Капитал авансированный

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 18 Февраля 2012 в 15:47, реферат

Описание работы

Капитал авансированный (от франц. avancer — выплачивать вперёд), денежная сумма, вкладываемая капиталистом в предприятие с целью получения прибыли

Скачать архив (406.92 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Файлы: 1 файл

курсовая.docx

— 416.83 Кб (Скачать файл)
 

Расчет  источников финансирования вложений во

внеоборотные

               активы, тыс. руб.                    Таблица 9. 

№ стр. Источник Капитальные вложения производственного назначения Капитальные вложения непроизводственного назначения
1 2 3 4
1 Ассигнования  из бюджета    
2 Прибыль, направляемая на вложения во внеоборотные активы 2750 2250
3 Амортизационные отчисления на основные производственные фонды 2168  
4 Плановые накопления по смете наСМР, выполняемые хозяйственным способом 329  
5 Поступление средств  на жилищное строительство в порядке долевого участия   710
6 Прочие источники    
7 Долгосрочный  кредит банка 2853 160
8 Итого вложений во внеоборотные активы 8100 3120
9 Проценты по кредиту к уплате (ставка 25% годовых) 713 40
 

Расчет  потребности предприятий  в оборотных средствах    

     Таблица № 10 

№ стр Статьи затрат Норматив на начало года, тыс. руб. Затраты IV кв., тыс. руб. всего Затраты IV кв., тыс. руб./день Нормы запасов, в днях Норматив на конец года, тыс. руб. Прирост (+)

снижение (-)

1 2 3 4 5 6 7 8
1 Производственные  запасы 3935 8250 91,7 45 4127 +192
2 Незавершенное производство 236     4 732 +496
3 Расходы будущих  периодов 15       35 +20
4 Готовые изделия 501 15049 167,2 7 1170 +669
5 Итого 4687       6064 +1377
Источники прироста;
6 Устойчивые  пассивы     +230
7 Прибыль     +1147
 

Проект  отчета о прибылях и убытках                      Таблица №13 

№

стр.

 Показатель Сумма, тыс. руб.
1 2 3
1. Доходы и расходы  по обычным видам  деятельности
1 Выручка (нетто) от продажи продукции в планируемом году: 88633
2 Себестоимость реализуемой продукции в планируемом году 65012
3 Прибыль (убыток) от продажи 23621
II. Операционные доходы  и расходы
4 Проценты к  получению 940
5 Проценты к  уплате 70
6 Доходы от участия  в других организациях 866
7 Прочие операционные доходы 7600
8 Прочие операционные расходы 5340
III. Внереализационные  доходы и расходы
9 Внереализационные доходы 10906
10 Внереализационные расходы - всего, 12024
  в том числе: расходы по прочим операциям 9100
11 а) содержание учреждений здравоохранения 200
12 б) содержание детских  дошкольных учреждений 710
13 в) содержание пансионата 290
14 г) расходы на проведение научно-исследовательских  и опытно-конструкторских работ 200
15 д) налоги, относимые  на финансовые результаты 1504
16 Прибыль (убыток) планируемого года 26499
 

Распределение прибыли планируемого года                            Таблица №14 

№ п/п Показатель Сумма, тыс. руб.
1 2 3
1 Отчисления  в резервный фонд 3000
2 Реконструкция цеха 2750
3 Строительство жилого дома 2250
4 Отчисления  в фонд потребления - всего, 3020
  в том числе:  
5 а) на выплату  материальной

помощи работникам предприятия

 1120
6 б) удешевление  питания в столовой 1000
7 в) на выплату  вознаграждения по итогам года 900
13 Налоги, выплачиваемые  из прибыли 980
14 Налог на прибыль 4131
15 Налог на прочие доходы 6% 113
16 Погашение долгосрочного  кредита 603
17 Выплата дивидендов 2000
 
 
№

стр

Доходы

Расходы

 Выручка от продажи Средства целевого финансирования Поступления от родителей

за содержание детей в дошкольных учреждениях

 Прирост устойч. пассивов Операционные  доходы Внереализационные доходы Накопления  по строительно-монтажным работам, выполняемым хоз.способом Средства, поступающие  от заказчиков по договорам на НИОКР Средства, поступающие  в порядке долевого участия в  жилищном строительстве Высвобождение средств из оборота (мобилизация) Получение новых  займов, кредитов Прибыль Итого расходов
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
1 Затраты по прод.тов.

продукции

 55785                       55875
2 Платежи в бюджет-

всего, в т.ч.:

 6969         1504           5225 13697
3 налоги вкл. в себест-ть продукции 6969                       6969
4 налог на прибыль                       4131 4131
  налог на проч.доходы                       113 113
5 налоги уплач. за счет

прибыли, остающейся

в распоряж. предпр-я

                       980 980
6 налоги, относимые  на фин. результат           1504             1504
7 выплаты из фонда  потребления(мат.пом.)                       3020 3020
8 Прирост собственных  оборотных средств       230               996 1226
 

Таблица №15

                                                       Окончание табл. 15 

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
9 Вложения во внеоборотные активы 2168           329       2853 2750 8100
10 Вложения во внеоборотные активы непроизводственного назначения                 710   160 2250 3120
11 Затраты на проведение НИОКР               200         200
12 Операционные  расходы         5410               5410
13 Внереализационные расходы           9100             9100
14 Содержание  объектов социальной сферы   100 50     1070             1220
15 Погашение долгосрочных кредитов                       603 603
16 Уплата процентов  по долгосрочным кредитам                       753 753
17 Выплата дивидендов                       2000 2000
18 Отчисления  в резервный фонд                       3000 3000
19 Прибыль 23621 - - - 3996 -768 - - - - - 20596

26849

 107324
20 Итого доходов 88633 100 50 230 9406 10906 329 200 710 - 3013 113577 +6253
 

Баланс  доходов и расходов (финансовый план)               Таблица №16 

Шифр  строки Разделы и статьи баланса Сумма, тыс. руб.
1 2 3
001 1. Поступления (приток  денежных средств)  
002 А. От текущей деятельности  
003 Выручка от реализации продукции, работ, услуг (без НДС, акцизов  и таможенных пошлин) 88633
004 Прочие поступления: 150
005 средства целевого финансирования 100
006 поступления от родителей за содержание детей в  дошкольных учреждениях 50
007 Прирост устойчивых пассивов 230
008 Итого по разделу А 89013
009 В. От инвестиционной деятельности  
010 Выручка от прочей реализации (без НДС) 7600
  Прочие операционные доходы 1806
011 Доходы от внереализационных  операций 10906
012 Накопления  по строительно-монтажным работам, выполняемым хозяйственным способом 329
013 Средства, поступающие  от заказчиков по договорам на НИОКР 200
014 Средства, поступающие  в порядке долевого участия в  жилищном строительстве 710
015 Высвобождение средств из оборота(мобилизация)  
015 Итого по разделу Б 21551
016 В. От финансовой деятельности  
017 Увеличение  уставного капитала  
018 Доходы от финансовых вложений  
019 Увеличение  задолженности, в том числе: 3013
020 получение новых  займов, кредитов 3013
021 выпуск облигаций  
022 Итого по разделу В 3013
023 Итого доходов 113577
024 II. Расходы (отток  денежных средств)  
025 А. По текущей деятельности  
026 Затраты на производство реализованной продукции (без амортизационных  отчислений и налогов, относимых  на себестоимость) 55875

Информация о работе Капитал авансированный