетов. Функционирующих счетов было 1714 шт. или 75,7%. Благодаря усилиям служащих отдела 50 неработающих счетов было закрыто. Таким образом, на 2011 г. удельный вес неработающих счетов сократился до 20,4%. Работа сотрудников отдела на этом не заканчивается. Все усилия направляются на закрытие остальных неработающих счетов.

Для осуществления безналичных  операций юридические и физические  лица используют различные формы  безналичных расчетов. Структура  форм безналичных расчетов, применяемых  клиентами ОАО Банк «Возрождение», отражены в таблице (табл. 4.).

Таблица 4

Структура безналичных  форм расчетов ОАО Банк «Возрождение»

Формы  расчетов	Структура,  в  %		Темп  роста в %
	2010 г.	2011 г.
Платежные  поручения	55	60	5
Аккредитивы	__	__	__
Чеки	__	__	__
Расчеты  по  инкассо	19,3	20	1,3
Векселя	25,7	20	-5,7
Всего	100	100	__

 

Из таблицы 4 видно, что  более половины всех безналичных  платежей осуществляется с помощью  платежных поручений. Второе место  в структуре занимают векселя. Их доля в расчетах составляет более 20%. Хотя к началу 2005 года произошло  небольшое снижение расчетов с помощью  векселей. Расчеты по инкассо составляют более 18 %. В 2010 – 2011гг. расчеты с помощью аккредитивов не производились. Данная форма расчетов только завоевывает свое место в общей массе расчетов. Чековая форма расчетов в ОАО Банк «Возрождение» не используется.

5. Анализ осуществления  безналичных расчетов с использованием  системы «Банк – Клиент»

Автоматизированная система  «Банк – Клиент» представляет собой программу, позволяющую проводить  операции с денежными средствами на собственном банковском счете с помощью модемной связи или выделенной интернет - линии, не выходя из офиса.

Применение системы «Банк  – Клиент» обеспечивает клиенту:

- оперативное получение  информации о состоянии и движении  денежных средств по счету  в банке в любой момент времени;

- осуществление операций  по счетам не выходя из офиса,  что экономит время и снижает  накладные расходы предприятия,  связанные с оплатой курьерских  и транспортных расходов;

- возможность быстрой  корректировки платежного поручения  в случае необходимости;

- увеличение скорости  прохождения платежей от формирования  платежного документа до зачисления  средств на счета организаций-получателей  средств;

- обработка платежей, поступивших  от клиента, осуществляется в  пределах операционного времени  банка для приема платежей, согласно  заключенному между банком и  клиентом Договору;

- возможность получения  выписки по счету за определенный  период, поскольку в банке ведется  архив полученных электронных  документов;

- осуществление передачи  любой информации, касающейся различных  сфер деятельности банка и  клиента.

При работе с предприятием через систему «Банк-клиент» операционисту  не нужно вручную вводить реквизиты платежных поручений, поэтому операционный день для пользователей системы длится дольше в среднем на два часа - до 15 часов (а по договоренности с банком еще дольше), в то время как платежи на бумажных носителях банки, как правило, принимают только до 13 часов. Кроме того, бухгалтеру не нужно ежедневно ездить в банк, поскольку платежные поручения вполне можно забирать несколько раз в месяц по мере необходимости. Электронная обработка платежных поручений снижает вероятность ошибок при их заполнении. Во-первых, все изменения в номерах расчетных счетов банков-корреспондентов, коды платежей и прочие параметры платежных документов будут обновляться в вашей системе автоматически. Во-вторых, при неправильном заполнении платежки система или операционист проинформирует вас об ошибке сразу после получения документа, то есть в течение нескольких минут.

В ОАО Банк «Возрождение» система «Банк – Клиент» в настоящий момент активно используется и развивается. По данным ОАО Банк «Возрождение»  за период январь – декабрь 2010г. по данной системе было получено 2609 документов. Документов, отправленных по системе – 0. За аналогичный период 2011г. картина заметно меняется. Полученных документов – 9134, отправленных – 496. Данные по работе с использованием системы «Банк – Клиент» (табл. 5).

Таблица 5

Показатели работы по системе  «Банк – Клиент»

Показатели	янв.10		янв.11
	план	факт	план	факт
кол-во Дт платежей за месяц  шт.		3337		8448
кол-во Дт платежей через  Б-К шт.		991		1953
% Дт платежей, обработанных  через Б-К.	35%	28%	39%	33,8%

 

Увеличивается в целом  и количество дебетовых платежей: 8448 в 2011г. против 3337 в 2011г. Вместе с тем увеличивается и количество дебетовых платежей через систему «Банк – Клиент»: 1953 в 2011г и 991 в 2010г., хотя в процентном отношении и в 2010г. показатели не дотягивают до плановых.

6. Анализ результатов  финансовой деятельности ОАО Банк «Возрождение» филиал города Рузы

Для наиболее качественной оценки результатов финансовой деятельности любой кредитной организации, следует  проводить анализ по следующим направлениям:

- Анализ баланса кредитной  организации;

- Анализ финансовых коэффициентов;

- Анализ доходов и расходов.

Проведем анализ ОАО Банк «Возрождение» на основе данных за следующие отчетные даты: за 2009г., 2010г., 2011г. (Баланс ОАО Банк «Возрождение» прил. 1).

На основе данных баланса  банка  можно сделать вывод  о том, что валюта баланса за 2010 год увеличилась в 15,8 раз и составила 7 088 816,5 тыс. руб. по сравнению с 2009 годом. А если сравнивать 2011 год с 2009 годом, то можно увидеть, что валюта баланса за данный период увеличилась в 14,6 раз и составила 7 028 859,5 тыс. руб.

Рассмотрим более подробно структуру и динамику отдельно как  актива, так и пассива.

 За анализируемый  период в структуре пассива  (табл. 6) увеличилась доля «Обязательств» на 4,56% и составили в 2011г. 66,21%. За счет этого произошло сокращение доли «Капитала» на  4,56%, который составил в структуре пассива всего за 2011 год 32,79%.

 

 

 

 

Таблица 6

Структура Пассива
Статьи	3 кв.2010г.	4 кв.2010г.	1 кв.2011г.	изменение
				3-2	4-3	4-2
Капитал	38,35	32,16	32,79	-6,19	1,63	-4,56
Обязательства	61,65	67,84	66,21	6,19	-1,63	4,56
Итого	100,00	100	100	-	-	-

Рис. 3. Структура пассивов

 

И если же проанализировать динамику пассива, то можно сказать, что за анализируемый период «Обязательства»  увеличились на 4,56%. Данный рост был  вызван увеличением «Средств КО»  на 37,13% и составляющим в 2011 году 377 941,5 тыс. руб. Доля данной статьи в структуре «Обязательств» так же увеличилась на 0,83% и составила 8,12%. Также произошло увеличение статьи «Средства клиентов» в динамике на 56,84% (3 178 599,5 тыс. руб.), и по структуре произошло так же увеличение на 14,70% (68,30%). За счет роста данных статей произошло сокращение доли статьи «Выпущенные долговые обязательства»  на 13,91% (22,47%). Статья «Прочие обязательства»  сократилась на 62,11% и составила в 2011г. 38 930 тыс. руб.

 

Рис. 4. Структура обязательств

 

Таблица 7

Структура Обязательств
Статьи	за 2009г.	за 2010г.	за 2011г.	изменение
				3-2	4-3	4-2
Средства КО	7,29%	5,91%	8,12%	-1,38%	2,21%	0,83%
Средства клиентов	53,60%	59,57%	68,30%	5,97%	8,73%	14,70%
в т.ч. вклады физ. лиц	14,52%	13,20%	17,42%	-1,32%	4,22%	2,90%
выпущенные ценные бумаги	36,38%	32,92%	22,47%	-3,46%	-10,45%	-13,91%
прочие	2,72%	1,47%	0,84%	-1,24%	-0,64%	-1,88%
итого	99,98%	99,87%	99,72%	-	-	-

 

Как уже отмечалось ранее  по структуре за анализируемый период «Капитал» сократился (табл. 8), но если смотреть динамику, то ситуация не является таковой, т.е. напротив произошло увеличение его на 32,79% и по результатам работы КО за 2011 год составил 2 374 964 тыс. руб.

В структуре капитала весомую  роль занимают «Уставный капитал», которые составил в 2011 году в структуре «Капитала» 21,05%, но за анализируемый период произошло его сокращение на 0,21%. Анализируя динамику он  за анализируемые периоды остался неизменным и составил 500 000 тыс. руб. За  период произошло значительное увеличение статьи «Фонды и прибыль, оставленная в распоряжении КО» в 2011 г. по сравнению с 2010 г. на 17,66% и составили 123 848 тыс. руб. Доля данной статьи также увеличилась в структуре «Капитала» на 1,31%. Наряду выше указанных увеличений, произошло и сокращение на 3,69% статьи «Нераспределенная прибыль». 

Таблица 8

Структура Капитала
Статьи	за 2009 г.	за 2010 г.	за 2012 г.	изменение
				3-2	4-3	4-2
Уставный капитал	21,26%	21,93%	21,05%	0,68%	-0,88%	-0,21%
Фонды и прибыль оставленная  в распределение КО	3,91%	4,72%	5,21%	0,81%	0,49%	1,31%
нераспределенная прибыль	1,58%	-2,28%	-2,11%	-3,86%	0,18%	-3,69%
прочие	-3,28%	-3,34%	0,05%	-0,06%	3,38	3,33
итого	100,00%	100,00%	100,00%	-	-	-

 

При анализе актива баланса  банка можно сделать вывод  о том, что в структуре актива важное место занимают «Доходные  активы», доля которых за анализируемый  период увеличилась на 0,12% и составила 84,35%.